分红政策 - 2025 - 2027年每年现金分红不低于当期可供分配利润20%，近三年累计不少于近三年年均可分配利润30%[4] - 满足条件原则上每年现金分红一次，董事会可提议中期分红[8] 分红比例 - 成熟期无重大支出，现金分红占比最低80%[5] - 成熟期有重大支出，现金分红占比最低40%[5] - 成长期有重大支出，现金分红占比最低20%[5] 决策流程 - 利润分配方案经董事会审议后提交股东大会，需出席股东所持表决权过半数通过[9] - 董事会每三年制定股东回报规划，调整需董事会决议并经股东大会审议[12] 监督与说明 - 上一年盈利未提分配预案，应说明原因及资金用途，独立董事发表意见[11] - 监事会监督执行情况，对盈利未提预案发表意见[11] 重大投资定义 - 未来十二个月累计支出超最近一期经审计净资产50%且超5000万元，或超总资产30%为重大投资[5]

会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则准则解释18号》变更会计政策[2] - 变更前执行财政部相关准则及规定，变更后按《企业会计准则解释第18号》执行[3][5] - 本次变更不会对公司当期财务、经营和现金流产生重大影响[7]

业绩总结 - 2024年度计提信用减值损失111,785,071.24元，资产减值损失53,483,262.39元，共计165,268,333.63元[2][4] - 计提减值减少2024年度营业利润165,268,333.63元，核销应收款不影响损益[9] 减值详情 - 信用减值主要为应收票据、应收账款等坏账损失，应收账款坏账104,725,277.93元[4] - 资产减值中存货跌价损失13,317,434.82元，商誉减值损失42,011,428.91元[4][5] - 购买天辰智能等三家公司股权致商誉减值，共42,011,428.91元[4][5][6][7] 资产核销 - 本次核销应收账款及其他应收账款合计51,660,338.05元[8]

内部控制 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[2] - 截至评价基准日，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[6] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[43] - 本报告期内公司不存在可能影响投资者的其他内控信息[44] 公司治理 - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3名[7] - 监事会中职工监事占监事总数的三分之一[8] - 公司已建立规范治理结构，形成职责分工和制衡机制[44] 经营理念 - 公司坚持“与时俱进、开拓创新、质量为本、永不言败”的企业精神[8] - 公司坚持“优质产品、优质服务、持续改进、永无止境”的质量方针[8] - 公司坚持“培训培养、吸纳采用、人适其位、位适其人”的人才理念[8] - 公司坚持“质量第一、专业服务”的服务理念[8] 合规情况 - 2024年度公司关联交易严格依照《关联交易管理制度》执行[15] - 2024年度公司及下属子公司无除合并范围外其他对外担保事项，无逾期对外担保[16] - 2024年度公司信息披露做到公开、公平、公正，无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏[18] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制重大缺陷：错报≥税前利润3%[21] - 财务报告内部控制重要缺陷：税前利润的1%≤错报<税前利润3%[21] - 财务报告内部控制一般缺陷：错报<税前利润的1%[22] - 非财务报告内部控制重大缺陷：直接损失金额≥资产总额的0.5%[31] - 非财务报告内部控制重要缺陷：资产总额的0.05%<直接损失金额<资产总额的0.5%[32] - 财务报告内部控制一般缺陷直接损失金额≤资产总额的0.05%[33] - 非财务报告内部控制重大缺陷认定标准包括公司经营活动违法等[33][34][35][36] - 非财务报告内部控制重要缺陷认定标准包括公司违法受轻微处罚等[37][38][39][40] - 非财务报告内部控制一般缺陷认定标准包括媒体负面新闻影响不大等[41][42]

审计机构续聘 - 公司2025年4月18日会议审议通过续聘中兴华所担任2025年度审计机构，需提交2024年年度股东大会审议[2] 审计机构情况 - 中兴华所上年度末合伙人199人、注册会计师1052人、签过证券服务业务审计报告的注册会计师522人[4] - 2023年度业务收入185,828.77万元，审计业务收入140,091.34万元，证券业务收入32,039.59万元[4] - 上年度上市公司年报审计170家，审计收费总额22,297.76万元[4] - 在通用设备制造行业上市公司审计客户104家[4] - 计提职业风险基金10,450万元，购买职业保险累计赔偿限额10,000万元[4] 审计机构风险 - 近三年在亨达公司案中被判定在20%范围内对承担责任部分承担连带赔偿责任[5] - 近三年受行政处罚4次、行政监管措施18次等，48名从业人员受行政处罚14人次等[5] 审计收费 - 2024年度财务报表审计收费为88万元，2025年度审计收费协商确定[8] 项目复核人 - 项目质量控制复核人姜云峰近三年复核过5家上市公司审计报告[7]

关联交易 - 2025年度伟创自动化预计关联交易不超200万元[1] - 2024年度已发生关联交易112.67万元[1] - 2025年初至披露日已发生40.56万元[2] - 2024年度关联交易占同类业务比例100%[2] 房屋租赁 - 租赁房屋面积667.33平方米[6] - 租赁合同期限五年[6] 会议审议 - 2025年4月18日董事会审议相关议案[1] - 议案需提交2024年年度股东大会审议[1] - 同日独立董事会议通过关联交易议案[8]

财报与业绩说明会安排 - 公司2024年年度报告及摘要于2025年4月19日公布[1] - 2025年5月9日15：00 - 17：00举行2024年度网上业绩说明会[1] - 业绩说明会采用网络远程方式，投资者可登陆全景网参与[1] 业绩说明会人员与问题征集 - 董事长等人员出席业绩说明会[1] - 提前向投资者征集业绩说明会问题[2] - 投资者于2024年5月8日15:00前访问指定途径提问题[2] - 公司将在会上回答投资者普遍关注问题[2]

业绩总结 - 2024年营业收入10.10亿元，较2023年减少25.82%[3] - 2024年营业利润 - 9112.63万元，较2023年减少345.58%[3] - 2024年度净利润 - 86313031.18元，较上年减少301.42%[10] 资产负债 - 2024年末资产总额31.94亿元，较期初减少9.66%[3][5] - 2024年末负债总额7.77亿元，较期初减少21.51%[3][7] 资金情况 - 2024年末货币资金1.33亿元，较期初减少66.49%[4][5] - 2024年末交易性金融资产6.05亿元，较期初增长54.95%[4][5] 其他财务指标 - 2024年研发费用68859478.86元，较上年减少23.64%[10][11] - 2024年投资收益12058248.47元，较上年增长123.63%[10][11] 现金流量 - 2024年经营活动现金流量净额137497680.94元，较上年减少38.96%[13][14] - 2024年投资活动现金流量净额 - 294758647.02元，较上年下降74.89%[13][14] - 2024年筹资活动现金流量净额 - 111006532.08元，较上年下降531.65%[13][14]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入101,027.87万元，同比下降25.82%[2] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为 - 8,722.14万元，同比下降312.73%[2] - 截至2024年12月31日，公司资产总额319,405.57万元，较上年末下降9.66%[2] - 截至2024年12月31日，归属于上市公司股东的所有者权益为231,815.65万元，较上年末下降5.18%[2] 会议情况 - 2024年度公司共召开六次董事会会议[3] - 2024年度公司共召开三次股东大会，由董事会召集[5] - 2024年审计委员会共召开4次会议[6] - 2024年薪酬与考核委员会召开1次会议，审议高管薪酬事项[6] 未来展望 - 2025年公司以“智能制造”为核心推动高质量发展[10] 新产品和新技术研发 - 2025年计划聚焦前沿技术成立专项研发团队，加大研发资金投入[8] - 构建数字化管理平台实现业务流程全线上化[10] - 设立“创新孵化中心”加速新技术和业务模式落地[10] 市场扩张和并购 - 调整区域销售中心布局拓展国际市场[10] - 深耕国内重点区域拓宽区域合作伙伴[10] - 启动国际市场开拓计划探索东南亚和欧洲等市场[10] 其他新策略 - 开展“品牌升级行动”提升品牌知名度[10] - 公司子品牌涵盖“五洋”“伟创”“天辰”“迈泊”等[10]

募集资金情况 - 公司非公开发行股票143,126,097股，每股发行价5.31元，募集资金总额759,999,575.07元，净额751,352,183.89元[1] - 截至2024年末累计项目投入28,874.47万元，利息收入净额2,886.61万元[4] - 应结余募集资金49,147.36万元，实际结余0元，差异49,147.36万元[4] - 2022 - 2024年将剩余募集资金共49,135.65万元永久补充流动资金[4][5] - 销户结算利息44.56万元转入自有资金账户，差异2为自有资金支付发行费用 - 32.85万元[5] 项目投入与变更 - 2021 - 2024年各项目有投入及资金补充流动资金情况，如2021年子公司用20366万元增资东莞基地项目等[13][14] - 报告期内变更用途的募集资金总额为8194.98万元[18] - 累计变更用途的募集资金总额为49135.65万元，比例为65.40%[18] - 各项目累计投入比例不同，如东莞基地项目累计投入31.74%等[18] - 研发中心建设项目投资总占地面积2,925.40㎡、总建筑面积13,834.92㎡[1] 资金归还与置换 - 2021年6月2日，全资子公司伟创自动化归还13,000万元暂时补充流动资金的募集资金[1] - 2022年5月24日，全资子公司伟创自动化归还15,000万元暂时补充流动资金的募集资金[1] - 公司拟用1,487.33万元募集资金置换预先已投入“研发中心建设项目”的自筹资金[1] 项目结项与资金安排 - 2024年拟将“研发中心建设项目”结项，节余募集资金8,194.98万元永久补充流动资金[24] - 变更后项目“永久补充流动资金（研发中心建设项目）”拟投入8,194.98万元，截至期末实际累计投入8,194.98万元，投资进度100%[24]