审计报告 科大国创软件股份有限公司 容诚审字[2024]230Z0623 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1-7 | | 2 | 合并资产负债表 | 8 | | 3 | 合并利润表 | 9 | | 4 | 合并现金流量表 | 10 | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 11–12 | | 6 | 母公司资产负债表 | 13 | | 7 | 母公司利润表 | 14 | | 8 | 母公司现金流量表 | 15 | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 16–17 | | 10 | 财务报表附注 | 18-145 | 审 计 报 告 科大国创软件股份有限公司全体股东： 一、审计意见 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/ ...

容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 科大国创软件股份有限公司 容诚专字[2024]230Z0710 号 一、 对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供科大国创年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为科大国创年度报告必备的文件，随其他文件一起报送 并对外披露。 二、 董事会的责任 按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市 公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与 使用情况的专项报告》是科大国创董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、 准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 | 1-3 | | 2 | 募集资金年度存放与使用情况专项报告 | 4-15 | 募集资金年度存放与使用情况 ...

营业收入与成本 - 公司2024年第一季度营业收入为3.078亿元，同比下降42.77%[5] - 公司2024年第一季度营业总收入为307,844,614.27元，同比下降42.8%[21] - 营业总成本为306,370,150.53元，同比下降45.6%[21] - 营业成本同比下降59.84%，主要由于营业收入下降和毛利率上升[8] 净利润与收益 - 归属于上市公司股东的净利润为588.53万元，同比增长146.97%[5] - 公司2024年第一季度净利润为6,985,890.58元，同比增长71.7%[22] - 归属于母公司所有者的净利润为5,885,253.09元，同比增长147%[22] - 基本每股收益为0.020元，同比增长100%[23] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-2.439亿元，同比下降42.24%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为-243,983,224.91元，同比下降42.2%[24] - 投资活动产生的现金流量净额为51,783.66元，同比改善100.1%[26] - 筹资活动产生的现金流量净额为438,078,803.02元，同比增长717.6%[26] - 期末现金及现金等价物余额为1,217,846,761.22元，同比增长150.6%[26] - 销售商品、提供劳务收到的现金为412,717,720.92元，同比下降19.2%[24] - 支付给职工以及为职工支付的现金为182,184,124.56元，同比下降15.9%[24] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为8,093,344.68元，同比下降91.5%[26] 资产与负债 - 公司总资产为48.93亿元，较上年度末增长4.39%[5] - 公司总资产为4,893,017,252.09元，同比增长4.4%[18] - 流动负债合计为2,416,188,298.50元，同比增长0.5%[18] - 长期借款为266,792,815.28元，同比增长240.1%[18] - 归属于母公司所有者权益合计为1,877,494,802.26元，同比下降0.4%[19] - 未分配利润为-206,892,059.59元，同比改善2.8%[19] 财务费用与收益 - 财务费用同比下降35.47%，主要由于利息收入增加[8] - 其他收益同比下降77.35%，主要由于上期递延收益摊销转入金额较大[8] 股东与股份 - 公司普通股股东总数为36,749人[10] - 公司计划使用自有资金2000万元至4000万元回购公司股份，截至2024年3月31日已累计回购1,090,000股，占总股本的0.37%，成交总金额为12,389,410元[15] - 公司向210名激励对象授予580万股第二类限制性股票，首次授予日为2024年4月22日[15] - 公司控股股东合肥国创智能科技有限公司持有55,897,439股人民币普通股[11] - 公司董事史兴领持有2,439,140股限售股，本期解除限售810,000股[13] - 公司回购专用证券账户持有1,090,000股，未列入前10名无限售条件股东[11] 货币资金与应收款项 - 公司货币资金期末余额为1,382,813,293.46元，较期初增加55,320,024.19元[17] - 应收账款期末余额为992,640,748.81元，较期初减少86,362,303.78元[17] - 存货期末余额为372,028,563.63元，较期初增加41,575,896.83元[17] - 其他应收款期末余额为255,756,529.50元，较期初增加209,250,222.16元[17] 研发费用 - 研发费用为56,645,215.05元，同比下降13.3%[21]

会计师事务所情况 - 截至2023年12月31日，容诚会计师事务所合伙人179人，注册会计师1395人[1] 审计相关决策 - 2023年4、6月会议审议通过续聘容诚为2023年度审计机构[2] 审计结果 - 容诚对2023年度财报及内控有效性审计，出具标准无保留意见[3][4] 审计委员会工作 - 审计委员会审查认可容诚能力，提议续聘并沟通预审情况[5] - 2024年4月9日审计委员会会议审议事项并同意提交董事会[6]

授信申请 - 2024年4月20日董事会审议通过向银行申请不超30亿综合授信额度议案[1] - 授信用于流动资金贷款等业务，总额以银行审批为准[1] 授权安排 - 授权董事长审核签署授信额度内文件，单笔融资无需再报董事会[2] - 超范围需提交董事会或股东大会审议，授权期限至2024年年度股东大会[2] 其他 - 事项需提交股东大会审议，公告日期为2024年4月23日[2][3]

证券代码：300520 证券简称：科大国创 公告编号：2024-41 科大国创软件股份有限公司 关于向激励对象首次授予限制性股票的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 科大国创软件股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年限制性股票激励计划 （以下简称"本激励计划"）规定的限制性股票首次授予条件已经成就，根据公司 2024 年第一次临时股东大会授权，公司于 2024 年 4 月 20 日召开的第四届董事 会第二十一次会议，审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》， 同意限制性股票首次授予日为 2024 年 4 月 22 日，以 8.45 元/股的授予价格向符 合授予条件的 210 名激励对象授予 580 万股第二类限制性股票。现将有关事项说 明如下： 一、本激励计划简述及已履行的相关审批程序 （一）本激励计划简述 2024 年 4 月 2 日，公司召开 2024 年第一次临时股东大会，审议通过了《关 于公司<2024 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，其主要内容 如下： 1、本激励计划的股票来源 本激励计划的工具为第 ...

科大国创软件股份有限公司监事会 关于 2024 年限制性股票激励计划首次授予日 激励对象名单的核查意见 科大国创软件股份有限公司（以下简称"公司"）监事会依据《中华人民共和 国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证 券法》）、《上市公司股权激励管理办法》（以下简称《管理办法》）等相关法 律、法规及规范性文件和《公司章程》的有关规定，对公司2024年限制性股票激 励计划（以下简称"本激励计划"）首次授予日激励对象名单进行了核查并发表意 见如下： （一）列入公司本激励计划首次授予部分激励对象名单的人员具备《公司法》 《证券法》等法律、法规和规范性文件规定的任职资格。 （二）激励对象不存在《管理办法》第八条规定的不得成为激励对象的情形： 1、最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选； 2、最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选； 3、最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚 或者采取市场禁入措施； 4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的； 5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的； 6、中国证监会认定的其他情形。 （三 ...

业绩总结 - 2023年公司营业收入251,489.51万元，较上年增长4.78%[2][3][17] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 - 38,033.04万元，较上年下降557.30%[2] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 - 33,141.95万元，较上年下降2,917.77%[2] - 2023年末资产总额468,709.25万元，较上年末增长15.53%[2] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产188,431.73万元，较上年末增长29.38%[2] - 2023年末所有者权益合计204,070.95万元，较年初增加31.61%[13] - 2023年投资收益1,678.00万元，较2022年增长2,650.62%，因处置子公司增加收益[17][19] - 2023年资产减值损失 - 29,541.97万元，较2022年增长 - 917.69%，系计提商誉减值损失[17][19] - 2023年所得税费用2,472.18万元，较2022年增加319.66%，因研发费加计扣除冲销递延所得税资产[17][19] - 2023年净利润 - 38,573.30万元，较2022年减少492.49%[17] - 2023年筹资活动现金流量净额85,985.77万元，较上期增长541.18%，因向特定对象发行股票募资到位[21] 资产变动 - 2023年末货币资金较年初增加66.90%，因向特定对象发行股票募集资金到位[5][8] - 2023年末应收款项融资较年初减少76.86%，因“6 + 9银行”的银行承兑汇票减少[5][8] - 2023年末固定资产较年初增加84.13%，因房屋建筑物转固[5][8] - 2023年末商誉较年初减少71.31%，因对并购国创新能形成的商誉计提减值准备[5][8] - 2023年末长期借款较年初减少62.00%，因公司长期借款归还[9][11][12] 权益变动 - 2023年末资本公积166,476.36万元，较年初增加84.01%，系发行股票募资资本溢价增加[13][15][16] - 2023年末未分配利润 - 21,277.73万元，较年初减少229.76%，因本期经营亏损[13][16] - 2023年末少数股东权益15,639.21万元，较年初增加66.15%，系收到国创能源少数股东投入资本金[13][16]

证券代码：300520 证券简称：科大国创 公告编号：2024-35 科大国创软件股份有限公司 关于 2023 年度拟不进行利润分配的专项说明 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、关于利润分配预案的基本情况 经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司 2023 年度实现归属 于上市公司股东的净利润为 -380,330,379.31 元 ， 母 公 司 实 现 净 利 润 -345,703,319.47 元。截至 2023 年 12 月 31 日，母公司可供分配利润为 -203,675,905.78 元。 根据《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》（以下简称《现金 分红指引》）《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》（以下简称《规范运作指引》）及《公司章程》等相关规定，公司 拟定 2023 年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金 转增股本。 二、公司拟不进行利润分配的原因 科大国创软件股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 20 日召开第 四届董事会第二 ...

财务相关 - 2024年度拟为下属公司提供不超13亿元可循环担保额度，期限12个月[10] - 2024年公司拟向银行申请不超30亿元综合授信额度[12] - 2023年度利润分配不派现、不送股、不转增股本[8] 股权相关 - 2021年限制性股票激励计划部分未成就，作废188.85万股[16] - 2024年4月22日向210名激励对象授予580万股[17] 会议相关 - 第四届董事会第二十一次会议应出席9人，实际出席9人[1] - 多项议案表决全票通过，含2023年度报告等[1][3][6][13][18][19][21] 其他 - 公司拟于2024年5月14日召开2023年年度股东大会[21]