董事会 董事会对独立董事独立性评估的专项意见 2025 年 4 月 17 日 经核查独立董事邓博夫、汪学刚、李龙的任职经历以及签署的相关自查文件， 上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对 独立董事独立性的相关要求。 四川中光防雷科技股份有限公司 四川中光防雷科技股份有限公司 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等要求，四川中光防雷科技股份有限公司(以下简称"公司")董事会，就公司在 任独立董事邓博夫、汪学刚、李龙的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： ...

| 四川华信(集团)会计师事务所 | | | --- | --- | | | 地址:成都市洗面桥街 号金茂礼都南 楼 18 28 | | （特殊普通合伙） | 电话:（028）85560449 | | | 传真:（028）85560449 | | SI CHUAN HUA XIN (GROUP) CPA | 邮编: 610041 | | | 电邮: schxzhb@hxcpa.com.cn | | (LLP) | | 四川中光防雷科技股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明 川华信专（2025）第 0329 号 目录： 1、关于四川中光防雷科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联方资金往 来情况的专项说明 2、上市公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表 四川中光防雷科技股份有限公司 专项说明 非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况的专项说明 我们接受委托，审计了四川中光防雷科技股份有限公司（以下简称"中光防雷"）2024 年 度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2024 年度的合并及母公 司利润表、合 ...

会议情况 - 2024年度监事会召开四次会议[3] 合规情况 - 2024年股东大会、董事会会议召集等符合规定[4] - 公司财务报告如实反映情况，无资金占用和担保行为[5] 未来展望 - 2025年监事会将继续履职促公司发展[7]

业绩数据 - 2024年度合并营业收入42,627.75万元，2023年为55,499.66万元，同比下降23.19%[7][24] - 2024年度营业总成本43,334.34万元，2023年为51,887.51万元，同比下降16.48%[24] - 2024年度净利润795.80万元，2023年为2129.45万元，同比下降62.63%[25] - 2024年度归属母公司股东的净利润815.89万元，2023年为2560.80万元，同比下降68.14%[25] - 2024年基本每股收益0.03元，2023年为0.08元，同比下降62.5%[25] 资产负债 - 2024年末流动资产合计96.12亿元，期初为100.45亿元，减少约4.31%[16] - 2024年末非流动资产合计21.26亿元，期初为17.01亿元，增加约24.99%[17] - 2024年末资产总计117.38亿元，期初为117.46亿元，减少约0.07%[17] - 2024年末流动负债合计19.01亿元，期初为19.47亿元，减少约2.37%[17] - 2024年末非流动负债合计2059.50万元，期初为1357.51万元，增加约51.71%[17] 现金流量 - 2024年经营活动销售商品、提供劳务收到现金40,898.27万元，2023年为55,219.67万元，同比下降约26%[28] - 2024年收到的税费返还637.56万元，2023年为70.39万元，同比增长约806%[28] - 2024年经营活动产生的现金流量净额5282.40万元，2023年为8206.26万元，同比下降约36%[28] 应收账款 - 截止2024年12月31日，公司应收账款账面余额25,664.41万元[7] - 截止2024年12月31日，公司坏账准备账面余额3,890.26万元[7] - 截止2024年12月31日，公司应收账款账面价值21,774.15万元[7] 审计信息 - 审计意见类型为标准的无保留意见[2] - 审计报告签署日期为2025年04月17日[2] - 审计机构为四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）[2] 公司业务 - 公司主要从事防雷产品的研发、生产和销售以及提供防雷工程服务[7] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，对财务状况和经营成果无重大影响，影响金额为0元[152] - 公司自2024年起将保证类质保费用计入“营业成本”，不再计入“销售费用”，涉及金额747,581.19元[152] 税率情况 - 增值税税率为5%、6%、9%、13%，城市维护建设税税率为7%，企业所得税税率为15%、20%，房产税税率为1.2%，教育费附加税率为3%，地方教育费附加税率为2%[155] - 土地使用税按每平方米6元征收[155] - 公司2023 - 2025年作为高新技术企业减按15%税率征收企业所得税[156] 其他 - 2004年2月18日公司成立，注册资本1,000.00万元[47] - 2009年7月12日公司新增注册资本5,000.00万元，变更后注册资本为6,000.00万元[47] - 2015年5月8日公司首次公开发行2,107.00万股，注册资本变更为8,426.50万元[49] - 2020年12月行权后公司总股本增加至326,019,466.00股，注册资本32,601.95万元[51]

内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[1] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[5] - 截止评价基准日，不存在财务与非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 评价报告基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[4] 制度与管理 - 公司董事会下设战略、审计等四个专门委员会[6] - 公司制定营销、采购等多项制度规范各环节活动[9][11][12] - 公司审计部对董事会审计委员会负责，每年制定含重要事务的年度工作计划[14] 担保决议 - 对外担保总额达特定比例、单笔担保额超净资产10%、为高资产负债率对象担保需股东大会决议[13] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷分利润、资产管理相关，按错报金额划分等级[15][16] - 报告期内公司不存在财务与非财务报告内部控制重大、重要缺陷[19]

会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第17号》和第18号进行变更[2][3] - 自2024年1月1日起执行变更后政策[3] - 采用追溯调整法调整报表并附注披露[4] - 变更不会对财务等产生重大影响[4]

| 其附属企业 | 有限责任公司 | 司 | 款 | - | 55.48 | | 55.48 | - | 设备租 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | | | | | | 金 | | | 四川中光信息防护 | 全资子公 | 应收账款 | | | | | | 销售产 | | | 有限责任公司 | 司 | | - | 39.32 | | 34.04 | 5.28 | 品 | | | 四川中光信息防护 | 全资子公 | 应付账款 | | | | | | 加工及 | | | 有限责任公司 | 司 | | -258.05 | 497.78 | | 426.48 | -186.75 | 工程服 | | | | | | | | | | | 务 | | | 深圳市铁创科技发 | 全资子公 | 应收账款 | | | | | | 销售产 | | | 展有限公司 | 司 | | 610.23 | 1,370.23 | | 1,187.29 | 793.17 | 品 | | | 深圳市铁创科技发 | 全资子公 | 应付账款 ...