内幕信息界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等情况属内幕信息[7] - 公司发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[7] - 公司新增借款等超上年末净资产一定比例属内幕信息[8] - 任一股东所持公司5%以上股份出现特定情况属内幕信息[8] - 持有公司5％以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[8] 内幕信息管理 - 内幕信息知情人含持有公司5%以上股份股东及其相关人员[10] - 公司在特定报告及公告后5个交易日内自查知情人买卖情况[16] - 发现违规2个交易日内披露处理结果并报送[16] - 内幕信息首次披露后5个交易日报送知情人档案[19] - 重大事项进程备忘录披露后5个交易日报送[21] - 知情人档案和备忘录至少保存十年[23] 信息报送 - 公司向特定外部人报送年报信息不得早于业绩快报披露时间[35] - 对外报送信息需填写审批表，经部门和董秘审批[33] - 对外报送信息需提供加盖公章的保密提示函[38] 其他 - 公司证券代码为300572，简称为安车检测[42] - 制度2025年12月生效，由董事会负责解释修订[39] - 内幕信息一事一记，每份档案仅涉一个事项[44] - 填报获取方式含会谈、电话等[45] - 填报所处阶段含商议筹划等[47] - 重大事项备忘录相关人员应签名确认[50] - 对外报送信息需部门和董秘审核[52] - 公司严格管理内幕信息报送与使用[54]

审计委员会 - 审计委员会成员由3名不在公司担任高级管理人员的董事组成，独立董事应过半数[5] - 审计委员会指导和监督内部审计制度建立和实施，审议相关计划和报告等[6] 内部审计机构 - 内部审计机构每季度至少向审计委员会报告一次工作[7] - 每季度至少对货币资金的内控制度检查一次[8] - 至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计[14] - 至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[12] - 在业绩快报对外披露前，对业绩快报进行审计[15] - 审查和评价信息披露事务管理制度的建立和实施情况[15] - 应在每个会计年度结束前2个月提交次一年度内部审计工作计划，结束后2个月提交该年度内部审计工作报告[7] - 对公司多方面情况进行检查监督，有要求报送资料、参加会议等权限[6][7] - 对重要对外投资、购买和出售资产等事项发生后及时进行审计[13] 内部控制 - 内部控制评价报告需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[17] - 公司应在披露年度报告的同时，在符合条件媒体上披露内部控制评价报告和内部控制审计报告[19] - 内部控制审查和评价范围包括与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度[12] - 如发现内部控制重大缺陷或风险，内部审计机构应及时报告，董事会应向深交所报告并披露[11] 制度相关 - 公司建立内部审计机构激励与约束机制监督考核人员工作绩效[21] - 公司将内部控制制度执行情况作为部门及子公司绩效考核重要指标[21] - 制度由公司董事会制定、修改并负责解释[24] - 制度由深圳市安车检测股份有限公司董事会制定[25] - 制度制定时间为2025年12月[25] - 制度自董事会审议通过之日起施行[23] - 制度未尽事宜或抵触按相关规定执行并适时修改[23] 奖惩措施 - 对表现优异的内部审计人员经董事会批准可实施奖励[21] - 对违规的内部审计人员公司可责令纠正、处分、免职、解聘及追究法律责任[21] - 对违规的被审计单位或个人公司可责令纠正、处分、免职、解聘及追究法律责任[21]

交易审议标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上需提交股东会审议[3] - 交易标的营收占公司上年度经审计营收50%以上且超5000万元需提交股东会审议[3] - 交易标的净利润占公司上年度经审计净利润50%以上且超500万元需提交股东会审议[6] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元需提交股东会审议[6] - 交易产生利润占公司上年度经审计净利润50%以上且超500万元需提交股东会审议[6] 投资决策与管理 - 公司对外投资未达上述标准由董事会、总经理决定[7] - 经股东会批准的投资项目修改等需召开临时股东会审议[10] - 投资项目完成后总经理应组织验收评估并报告[11] - 董事会应定期了解重大投资项目情况并追究责任[11] - 董事会审计委员会和独立董事有权监督检查公司投资行为[11]

定期报告披露 - 公司应披露年度、中期和季度报告[11] - 年度报告4个月内披露，中期报告2个月内披露，季度报告1个月内披露[13] - 第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告[14] - 变更披露时间需提前5个交易日书面申请[14] 业绩预告 - 预计年度经营业绩或财务状况出现6种情形之一时，1个月内预告[15] - 净利润与上年同期相比升降50%以上需预告[15] - 扣除后营业收入低于1亿元且三者孰低为负值时需预告[15] 其他披露要求 - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[20][25] - 最近三年现金分红总额低于最近三年年均净利润30%需披露[28] - 财务报表项目核算及列报金额合计占总资产50%以上，现金分红总额低于当年净利润50%需说明[29] 信息披露管理 - 信息披露工作由董事会统一领导和管理[31] - 董事会自查信息披露制度实施情况并在年报披露执行情况[32] - 独立董事监督并检查信息披露事务管理制度[32] 信息披露流程 - 各部门及子公司负责人督促执行信息披露制度[39][43] - 各部门等指定信息披露报告人，重大事项当天报告[46] - 财务部编制财务报表及附注，组织审计并提交资料[48] - 董事会秘书组织编制定期报告，提交审议并负责披露[49]

重大信息报告标准 - 持有5%以上股份股东等获悉重大信息需向董事会和秘书报告[3] - 重大信息报告义务人员1个工作日内向董事长报告并知会秘书[3] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上需报告[6] - 交易标的主营业务收入占最近一年经审计营收10％以上且超1000万元需报告[7] - 交易标的净利润占最近一年经审计净利润10％以上且超100万元需报告[7] - 交易成交金额占最近一期经审计净资产10％以上且超1000万元需报告[7] - 交易产生利润占最近一年经审计净利润10％以上且超100万元需报告[7] - 公司与关联自然人交易超30万元需报告[17] - 公司与关联法人交易超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5％以上需报告[17] - 重大诉讼仲裁涉及金额占最近一期经审计净资产绝对值10％以上且超1000万元需报告[19] - 营业用主要资产被查封等超30%需报告[22] - 持有5%以上股份股东或实控人持股或控制情况变化需报告[24] - 任一股东所持5%以上股份被质押等需报告[24] 信息报告流程与责任 - 报告人员第一时间向董事长报告并知会秘书，报送书面文件原件[27] - 董事会秘书分析判断，将需披露信息汇报并公开披露[27] - 信息披露第一责任人督促内部信息收集上报[27] - 瞒报等导致问题追究第一责任人责任[27] 制度说明 - “以上”含本数，“超过”不含本数[29] - 董事会负责制订、修订和解释制度[30] - 制度自董事会审议通过生效实施[31]

信息披露规则 - 规范信息披露暂缓、豁免行为，保护投资者权益[2] - 国家秘密信息依法豁免披露[4] - 特定商业秘密信息可暂缓或豁免披露[7] 后续披露要求 - 特定情形下应及时披露暂缓、豁免的商业秘密[8] - 暂缓披露临时报告原因消除后及时披露并说明情况[8] 管理与申请流程 - 信息披露暂缓与豁免事务由董事会管理[9] - 申请需提交表格及资料，经审核处理[9] 材料保存与报送 - 登记材料保存期限不少于十年[10] - 报告公告后十日内报送登记材料[11] 登记与知情人要求 - 填报信息披露事项所处阶段[25] - 登记需填登记人名字并保留原姓名[25] - 重大资产重组分四部分填列知情人[25] - 知情人遵守制度，严格保密[26] - 知情人不利用信息交易，愿担责[26]

关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人、自然人及其一致行动人为关联人[3][4] 关联交易事项 - 公司关联交易包括购买或出售资产、对外投资等十八种事项[4][5] 资金往来检查 - 公司审计委员会应督导内部审计机构至少每半年检查公司资金往来情况并出具报告[9] 关联交易审批 - 与关联法人300万元及以下或占最近一期经审计净资产绝对值不满0.5%的关联交易由总经理批准[14][15] - 与关联自然人30万元及以下的关联交易由总经理批准[15] - 与关联自然人成交超30万元交易需董事会审议并披露[18] - 与关联法人成交超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上交易需董事会审议并披露[18] - 交易超3000万元（除担保）且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上关联交易由股东会审议[18] 关联交易披露 - 公司年度和半年度报告应分类汇总披露日常关联交易[20] - 日常关联交易协议期限超三年应每三年重新履行审议和披露义务[20] 关联担保规定 - 公司为关联人提供担保不论数额均需董事会审议披露并提交股东会审议[16] 特定交易豁免 - 公司与关联方特定交易可豁免提交股东会审议或免按关联交易履行义务[21][25][29] 子公司适用规定 - 公司控股子公司关联交易决策程序等适用本制度规定[30]

股东会召开 - 年度股东会每年召开一次，需在上一会计年度完结后6个月内举行[14] - 临时股东会不定期召开，出现规定情形应在事实发生之日起2个月内召开[11] 需股东会审议事项 - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保需审议[4] - 公司及其控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%以上的担保需审议[6] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保需审议[6] - 连续十二个月内担保金额超最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元的担保需审议[6] - 连续十二个月内担保金额超最近一期经审计总资产30%的担保需审议[6] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上的重大交易需审议[10] - 交易标的在最近一个会计年度相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入50%以上且绝对金额超5000万元的重大交易需审议[10] - 公司与关联人发生交易金额超3000万元，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易需审议[14] 股东权利与召集 - 连续90日以上单独或合计持有公司10%以上股份的普通股股东可自行召集和主持股东会[18] - 单独或合计持有公司1%以上股份的普通股股东可在股东会召开10日前提出临时提案[20] 会议通知与登记 - 年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前以公告方式通知各股东[25] - 股权登记日和会议召开日间隔不少于2个工作日且不多于7个工作日，且股权登记日不得变更[25] 投票相关 - 股东会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东会召开前一日下午3:00，不得迟于现场股东会召开当日上午9:30，结束时间不得早于现场股东会结束当日下午3:00[28] - 公司回购普通股决议需经出席会议的普通股股东所持表决权的2/3以上通过[39] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[35] - 分拆所属子公司上市等提案除经出席股东会股东所持表决权2/3以上通过外，还需经出席会议特定其他股东所持表决权2/3以上通过[38] - 股东买入超规定比例部分股份在36个月内不得行使表决权[39] - 公司单一股东及其一致行动人拥有权益股份比例在30%及以上或选举2名以上独立董事时应采用累积投票制[40] - 未填、错填、字迹无法辨认或未投的表决票视为弃权，重复表决以第一次结果为准[42] 会议其他规定 - 发出股东会通知后，延期或取消需在原定召开日前至少2个交易日公告说明原因[25] - 股东会要求董事、高级管理人员列席会议的，董事、高级管理人员应列席并接受质询[29] - 董事会依法召集的股东会由董事长主持，董事长不能履职时由副董事长主持，副董事长不能履职时由董事会半数以上董事推举一名董事主持[29] - 审计委员会自行召集的股东会由审计委员会召集人主持，召集人不能履职时由半数以上审计委员会成员推举1名成员主持[30] - 股东委托他人出席股东会的授权委托书应载明相关内容[28][29] - 会议记录保存期限不少于10年[32] - 股东会审议提案时不得修改，否则视为新提案[43] - 出席股东对提案应发表同意、反对或弃权意见[43] - 股东会决议应及时公告，需列明多项信息并聘请律所出具法律意见书[44] - 提案未通过或变更前次决议，董事会应作特别提示[48] - 主持人或股东对表决结果有异议可要求点票[48] - 股东有权查阅、复制股东会会议记录[48] - 股东会通过派现等提案，公司应在2个月内实施[49] - 董事会应就前次决议执行情况作专项报告，不能执行需说明原因[49] - 本规则由股东会审议通过后生效，解释权归董事会[51]

财务制度与职责 - 财务制度适用于公司及下属控股子公司[2] - 财务工作由董事会领导，总经理组织实施，财务总监负责[4] - 财务部主要职责包括制定政策、核算财务等多项内容[5] 财务报表与记账 - 财务报表按企业会计准则编制，会计年度为公历1月1日至12月31日[8] - 公司以人民币为记账本位币，外币结算按规定折算[8] 资金与预算管理 - 公司实行资金集中管理，资金支付需授权批准[12] - 公司实行全面预算管理，设置工作机构全流程管理[14] 对外投资与资产 - 对外投资包括股权投资等多种形式，投资部负责管理[17] - 财务部对投资业务进行核算监督[17] - 公司资产包括应收款项等，财务部门完善资产管理办法[19] 公积金与股东权益 - 法定公积金按所得税后利润的10%提取，达注册资本的50%时可不再提取[26] - 股东权益包括股本、资本公积金、盈余公积金和未分配利润[26] - 公司股本可由资本公积、盈余公积转增形成[26] - 资本公积金可用于转增股本[26] - 盈余公积金可用于弥补亏损和转增资本[26] 成本费用控制 - 公司成本费用包括销售、管理、财务费用等[23] - 公司对成本费用实行预算控制并按审批权限制度执行[24] 财务报告与审计 - 公司按相关准则和法规要求编制财务报告[28] - 公司聘用有资格的会计师事务所进行会计报表审计[28] 会计档案管理 - 会计档案管理依据《会计档案管理办法》[30]

审计委员会组成 - 成员由3名董事组成，2名独立董事，至少1名专业会计独立董事[5] - 设主任委员1名，由会计专业独立董事担任[7] 任期与补选 - 委员每届任期不超三年，可连选连任[7] - 辞职致成员不足或缺专业人士应履职至新任，公司60日内补选[7] 职责 - 审核公司财务信息及披露，监督评估内外部审计和内控[11] - 审阅财务报告提意见，审议情况向深交所报备[11][12] 内部审计 - 设内部审计机构对董事会负责，审计委参与对负责人考核[8] - 督导内审至少半年检查一次[15] 会议规定 - 定期会议每季度至少一次，提议召开10日内召集[21] - 中报和年报公布前召开，会前5日通知委员[21] - 不迟于会前3日向独立董事提供资料[21] - 2/3以上成员出席方可举行，决议全体过半数通过[21] - 委员连续两次缺席，董事会可撤销资格[23] - 会议记录及资料保存至少10年[23] 细则生效 - 细则由董事会制定，审议通过生效，修改亦同[26]