核心事件概述 - 领湃科技全资子公司湖南领湃储能科技有限公司与某客户签订的储能系统设备采购合同已终止 [1] - 原合同金额预计为1.25亿元（含税） [1] - 合同终止原因为客户项目土地审批未通过及市场环境变化导致项目停滞 [1] 合同终止具体安排 - 客户已支付的500万元预付款将用于抵扣其后续向公司采购不少于1000万元的储能产品货款 [1] - 相关后续交易事项将由双方另行签订买卖合同约定 [1] - 若客户无正当理由拒绝签约，则500万元预付款归公司所有作为补偿 [1] 对公司影响 - 本次合同终止不会对公司当期经营业绩及财务状况产生重大影响 [1] - 具体影响将以年度审计结果为准 [1]

核心观点 - 公司获得控股股东衡帕动力无偿豁免借款本金6100万元，该豁免为单方面、无条件、不可变更且不可撤销，将显著减轻公司债务负担 [1] - 公司获得关联方弘新建设提供的重大租金优惠，涉及多项核心生产及研发设施租赁合同，优惠期覆盖2025年至2029年，预计将大幅降低未来期间的运营成本 [2] 债务豁免事项 - 豁免方为债权人暨控股股东湖南衡帕动力合伙企业（有限合伙） [1] - 豁免债务本金金额为6100万元人民币 [1] - 豁免性质为无偿、单方面、不附带任何条件、不可变更且不可撤销 [1] - 豁免生效后，债权人将不再以任何方式要求公司承担相关责任或义务 [1] 租金优惠事项 - 优惠提供方为关联方衡阳弘新建设投资有限公司 [2] - 优惠涉及多项租赁合同，包括2.4GWh电芯产线厂房及设备、模组线厂房及设备、大储线厂房以及子公司湖南领湃新能源研究院的中试线厂房 [2] - 优惠方案为2025年1月1日至2027年12月31日期间免收租金，2028年1月1日至2029年12月31日期间租金减半收取 [2] - 租赁期间若出现重大战略重组等特殊情况，双方可根据实际情况协商调整，调整前按本通知执行 [2]

公司合同公告 - 公司全资孙公司领湃建设拟与弘湘绿能签署两份独立储能电站项目工程建设总承包EPC合同 [1] - 第一份合同为衡阳视界科技发展有限公司700kW/1764kWh独立储能电站项目 合同总金额为393.12万元 [1] - 第二份合同为衡阳建湘商业街600kW/1512kWh独立储能电站项目 合同总金额为188.40万元 [1] - 两份EPC合同总金额合计为581.52万元 [1] 业务发展动态 - 公司通过孙公司获得储能电站工程建设订单 表明公司业务向储能工程领域拓展 [1] - 项目为独立储能电站 属于电网侧或用户侧储能应用场景 [1] - 合同规模为百万元级别 属于中小型储能项目 [1]

关联交易信息 - 蔡志华持有公司31.12%股份，为第二大股东，持有达志新材料49.68%股权，本次交易构成关联交易[2] - 2025年初至今除本次关联交易外，公司及子公司与交易对手方关联采购42.50万元（含税）[21] - 2025年初至今除本次关联交易外，公司及子公司与交易对手方关联销售95.53万元（含税）[21] - 2025年初至今除本次关联交易外，公司及子公司与交易对手方关联租赁291.36万元（含税）[21] 财务数据 - 2024年12月31日达志新材料资产总额6266.56万元，所有者权益2878.93万元[9] - 2025年9月30日达志新材料资产总额7870.66万元，所有者权益2908.41万元[9] - 2024年度达志新材料营业收入547.61万元，净利润 -186.77万元[9] - 2025年1 - 9月达志新材料营业收入267.67万元，净利润29.47万元[9] 合同信息 - 两份租赁合同总金额291.36万元，《物业租赁合同》171.36万元，《租赁合同》120万元[1] - 《物业租赁合同》租赁房屋面积6000平方米，月租金14.28万元，租赁期2026年1月1日 - 2026年12月31日[12][14] - 《租赁合同》租赁房屋面积3670.85平方米，每月租金10万元，租赁期2026年1月1日 - 2026年12月31日[12][17] - 《物业租赁合同》逾期滞纳金为每日拖欠金额的千分之贰，《租赁合同》逾期滞纳金为每日万分之三[15][17] 公司决策 - 公司于2025年12月16日召开第六届独立董事专门会议第二次会议，同意将议案提交董事会审议[22] - 公司于2025年12月16日召开第六届董事会第七次会议，审议通过相关议案[23] 交易评估 - 保荐人认为关联交易决策程序符合规定，对交易事项无异议[24][25] - 本次关联交易租赁场所可满足子公司生产和日常工作，提升整体运行效率[18] - 交易实行市场定价，对公司独立性无影响[18][19] - 关联交易不存在输送利益或侵占上市公司利益情形[20] - 关联交易不会对公司财务状况和经营成果产生不利影响[20] 股权结构 - 达志新材料注册资本6955.626万人民币[6] - 达志新材料股权结构中，广州华汇投资控股合伙企业认缴出资3500.00万元，持股50.32%；蔡志华认缴出资3455.626万元，持股49.68%[8]

债务与租金 - 衡帕动力无偿豁免公司借款本金6100万元[1][22] - 弘新建设2025 - 2027年免租金，2028 - 2029年租金减半[3][4][23] - 3电芯生产线满产租金2194.02万元/年，保底产量租金365.67万元/年[5] - 中试线厂房租金141.30万元/年[6] - 大储线厂房租金61.25万元/年[7] - 模组线厂房及设备租金280.94万元/年[8] 关联公司情况 - 衡帕动力注册资本150500万元，衡阳弘祁出资占比66.45%，弘湘汽车占比19.93%，湖南凌帕占比13.62%[12][13] - 2024年末衡帕动力资产154857.92万元，所有者权益76369.31万元，净利润 - 32505.64万元；2025年9月末资产145525.40万元，所有者权益76453.24万元，净利润83.93万元[14] - 弘新建设注册资本52500万元，衡阳弘侨持股59.78%，湖南领湃锂能持股40.22%[17][18] - 2024年弘新建设营业收入1315.52万元，净利润1343.84万元；2025年1 - 9月营业收入为 - ，净利润 - 1431.40万元[20] 关联交易数据 - 2025年初至今关联销售199.90万元（不含税）[26] - 2025年初至今关联采购0.50万元（不含税）[26] - 2025年初至今向关联方资金借款14,000.00万元，还款19,000.00万元[26] - 2025年初至今借款利息226.81万元，无息借款利息计入资本公积258.85万元[26] - 2025年初至今关联方资产转让4,874.68万元（含税）[26] 会议与审批 - 2025年12月16日独立董事专门会议同意将相关议案提交董事会审议[27] - 2025年12月16日董事会审议通过相关议案，关联董事回避表决[28] 其他 - 公司未及时就租金豁免事项履行董事会审批程序，但已在2024年年报披露[30] - 保荐人对公司获得债务和租金豁免暨关联交易事项无异议[31]

合同情况 - 全资子公司储能电站项目设备采购合同预计12500万元（含税）[1] 项目现状 - 因土地审批等项目停顿，储能设备价格下跌[2] 款项相关 - 甲方支付预付款500万元，可抵扣1000万元以上货款[2] 后续约定 - 2026年9月30日前甲方提货付款、双方签合同[2][3] 影响说明 - 终止协议对公司当期业绩及财务无重大影响[4]

股权与资本 - 蔡志华持有公司31.12%股份，为第二大股东，持有达志新材料49.68%股权[1][4] - 达志新材料注册资本6955.626万人民币[3] 财务数据 - 2024年12月31日资产总额6266.559739万元，2025年9月30日为7870.660034万元[7] - 2024年12月31日所有者权益2878.933354万元，2025年9月30日为2908.407797万元[7] - 2024年度营业收入547.612303万元，2025年1 - 9月为267.667891万元[7] - 2024年度净利润 - 186.766164万元，2025年1 - 9月为29.474443万元[7] - 2025年初至今关联采购金额42.50万元，关联销售金额95.53万元，关联租赁金额291.36万元[16] 租赁信息 - 两份租赁合同总金额共计291.36万元，分别为171.36万元和120万元[1] - 《物业租赁合同》租赁房屋面积6000平方米，合同租金总计171.36万元[8][10] - 《租赁合同》租赁房屋面积3670.85平方米，合同租金总计120万元[8][12] 交易意见 - 独立董事认为全资子公司达志化学与达志新材料的关联租赁交易属正常市场行为[17] - 独立董事同意将相关议案提交董事会审议[17] - 保荐人认为关联交易事项决策程序合规[18] - 保荐人对关联交易事项无异议[18] 其他 - 备查文件包含多项会议决议、合同及核查意见[19] - 公告发布时间为2025年12月18日[21]

关联交易 - 领湃建设拟与弘湘绿能签署两份EPC合同，金额分别约393.12万元、188.40万元[1] - 弘湘国投持有弘湘绿能100%股权，此次交易构成关联交易[2] - 本次交易于2025年12月16日经公司第六届董事会第七次会议审议通过[3] 弘湘绿能财务数据 - 2024年末弘湘绿能资产总额117,774.91万元，所有者权益49,500.36万元，净利润 -106.86万元[8] - 2025年6月末弘湘绿能资产总额153,428.61万元，所有者权益49,446.98万元，1 - 6月营业收入0.17万元，净利润 -53.38万元[8] 项目合同 - 衡阳视界科技项目签约合同暂定价（含设计费、税）为3,931,184.00元，以经集团审定的预算审核金额为准[19] - 衡阳建湘商业街独立储能电站项目签约合同暂定价（含税）为1,884,040.32元[25] 项目付款及保函 - 衡阳视界科技项目承包人提供银行履约保函金额为合同价款的8%，期限自2025年12月15日起至2026年6月14日止[18] - 衡阳视界科技项目合同签订开工令发出后7日内，甲方预付进度款至合同总额（扣除不可预见费后）的10% [18] - 衡阳视界科技项目按每月工程进度支付已完成工程量计量价款的70%，完工并竣工验收合格后付至85%，供电局验收等审定后付至97%，剩余3%为质保金[18] - 衡阳建湘商业街独立储能电站项目承包人提供银行履约保函金额为合同价款的8%，期限自2025年12月15日起至2026年6月14日止[24] - 衡阳建湘商业街独立储能电站项目合同签订工程开工令发出后7日内，甲方预付进度款至合同总额（扣除不可预见费后）的10%[24] - 衡阳建湘商业街独立储能电站项目按每月工程进度，支付每月已完成工程量计量价款的70%[24] - 衡阳建湘商业街独立储能电站项目完工并竣工验收合格后付至合同计量金额的85%[24] - 衡阳建湘商业街独立储能电站项目供电局验收、并网运行及审计结算审定后付至结算价款的97%，剩余3%作为质保金[24] 关联业务数据 - 2025年初至今，公司及子公司与交易对手方关联销售199.90万元（不含税）[28] - 2025年初至今，公司及子公司与交易对手方关联采购0.50万元（不含税）[28] - 2025年初至今，公司及子公司向关联方资金借款14,000.00万元，还款19,000.00万元，借款利息226.81万元，无息借款利息计入资本公积258.85万元[28] - 2025年初至今，公司及子公司关联方资产转让4,874.68万元（含税）[28]

财务数据 - 衡帕动力豁免公司借款本金6100万元[1][10] - 2025年年初至今关联销售199.9万元，关联采购0.50万元[14] - 2025年年初至今借款1.4亿元，还款1.9亿元，借款利息226.81万元[14] - 2025年年初至今无息借款计入资本公积258.85万元，资产转让4874.68万元[14] - 衡帕动力2025年9月30日资产总额145,525.40万元，所有者权益76,453.24万元，1 - 9月净利润83.93万元[6] - 弘新建设2025年9月30日资产总额220,394.22万元，所有者权益73,020.29万元，1 - 9月净利润 - 1431.40万元[8][9] 租金情况 - 弘新建设2025 - 2027年免租金，2028 - 2029年租金减半[2][11] - 3电芯生产线满产租金2194.02万元/年，保底产量租金365.67万元/年[2][3] - 中试线厂房租金141.30万元/年[3] - 大储线厂房租金61.25万元/年[3] - 模组线厂房及设备租金280.94万元/年[3] 决策与合规 - 《关于公司获得债务和租金豁免暨关联交易的议案》经审议通过，关联董事回避表决[16] - 除特殊情况外，关联交易决策程序符合规定，不损害公司及股东利益[16] - 保荐人对债务和租金豁免暨关联交易事项无异议[17]

关联交易合同 - 领湃建设拟与弘湘绿能签署393.12万元、188.40万元两份合同[1] 表决结果 - 董事会表决7票同意，0票反对，0票弃权，关联董事回避表决[2] 弘湘绿能财务数据 - 弘湘绿能注册资本50,000万人民币[3] - 2025年6月30日资产总额1,534,286,061.72元，所有者权益494,469,806.89元[5] - 2025年1 - 6月营业收入1,720.35元，净利润 - 533,786.26元[5] 衡阳视界科技项目 - 承包人需提供合同价款8%的银行履约保函[10] - 签约合同暂定价(含税)3,931,184元[11] - 合同签订开工令发出后7日内，甲方预付进度款至合同总额（扣除不可预见费后）的10%[10] - 按每月进度支付已完成工程量计量价款的70%，完工验收合格后付至85%[10] - 供电局验收、并网运行及审计结算审定后付至97%，剩余3%为质保金[10] 衡阳建湘商业街项目 - 签约合同暂定价（含税）1884040.32元，以集团审定的结算审核金额为准[15] - 承包人提供银行履约保函金额为合同价款8%，期限自2025年12月15日至2026年6月14日[14] - 合同签订工程开工令发出后7日内，甲方预付进度款至合同总额（扣除不可预见费后）的10%[15] - 按每月进度支付已完成工程量计量价款的70%，完工验收合格后付至85%[15] - 供电局验收等审定后付至结算价款的97%，剩余3%为质保金[15] - 设计人提交全部施工图设计文件并通过审查后，支付至设计合同价的85%，审计结算审定后7个工作日内支付至设计费结算价的100%[15] 公司关联交易数据 - 2025年年初至今，与弘湘绿能关联销售金额199.9万元（不含税），关联采购金额0.50万元（不含税）[18] - 2025年年初至今，向关联方资金借款1.4亿元，还款1.9亿元，借款利息226.81万元[18] - 2025年年初至今，无息借款计入资本公积258.85万元，关联方资产转让4874.68万元（含税）[18] 其他 - 若承包人履约保函提供日期超20个工作日，每超1天合同工期减少1天，超30日历天发包人有权解除合同[14] - 本次关联交易对公司2026年经营业绩产生积极影响，金额以审计结果为准[17] - 独立董事和保荐人均认为本次关联交易正常，定价公允，不损害公司及股东利益[19][20]