目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2025〕4729 号 创业慧康科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了创业慧康科技股份有限公司（以下简称创业慧康公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是创业 慧康公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，创业慧康公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 ...

审计事项 - 审计创业慧康公司2024年度财务报表及汇总表[3] - 报告供公司年度报告披露使用[4] 责任要求 - 公司管理层需提供真实完整资料并编制汇总表[5] 审计依据与意见 - 审计按中国注册会计师执业准则进行[7] - 认为汇总表如实反映2024年度情况[8]

限制性股票授予 - 2023年6月5日以4.45元/股向19名对象授予720万股第二类限制性股票[9] 限制性股票作废 - 2024年4月12日因离职和业绩未达标作废1695万股[9] - 2025年1月22日6名对象离职作废111万股[11] - 2025年4月14日因业绩未达标和离职作废1200万股[12] 限制性股票价格调整 - 2024年6月7日因权益分派，首次授予变为4.0700303元/股，预留变为4.4400303元/股[10][11] 相关审议与合规 - 2025年4月14日董事会和监事会审议通过作废议案[14] - 律师认为作废处理符合规定，已取得必要批准授权[16][17]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入142,264.52万元，上年度161,587.32万元[12] - 2024年度营业收入扣除项目合计515.56万元，上年度289.10万元[12] - 2024年度营业收入扣除后金额为141,748.96万元，上年度161,298.22万元[14] 审计情况 - 天健会计师事务所认为扣除情况表如实反映2024年度营收扣除情况[9]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入金额为142,264.52万元[6] - 本期营业利润亏损，上年同期盈利；本期净利润亏损，上年同期盈利[1][25] - 经营活动现金流量净额本期为1.02亿元，上年同期为 - 1.13亿元，同比增加190.08%[32] 资产负债 - 截至2024年12月31日，公司商誉账面原值为111,048.89万元，减值准备为24,373.77万元，账面价值为86,675.11万元[7] - 公司期末资产总计56.68亿元，上年年末为57.90亿元[19] - 公司期末负债合计11.95亿元，上年年末为11.26亿元[19] - 公司期末所有者权益合计44.73亿元，上年年末为46.64亿元[19] 财务指标 - 基本每股收益本期为 -0.11元，上年同期为0.02元[1] - 综合收益总额本期为 -262,166,159.13元，上年同期为 -52,589,054.21元[25][36] 资产项目 - 应收账款期末账面余额合计21.48亿元，计提坏账准备5972.31万元，计提比例27.81%[165] - 存货期末账面价值346,607,857.10元，期初账面价值283,234,875.90元[179] - 固定资产期末账面价值为495,252,732.28元，期初账面价值为303,467,328.02元[194] 项目进展 - 智慧健康科技产品产业化基地项目预算数为34,879.00万元，工程累计投入占预算比例为95.17%，工程进度为100.00%[200] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，对财务报表无影响[155] - 公司自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》，对财务报表无影响[155] 税收政策 - 公司所得税税率为10%，部分子公司为15%、20%，其他纳税主体为25%[157] - 公司等软件产品销售增值税实际税负超3%部分即征即退，部分业务免缴增值税[157][158]

会议召开情况 - 2024年召开8次董事会会议[2] - 2024年召开1次独立董事会议[4] - 2024年召开4次审计委员会会议[5] - 2024年召开1次薪酬与考核委员会会议[6] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场工作19个工作日[7] - 报告期内无提议召开董事会等情况[10]

会议召开情况 - 2024年召开8次董事会会议[2] - 2024年召开1次独立董事会议[3] - 2024年召开1次战略与ESG委员会会议[5] - 2024年召开3次提名委员会会议[5] 独立董事情况 - 2024年独立董事现场工作16个工作日[6] - 报告期内无提议召开董事会等情况[8][9]

创业慧康科技股份有限公司 2024 年任职期间，参加公司召开的 2023 年年度股东大会和 2024 年第一次 临时股东大会，没有未出席股东大会情况。 二、独立董事会议召开情况 任职期内，公司共召开 1 次独立董事会议： 独立董事 2024 年度述职报告 本人作为创业慧康科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，严 格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称"《规范运作》"） 及其他有关法律法规和《公司章程》《公司独立董事工作制度》等公司相关制度 和规定，认真履行职责，充分发挥独立董事的独立作用，维护公司整体利益，维 护全体股东尤其是中小股东的合法权益。 现将 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，本人履行独立董事职责的情况 向各位股东及股东代表汇报如下： 一、2024 年度出席董事会和股东大会情况 1、出席董事会情况 2024 年任职期间，公司召开 8 次董事会会议，本人均亲自出席会议，本着 认真负责的态度，对提 ...

会议召开情况 - 2024年召开8次董事会会议[2] - 2024年召开1次独立董事会议[4] - 2024年召开3次提名委员会会议[5] - 2024年召开4次审计委员会会议[6] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场工作20个工作日[7] - 报告期内无提议召开董事会等情况[9][10]

创业慧康科技股份有限公司章程 创业慧康科技股份有限公司 章 程 浙江省杭州市滨江区浦沿街道 坚塔街 708 号 6 楼 | 第一章 | 总则 | 1 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 经营宗旨和范围 | 2 | | 第三章 | 股份 | 2 | | 第一节 | 股份发行 2 | | | 第二节 | 股份增减和回购 3 | | | 第三节 | 股份转让 5 | | | 第四章 | 股东和股东大会 | 5 | | 第一节 | 股东 5 | | | 第二节 | 股东大会的一般规定 | 7 | | 第三节 | 股东大会的召集 9 | | | 第四节 | 股东大会的提案与通知 | 11 | | 第五节 | 股东大会的召开 12 | | | 第六节 | 股东大会的表决和决议 | 15 | | 第五章 | 董事会 | 19 | | 第一节 | 董事 19 | | | 第二节 | 董事会 22 | | | 第六章 | 总经理及其他高级管理人员 27 | | | 第七章 | 监事会 | 29 | | 第一节 | 监事 29 | | | 第二节 | 监事会 29 | | | 第八章 | 财务会计制度、利 ...