独立董事评估 - 公司董事会对在任独立董事独立性情况进行评估[1] - 公司在任独立董事符合法规对独立性的要求[1] 其他 - 董事会提名委员会意见日期为2025年4月17日[2]

报告与会议安排 - 《2024年年度报告全文》及其摘要于2025年4月21日刊登[1] - 2024年度业绩说明会定于2025年5月9日15:00 - 17:00举行[1] - 业绩说明会采用网络远程方式，投资者可登录全景网参与[1] 人员与问题征集 - 董事长、总经理王岳钧等出席业绩说明会[1] - 提前向投资者公开征集业绩说明会问题[2] - 投资者可于2025年5月8日前访问指定页面征集问题[2] - 公司将在会上回答投资者普遍关注的问题[2]

募集资金情况 - 公司公开发行2000万股A股，发行价每股12.20元，募集资金24400万元，净额21167万元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额3902638.44元[9] - 2024年用部分闲置募集资金1500万元买保本浮动收益型产品，年化收益率0.80%-2.30%[14] 项目投入与收益 - 截至期末累计项目投入15538.20万元，利息收入净额2179.16万元[6] - 年产2.2亿支黄芪生脉饮制剂生产线GMP建设项目截至期末投资进度为76.15%，本年度实现效益3247.37万元[25] 资金用途变更 - 变更部分募投项目资金用途，3286.48万元用于“现代中药研发中心建设项目”[17] - 累计变更用途的募集资金总额为3286.48万元，比例为15.53%[25] 项目进度与结项 - 区域营销网络建设项目调整后投资总额为51.24万元，截至期末投资进度为100%[25] - 研发质检中心建设项目调整后投资总额为1573.19万元，截至期末投资进度为87.45%[25] - 现代中药研发中心建设项目拟投入募集资金3286.48万元，截至期末投资进度为47.21%[25][29] - 截至2025年3月31日，现代中药研发中心建设项目已完成建设，公司拟对该项目进行结项[27][29]

审计相关 - 审计报告签署日期为2025年04月17日，审计机构为天健会计师事务所，文号为天健审〔2025〕4978号[2] - 审计意见认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况及经营成果和现金流量[2] - 审计将收入确认和货币资金及理财产品的确认列为关键审计事项[5][7] 财务数据 - 截至2024年12月31日，公司货币资金及理财产品占总资产的75.67%[7] - 2024年末公司资产总计较期初减少约2.22%，负债合计减少约8.15%，所有者权益合计减少约1.61%[19][20][21] - 2024年度营业总收入267,659,927.41元，较2023年度减少[27] - 2024年度营业利润57,345,593.91元，较2023年度减少[28] - 2024年度净利润50,389,992.99元，较2023年度减少[28] - 2024年基本每股收益和稀释每股收益均为0.31元，2023年为0.40元[29] - 2024年度母公司营业收入266,270,294.68元，较2023年度减少[31] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为53,434,052.26元，与2023年基本持平[35] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 29,963,719.70元，较2023年亏损减少[35] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 64,000,000.00元，较2023年亏损减少[36][38] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 - 40,529,667.44元，较2023年亏损减少[36] 公司概况 - 公司于1998年11月18日登记注册，2016年6月24日在深圳证券交易所挂牌交易[56][57] - 公司属医药制造行业，经营范围包括生产销售多种药品及保健食品，还有货物和技术进出口[57] - 公司注册资本1.6亿元，股份总数1.6亿股，每股面值1元[56] - 限售条件的流通股份A股4590万股，无限售条件的流通股份A股11410万股[57] 会计政策 - 公司财务报表以持续经营为编制基础，不存在对持续经营能力产生重大疑虑的事项[58][59] - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止[62] - 公司以一年为正常营业周期划分资产和负债流动性[63] - 公司采用人民币为记账本位币[64] 金融资产与负债 - 金融资产初始确认分为三类，金融负债初始确认分为四类[72] - 公司以预期信用损失为基础对多种金融工具进行减值处理并确认损失准备[79] 资产计量 - 发出存货采用月末一次加权平均法，盘存制度为永续盘存制[90] - 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量[92] 长期股权投资 - 同一控制下企业合并形成的长期股权投资，按取得被合并方所有者权益账面价值的份额确定初始投资成本[96] - 非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在购买日按支付的合并对价的公允价值确定初始投资成本[97] 固定资产折旧 - 房屋及建筑物折旧年限20年，残值率5%，年折旧率4.75%[110] - 通用设备折旧年限3 - 5年，残值率5%，年折旧率19.00 - 31.67%[110] - 专用设备折旧年限5 - 10年，残值率5%，年折旧率9.50 - 19.00%[111] - 运输工具折旧年限4年，残值率5%，年折旧率23.75%[111] 无形资产摊销 - 土地使用权按产权登记期限确定使用寿命为38 - 50年，采用直线法摊销[116] - 排污权按合同约定排污期限确定使用寿命为4 - 5年，采用直线法摊销[116] 收入确认 - 黄芪生脉饮、西洋参口服液及伸筋丹胶囊内销收入在产品运送至约定地点、客户确认接受等条件满足时确认[134] 税收政策 - 公司2023 - 2025年企业所得税减按15%计缴[152] - 子公司浙江新光医药科技有限公司2023 - 2027年减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[152][153] - 2023 - 2027年公司按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[154] - 子公司浙江新光医药科技有限公司享受“六税两费”按50%幅度减征优惠[154] 具体资产情况 - 货币资金期末余额为503,416,125.46元，较期初减少[157] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额为1.85亿元，较期初增加[159] - 1年以内应收账款期末账面余额为1228.51万元，较期初增加[168] - 按单项计提坏账准备的应收账款期末账面余额为133.73万元，占比9.65%，计提比例100%[170] - 期末余额前五名的应收账款合计773.42万元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例为55.81%[177] - 应收款项融资中银行承兑汇票期末余额为777,484.30元，较期初增加[188] - 其他应收款期末余额为38,221.68元，较期初减少[199]

资金使用决策 - 2024年股东大会同意用不超25000万元闲置资金买理财，2025年5月26日到期[1] - 2025年拟用不超40000万元闲置资金买理财，授权至2026年5月26日[2][3] 银行存款情况 - 交行、中行、建行部分结构性存款未到期，工行已到期赎回[9][10] 决策审议情况 - 董事会、监事会、独立董事专门会议同意买理财并提交审议[2][11][12][13][14] 决策意义 - 买理财提高资金效率、增加收益，程序合规[15]

募集资金 - 2016年公开发行2000万股A股，发行价每股12.20元，募集资金24400.00万元，净额为21167.00万元[11] - 募投项目结项节余资金5917.70万元用于永久补充流动资金[15] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额3902638.44元[17][18] - 累计变更用途的募集资金总额为3286.48万元，比例为15.53%[31] 项目投入 - 截至期初累计项目投入15198.44万元，本期项目投入339.76万元，已累计投入15538.20万元[13][31] - 年产2.2亿支黄芪生脉饮制剂生产线GMP建设项目截至期末累计投入12559.88万元，投资进度76.15%[31] - 区域营销网络建设项目已累计投入51.24万元，投资进度100%[31] - 研发质检中心建设项目截至期末累计投入1375.69万元，投资进度87.45%[31] - 现代中药研发中心建设项目截至期末累计投入1551.39万元，投资进度47.21%[31] 项目效益 - 年产2.2亿支黄芪生脉饮制剂生产线GMP建设项目本年度实现效益3247.37万元[31] 项目调整 - 公司将区域营销网络建设项目尚未使用资金及研发质检中心部分资金744.76万元用于现代中药研发中心建设项目[24][32] - 区域营销网络建设项目募集资金专户内其余节余部分资金305.77万元转入研发质检中心建设项目专户[24] 项目结项 - 2024年“年产2.2亿支黄芪生脉饮制剂GMP生产线建设项目”与“研发质检中心建设项目”结项[20] - 2025年4月17日董事会审议通过对现代中药研发中心建设项目结项[33][35] 现金管理 - 公司使用部分闲置募集资金1500.00万元进行现金管理，年化收益率0.80%-2.30%[21] - 截至2024年12月31日公司用闲置募集资金买的未到期银行理财产品为1500万元[33]

业绩总结 - 2024年公司营业收入26,765.99万元，同比下降1.01%[2] - 利润总额5,700.61万元，同比下降22.08%[2] - 归属上市公司股东净利润5,039.00万元，同比下降21.70%[2] 财务指标 - 2024年末资产负债率为8.71%，较上期下降0.56个百分点[14] - 应收账款周转率较上期上升53.52%[14] 资产负债 - 2024年末资产总额90,978.13万元，较期初减少2,062.45万元[6] - 2024年末负债总额7,924.95万元，较期初减少703.55万元[9] 收支变动 - 信用减值损失增加81.78万元，变动幅度-115.49%[2] - 资产处置收益增加22.28万元，变动幅度76.65%[4] - 营业外收入增加64.40万元，增加幅度2,064.10%[4] 现金流 - 投资活动现金流量净额较上年同期增加2,141.07万元，同比变化41.68%[13]

业绩总结 - 2024年营业总收入26,765.99万元，较上年同期下降1.01%[1] - 2024年营业利润为5,734.56万元，比上年同期下降22.65%[1] - 2024年利润总额为5,700.61万元，比上年同期下降22.08%[1] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为5,039.00万元，比上年同期下降21.70%[1] - 2024年每股收益0.31元，同比下降22.50%[1] - 截止2024年12月31日，公司总资产为90,978.13万元，同比下降2.22%[1] - 截止2024年12月31日，归属于上市公司股东的所有者权益为83,053.18万元，同比下降1.61%[1] 公司治理 - 2024年第四届董事会共召开3次会议，第五届董事会召开2次会议[3] - 2024年共召开2次股东大会[5] - 2024年4月18日补选蔡海静女士为独立董事，8月进行董事会换届选举[2] - 2024年审计委员会召开会议4次，8月换届[7] - 2024年薪酬与考核委员会召开会议3次，8月换届[7] - 2024年提名委员会召开会议3次，8月换届[8] - 2024年战略委员会召开会议2次，8月换届[8] - 2024年听取总经理工作汇报并检查其工作[12] 未来展望 - 2025年公司将规范运行、完善内控、提升经营管理水平[13] - 2025年公司将加强投资者关系管理和信息披露工作[13] - 2025年公司将加强营销网络建设，省内精耕、省外突破[13] - 2025年公司将加快募投项目子公司“现代中药研发中心建设项目”结项[13] - 2025年公司董事会将加强自身建设推动发展战略实施[13]

审计情况 - 审计公司对新光药业2024年度财报及汇总表审计[3] - 审计按中国注册会计师执业准则进行[7] - 认为汇总表重大方面符合规定[8] 汇总表情况 - 涵盖非经营性资金占用和关联资金往来[10] - 单位为人民币万元[10]

审计机构信息 - 天健2024年末有合伙人241名、注册会计师2356名、签过证券服务审计报告的904名[2] 审计相关决策 - 公司2024年续聘天健为审计机构，聘期一年[3] - 2024年4月审计委员会同意聘任天健并提交董事会[6] 审计沟通情况 - 审计委员会与天健沟通2024年度审计预审及财务情况[6][7] 审计成果与审议 - 天健出具2024年度标准无保留意见审计报告[4][5] - 2025年4月审计委员会审议通过2024年度相关报告并提交董事会[8] 审计评价 - 公司审计委员会认为天健按时完成2024年报审计，报告客观[9]