审计机构相关 - 截至2024年12月31日，容诚会计师事务所合伙人212人，注册会计师1552人，781人签署过证券服务业务审计报告[3] - 2024年公司多次会议审议通过续聘容诚为2024年度财务及内控审计机构[3][5] 审计过程 - 2025年1月3日审计委员会沟通2024年度审计计划及预审情况[5] - 2025年4月8日审计委员会听取容诚审计汇报并沟通[6] 审计结果 - 容诚出具标准无保留意见审计报告，认为公司财务报表编制合理且内控有效[4] - 2025年4月20日审计委员会通过2024年年度报告等议案并提交董事会[6]

业绩数据 - 2024年营业收入63489.99万元，较2023年减少51874.56万元，下降44.97%[3][8] - 2024年归属于上市公司股东的净利润亏损35306.61万元，较2023年增长23.06%[3] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 6516.08万元，较2023年减少34192.65万元，下降123.54%[3][6] - 2024年末资产总额171201.17万元，较2023年末减少38.04%[3] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产121355.27万元，较2023年末增长26.76%[3] 资产减值 - 2024年度对收购星波通信形成的商誉计提减值准备15453.71万元[3][4] - 公司对如皋项目收款权计提6660.00万元的资产减值损失[4] - 2024年补计提存货跌价损失4951.02万元，计提固定资产减值损失864.97万元[5] 收支变动 - 2024年营业成本42578.25万元，较2023年减少47966.29万元，下降52.98%[8] - 2024年销售费用较2023年减少6426.51万元，下降43.35%[8][9] - 报告期其他收益较上年同期减少1490.35万元，下降40.85%[10] - 报告期投资收益较上年同期减少6965.09万元，下降95.30%[10] - 报告期信用减值损失较上年同期减少2726.44万元，下降157.38%[10] - 报告期资产处置收益较上年同期增加31.30万元，增长192.26%[10] - 报告期营业外收入较上年同期增加122.77万元，增长135.02%[11] - 报告期营业外支出较上年同期减少2423.18万元，下降93.20%[12] - 报告期所得税费用较上年同期减少1413.18万元，下降96.98%[12] 期末数据 - 2024年期末资产总计较2023年期末减少105100.42万元，下降38.04%[13] - 2024年期末负债合计较2023年期末减少130549.65万元，下降72.46%[14] - 2024年期末所有者权益合计较2023年期末增加25449.23万元，增长26.47%[14] 权益变动 - 报告期末资本公积较年初增加50702.68万元，增长58.14%[20] - 报告期末库存股较年初减少1099.16万元，下降100.00%[20] - 报告期末其他综合收益较年初增加150.94万元，增长35.02%[20] - 报告期末未分配利润较年初减少35306.61万元，下降94.45%[20] - 报告期末少数股东权益较年初减少171.23万元，下降42.04%[20] 现金流情况 - 2024年度经营活动现金流入小计71992.46万元，较2023年度减少107231.38万元，下降59.83%[21] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额 - 6516.08万元，较2023年度减少34192.65万元，下降123.54%[21] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额33335.93万元，较2023年度增加28290.18万元，增长560.67%[21] - 2024年度筹资活动现金流入小计7279.66万元，较2023年度减少68156.34万元，下降90.35%[21] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额 - 56685.05万元，较2023年度减少44113.44万元，下降350.90%[21]

内部控制评价 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[2] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4][6] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额95%[7] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额96%[7] 制度建设 - 公司按交易金额及性质划分一般授权和特别授权[12] - 一般性交易分级审批，重大交易由董事会、股东大会审批[12] - 公司建立多岗位责任制度并控制关键环节[14][15] - 公司制定关联交易、对外担保等多项制度[15][16] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷分三类，有定量标准[19] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷有定量标准[21] 其他 - 报告期内无内控重大缺陷和其他重大事项[22][23] - 董事长（已获董事会授权）为杨力[24] - 文档日期为2025年4月20日[25]

业绩总结 - 容诚会计师事务所于2025年4月20日对红相股份2024年度财报出具无保留意见审计报告[2] 数据相关 - 2024年末部分借款占用资金余额分别为2134.60万元等[6] - 2024年度部分偿还金额为28.62万元[6] - 2024年度部分占用资金利息为45.07万元等[6] - 2024年度部分占用累计发生金额（不含利息）为4005.98万元等[6] - 2024年初部分占用资金余额为161.00万元等[6] - 2024年累计发生金额部分为1900.00万元[6]

违规处罚 - 2023年5月11日公司因信披违规被证监会立案[2] - 2024年4月3日公司及相关当事人收到处罚和禁入决定[2] - 公司因2017 - 2022年报虚假记载被处2513万元罚款并缴清[2] 财务调整与风险警示 - 2024年4月25日审议通过对2017 - 2022财报更正追溯调整议案[3] - 2024年4月25日申请撤销退市风险警示，10月9日开市起撤销[3] 问询回复 - 2024年4月29日收到深交所年报问询函，9月6日、10月1日披露回复[4] 公司策略 - 加强内审监督，推动审计全过程转变[4] - 加强员工法规学习培训，强化风险防范意识[4] - 加强风控，完善法人治理结构保障规范运作[4] - 全面加强内控体系建设，加大对子公司管控力度[5]

监事会会议 - 2024年度公司监事会共召开7次会议[2] - 第五届监事会第二十三次会议于2024年4月25日召开[2] - 第六届监事会第五次会议于2024年11月26日召开[3] 公司状况 - 2024年公司依法规范运作，财务状况良好[4][6] - 2024年公司无应披露未披露关联交易和违规对外担保[10][11]

独立董事评估 - 公司对2024年度在任及离任独立董事独立性情况评估[1] - 在任独立董事为杨翼飞、黄悦、刘洋，离任为丁兴号[1] - 独立董事符合法规对独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月20日[2]

股东大会时间 - 现场会议时间为2025年5月14日15:00[2] - 网络投票时间为2025年5月14日9:15 - 15:00[2][17][19] - 股权登记日为2025年5月8日[3] 会议地点与登记 - 地点在福建省厦门市思明区相关公司会议室[3] - 现场登记时间为2025年5月13日9:00 - 17:30[5] 议案相关 - 议案8需出席股东大会股东所持表决权2/3以上通过[3][4] - 审议《公司2024年年度报告及其摘要》等议案[22] 其他信息 - 普通股投票代码为“350427”，简称为“红相投票”[16] - 联系电话、传真、邮箱及邮编信息[7][8] - 委托期限至股东大会会议结束[23]

财务议案 - 《公司2024年年度报告及其摘要》等多项议案表决多为赞成3票，部分需提交2024年年度股东大会审议[3][4][5][9][10][11][12][14][15][16][17][18][19][20][29][31][32][33][34][35] - 2024年度不进行利润分配[15][17][16] - 拟申请总额不超过33000万元综合授信额度，各子公司有分配额度[29][31][32] - 同意为合肥星波通信不超10000万元授信额度提供担保[33][34][35] 股本变更 - 截至2024年9月9日，总股本和注册资本增加[36] - 2024年9月10日至12月2日，“红相转债”累计转股使总股本增加[38] - 截至2024年12月2日，总股本和注册资本再次增加[38] - 2024年12月24日，完成第一类限制性股票回购注销，总股本和注册资本减少[38] 其他议案 - 《公司变更注册资本暨修订<公司章程>》需提交2024年年度股东大会特别决议通过[40][41] - 《监事会对<董事会关于2023年度审计报告带强调事项段的无保留意见所涉事项影响已消除的专项说明>的意见》表决通过[43]

财务审计 - 容诚会计师事务所对公司2023年度财报出具带强调事项段的无保留意见审计报告[2] 专项说明 - 公司董事会对强调事项影响已消除作出专项说明[2] - 监事会认可专项说明，认为其客观反映实际情况且符合规定[2] 审核日期 - 监事会审核意见日期为2025年4月20日[3]