投资审议 - 对外投资达五项标准之一需股东会审议[6] - 满足特定条件可免股东会审议[7] - 董事会决定重大投资交易事项[7] 投资流程 - 主业、非主业投资建议提出及审批流程不同[10][13] - 投资项目由总经理实施、验收评估并报告[15][17] 监督责任 - 董事会定期了解重大项目情况并追责[17] - 相关人员对违规投资损失担责[18]

公司治理结构 - 董事会成员由7名增至8名，增设1名职工代表董事[1] - 不再设置监事会，其职权由董事会审计委员会行使[1] 股份相关 - 公开发行股票前股份总数为6650万股，首次公开发行2217万股[4] - 目前已发行股份数为508,520,298股，均为人民币普通股[4] - 公司为他人取得股份提供财务资助，累计总额不得超已发行股本总额10%[5] - 公司合计持有的本公司股份数不得超已发行股份总额10%，需3年内转让或注销[6] 章程修订 - 修订《公司章程》，统一“股东大会”表述为“股东会”[45] - 法定代表人以公司名义活动，后果由公司承受[3] - 股东以认购股份为限对公司担责，公司以全部财产对债务担责[4] - 高级管理人员指总经理等人员[4] 股东权益与责任 - 股东对合并、分立决议持异议，可要求公司收购股份[8] - 股东可请求法院撤销违法或违规的股东会、董事会决议[8] - 连续180日以上单独或合并持有1%以上股份的股东可书面请求诉讼[9] - 持有5%以上有表决权股份的股东质押股份应书面报告[10] 股东会与董事会权限 - 股东会有权选举非职工代表董事、审议批准多项方案等[10][11] - 董事会可被授权决定向特定对象发行融资不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[12] - 董事会可在三年内决定发行不超已发行股份50%的股份[12] 担保与财务资助 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10％等多种担保情况需提交股东大会审议[12][13] - 被资助对象资产负债率超70%等情况，财务资助需经董事会审议后提交股东大会[15] 会议相关 - 股东大会以现场会议形式召开，提供网络投票[15] - 单独或合计持有10%以上股份的股东可请求或提议召开临时股东会[16][17] 利润分配 - 分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金[39] - 法定公积金累计额达公司注册资本50%以上可不再提取[39] 其他制度 - 拟修订《股东会议事规则》等25项制度，制定《董事、高级管理人员离职管理制度》[48][49] - 公司需在规定时间内报送并披露年度和中期报告[39]

证券代码：300427 证券简称：红相股份 公告编号：2025-42 红相股份有限公司 关于拟变更会计师事务所的公告 1、基本信息 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、拟聘任的会计师事务所：广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称"司农会计师事务所"）。 2、已聘任的 2024 年度会计师事务所：容诚会计师事务所（特殊普通合伙） （以下简称"容诚所"）。 3、拟变更会计师事务所的原因：红相股份有限公司（以下简称"红相股份" 或"公司"）根据自身业务状态、发展需求及整体审计工作需要，综合考虑公司 经营管理实际，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《红相 股份有限公司会计师事务所选聘制度》，经履行公司选聘程序，公司拟聘任司农 会计师事务所为公司 2025 年财务报告和内控控制的外部审计机构。 4、公司已就拟变更会计师事务所的相关事宜与前后任会计师事务所进行了 沟通，前后任会计师事务所已明确知悉本次拟变更事项并确认无异议。公司董事 会、审计委员会对本次拟变更审计机构的事项均不存在异议，该事项尚需提交公 司 2025 ...

证券代码：300427 证券简称：红相股份 公告编号：2025-043 红相股份有限公司 经红相股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"）第六届董事会第 十次会议审议，决定于 2025 年 11 月 18 日下午 15：00 召开 2025 年第二次临时 股东大会。现将会议有关事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：2025 年第二次临时股东大会 2、股东大会的召集人：红相股份有限公司董事会 关于召开 2025 年第二次临时股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 （1）现场表决：股东本人出席现场会议或通过授权委托书（附件三）委托 他人出席现场会议； （2）网络投票：本次股东大会将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投 票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）向公司全体股东提供网络形式的投票平台， 公司股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。 公司股东只能选择现场投票和网络投票中的一种表决方式，表决结果以第一 1 次有效投票结果为准。 6、会议的股权登记日：2025 年 11 月 11 日（ ...

会议信息 - 红相股份第六届监事会第十次会议于2025年10月28日召开[2] - 会议应到监事3名，实到3名[2] 报告审议 - 会议审议通过《关于公司2025年第三季度报告的议案》[2] - 监事会认为《2025年三季度报告》内容真实准确完整[2] - 《2025年三季度报告》表决结果为赞成3票，反对0票，弃权0票[2]

会议相关 - 第六届董事会第十次会议于2025年10月28日召开，7名董事全到[2] - 拟于2025年11月18日下午15：00召开2025年第二次临时股东大会[15] 议案审议 - 审议通过《2025年第三季度报告》[2] - 拟聘任广东司农会计师事务所为2025年度审计机构[4][5] - 修订《公司章程》，董事会成员增至8名[6] - 审议通过公司部分治理制度修订议案[7][8][9][10][11] - 独立董事津贴拟涨至11.2万元，涨幅12%[13] - 审计委员会主任委员独董额外年发2.4万元津贴[13] - 授权董事会办理工商变更议案需提交股东大会审议[14] - 提议召开2025年第二次临时股东大会[15]

收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入为1.9146亿元，同比增长78.65%[5] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为4321.26万元，同比增长171.08%[5] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为6229.08万元，同比增长219.56%[5] - 营业收入为48,770.25万元，同比增长4,267.76万元，增幅9.59%[19] - 净利润为6,209.97万元，同比扭亏为盈，增加11,860.57万元，增幅209.90%[21] - 营业总收入为4.877亿元，同比增长9.6%[34] - 归属于母公司股东的净利润为6229.1万元，相较上年同期的净亏损5210.2万元实现扭亏为盈[35] - 基本每股收益为0.1225元，上年同期为-0.1341元[36] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为31,718.94万元，同比增长5,198.51万元，增幅19.60%[19] - 销售费用为4,627.18万元，同比减少1,268.23万元，降幅21.51%[19] - 管理费用为4,637.30万元，同比减少2,376.00万元，降幅33.88%，主要因职工薪酬缩减、中介服务费减少及出售子公司澳洲红相[21] - 财务费用为-29.46万元，同比减少3,182.60万元，降幅100.93%，主要因贷款余额下降及可转换债券完成转股或赎回[19][22] - 营业成本为3.172亿元，同比增长19.6%[34] - 销售费用为4627.2万元，同比下降21.5%[34] - 管理费用为4637.3万元，同比下降33.9%[34] - 研发费用为2925.9万元，同比下降20.1%[34] 现金流量表现 - 第三季度经营活动产生的现金流量净额为13.11万元，同比增长100.13%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为13.11万元，同比大幅改善，增加10,014.72万元，增幅100.13%[24] - 投资活动产生的现金流量净额为4,838.83万元，同比减少28,990.66万元，降幅85.70%，主要因处置闲置厂房及上年同期收到出售子公司股权转让尾款[24][26] - 经营活动产生的现金流量净额为13.1万元，较上年同期的净流出1.0002亿元大幅改善[37] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为11,662,748.84元[38] - 投资支付的现金为6,000,000.00元[38] - 投资活动产生的现金流量净额为48,388,315.41元[38] - 取得借款收到的现金为45,000,000.00元[38] - 偿还债务支付的现金为70,000,000.00元[38] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为743,925.06元[38] - 筹资活动产生的现金流量净额为-23,759,682.77元[38] - 现金及现金等价物净增加额为24,843,816.10元[38] - 期末现金及现金等价物余额为296,581,995.55元[38] 资产与负债状况 - 报告期末预付款项较年初增加1055.14万元，增长86.27%，主要系预付货款项增加所致[9] - 报告期末合同负债较年初增加2688.95万元，增长14.17%[12] - 报告期末短期借款较年初减少2503.12万元，下降62.51%，主要系偿还了部分贷款所致[12] - 报告期末递延收益较年初增加1572.39万元，增长278.51%，主要系收到与资产相关的政府专项资金增加所致[15] - 报告期末投资性房地产较年初减少605.33万元，下降66.98%，主要系处置闲置厂房所致[10] - 报告期末总资产为17.4783亿元，较上年度末增长2.09%[5] - 归属于母公司股东的所有者权益合计为128,007.58万元，较年初增加6,652.32万元，增幅5.48%[20] - 公司货币资金期末余额为3.02亿元，较期初的2.79亿元增长8.2%[31] - 公司应收账款期末余额为5.04亿元，较期初的4.46亿元增长12.8%[31] - 公司存货期末余额为3.71亿元，较期初的3.87亿元下降4.1%[31] - 公司流动资产合计期末为12.43亿元，较期初的11.69亿元增长6.3%[31] - 公司资产总计期末为17.48亿元，较期初的17.12亿元增长2.1%[32] - 公司短期借款期末余额为1501万元，较期初的4004万元大幅下降62.5%[32] - 公司合同负债期末余额为2.17亿元，较期初的1.90亿元增长14.2%[32] - 公司流动负债合计期末为4.42亿元，较期初的4.88亿元下降9.4%[32] - 公司非流动负债合计期末为2267万元，较期初的769万元大幅增长194.7%[32] - 负债合计为4.651亿元，较期初的4.961亿元减少6.2%[33] 其他重要收益与项目 - 其他综合收益为-89.07万元，较年初增加191.04万元，增幅68.20%，主要因子公司处置股权导致其他权益工具投资终止确认[17][20] - 资产处置收益为3680.9万元，主要源于处置长期资产[35] 公司股权与控制权 - 公司实际控制人杨保田与杨成合计持有86,820,304股，占公司股本总额的17.08%[29] 其他重要事项 - 公司第三季度财务会计报告未经审计[39]

公司股东结构 - 截至2025年10月20日，公司股东总户数为31,835户 [1]

担保情况 - 公司为子公司星波通信不超1亿元授信额度提供担保[3] - 与徽商银行签合同为星波通信提供4000万元连带责任担保[4] - 担保主合同期限为2025年10月23日至2026年10月23日[6] - 被担保债权最高本金余额4000万元[7] - 保证期间自单笔授信业务债务履行期限届满之日起三年[8] 担保数据 - 截至披露日累计审批对外担保额度1亿元，占净资产8.24%[11] - 正在履行的对外担保合同总额4000万元，占净资产3.30%[11] 其他情况 - 公司及子公司无对合并报表外单位等不良担保情形[11]

华仪电气财务造假与投资者索赔案 - 公司于2017年通过全资子公司华仪风能对不符合收入确认条件的三个风机销售项目确认收入，导致2017年年度报告虚增营业收入34,725.64万元，虚增利润总额6,699.05万元 [1] - 上述财务造假行为导致其2017年至2022年连续六年的年度报告存在虚假记载，其中2018年至2022年分别虚减利润总额959.78万元、3,729.13万元、5,501.49万元、4,600.77万元和6,258.11万元 [2] - 相关投资者索赔案已取得进展，律师提示在2018年4月10日至2023年6月22日期间买入公司股票并在该日后卖出或持有的投资者可发起索赔 [3] 红相股份财务造假与投资者索赔案 - 公司2017年至2022年年度报告存在虚假记载，通过虚构销售业务、虚构采购等方式虚增或虚减利润，其中2017年虚增利润总额5,972.44万元，占当期披露金额的38.03%；2018年虚增利润总额14,422.06万元，占比47.72% [3] - 公司违法行为还包括欺诈发行，律师认为在2018年3月30日至2023年4月29日期间买入公司股票并在该日后卖出或持有的投资者可发起索赔 [4] - 针对该公司的投资者索赔案已多次提交立案，目前正等待法院的下一步安排 [3]