发行相关 - 2024年度公司以简易程序向特定对象发行股票[1] - 2023年年度股东大会授权董事会决定融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票，授权期限至2024年年度股东大会召开之日止[27] - 本次发行对象不超过35名[29] - 发行定价基准日为发行期首日，发行价格不低于定价基准日前20个交易日发行人股票交易均价的80%[30] - 本次发行的股票自发行结束之日起6个月内不得转让[31] 股权结构 - 截至2024年9月30日公司股份总数为295,708,699股[45][46] - 截至2024年9月30日，林海望持股36,963,981股，占比12.50%；杨遇春持股34,658,519股，占比11.72%；黄勇持股33,830,877股，占比11.44%；刘启升持股29,385,348股，占比9.94%[42][46] - 截至2024年9月30日，林海望出质公司股票18,053,600股，占其所持公司股份总数的48.84%[42] - 截至2024年9月30日，林海望、杨遇春、黄勇和刘启升合计直接持有发行人股份数量为134,838,725股，占本次发行前公司总股本比例为45.60%[45] 公司架构 - 截至报告期末，公司拥有5家全资子公司、1家控股子公司、1家参股公司[72] - 截至《法律意见书》出具日，发行人未在中国大陆以外设立分公司、子公司或其他分支机构从事经营活动[50] 资产情况 - 截至报告期末，公司及其子公司拥有4宗土地使用权[65] - 截至报告期末，公司及其子公司拥有18项已取得产权证书的房产[66] - 截至报告期末，公司及其子公司拥有1处主要在建工程[68] - 截至报告期末，公司及其子公司拥有5项注册商标[69] - 截至报告期末，公司及其子公司拥有已获授权的有效专利共54项[70] 经营相关 - 发行人报告期内主营业务未发生变更且主营业务突出[51][52] - 公司重大关联交易为向沃凯珑采购助剂[61] - 报告期内，公司及其子公司不存在重大资产重组，存在对外投资正奇新材的行为[87] 合规情况 - 报告期内，公司及其子公司不存在因环境保护等原因产生的重大侵权之债[81] - 截至法律意见书出具日，公司及其子公司无金额500万元以上且影响生产经营的未了结或可预见诉讼、仲裁案件[111] - 2021.4.23苏州容大因人员无特种设备作业资格被责令停止使用并罚款1万元[112] - 2023.5.12惠州科技因未取得危化品安全生产许可证生产危化品被罚款10万元[112] - 2024.9.27惠州科技因安全设备使用不符国标被责令限期改正并罚款2万元[112] 资金与补贴 - 截至2024年5月31日前次募集资金使用情况报告如实反映实际情况[108] - 报告期内公司及其子公司享受金额较大（20万元以上）的财政补贴有政策依据[101]

公司基本情况 - 公司设立于1996年6月25日，注册资本29,570.8699万元，注册地址在广东深圳[10] - 业务包括印制线路板专用油墨研发、精细化工产品购销等[10] 股权结构 - 截至2024年9月30日，总股本295,708,699股，限售股占比37.94%，非限售股占比62.06%[11] - 截至2024年9月30日，前十大股东持股比例合计54.24%，持股160,386,036股[13] 财务数据 - 2024年1 - 9月营收68688.06万元，净利润10671.79万元[17] - 2024年9月末总资产175184.78万元，净资产134917.10万元[20][22] - 2024年1 - 9月毛利率37.86%，加权平均净资产收益率8.15%[22] - 2024年1 - 9月应收账款周转率2.27次，存货周转率4.42次[22] 发行情况 - 2024年两次内核评审通过创业板简易程序定增项目[34][35] - 本次发行股票9,047,089股，募集资金24,400.00万元[52][54] - 发行价格26.97元/股，定价基准日为2024年9月19日[58] 募投项目 - 高端感光线路干膜光刻胶项目税后内部收益率19.04%[95] - 截至2024年10月末，高端感光干膜获订单664.05万元[97] 风险与措施 - 募投项目存在产能消化、效益不及预期、客户认证开拓风险[94][95][98] - 公司采取统筹资金、加强管理等措施应对摊薄回报问题[81][82] 其他 - 截至2024年9月30日，公司已获授权专利54项，含发明专利49项[116] - 公司产品列入2024年版重点新材料首批次应用示范指导目录[117]

财务审计 - 审计报告认为公司2023年度财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[4] - 注册会计师对财务报表整体是否不存在重大错报获取合理保证并出具审计报告[10] 资产负债 - 2023年末公司资产总计16.43亿元，较上年末增长37.81%[17] - 2023年末负债合计3.92亿元，较上年末下降6.12%[18] - 2023年末所有者权益合计12.51亿元，较上年末增长61.46%[18] 经营业绩 - 2023年度营业总收入799,341,627.04元，上期为735,340,742.92元[3] - 2023年度净利润84,434,910.89元，上期为51,355,245.19元[3] - 2023年基本每股收益0.36元/股，上期为0.23元/股[3] 现金流量 - 本期销售商品、提供劳务收到的现金为507,680,923.26元，同比增长40.01%[29] - 本期经营活动现金流入小计为565,010,598.22元，同比增长49.35%[29] - 本期经营活动产生的现金流量净额为22,858,839.59元，同比下降75.61%[29] 应收账款 - 期末应收账款账面价值350,692,070.23元，占收入总额的43.87%，占总资产的21.35%[7] - 本期计提坏账准备6,503,806.22元，收回或转回951,683.71元，转销或核销5,778,269.79元[172] 其他资产 - 2023年末交易性金融资产为8200万元，上年末无此项[17][20] - 2023年末在建工程为1.70亿元，较上年末增长2935.41%[17] - 存货期末账面价值120,163,271.49元，上年年末为123,719,839.72元[192] 会计政策 - 金融资产初始确认时分类为以摊余成本计量等三类[63] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，成本高时计提跌价准备[82] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入[123] 税收政策 - 深圳市容大感光科技等公司减按15％税率征收企业所得税[156][157] - 广东高仕电研科技2023 - 2027年按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[158]

发行相关 - 2024年度公司以简易程序向特定对象发行股票[1][5] - 2023年年度股东大会授权董事会办理本次发行相关事宜，授权期限至2024年年度股东大会召开之日止[17][27] - 本次发行除需获深交所审核同意并经中国证监会履行发行注册程序外，已取得必要批准和授权[18] - 本次发行对象不超过35名，发行价格不低于定价基准日前20个交易日发行人股票交易均价的80%[29][30] - 本次发行的股票自发行结束之日起6个月内不得转让[31] - 董事会决定向特定对象发行融资总额不超过3亿元且不超过最近一年末净资产20%的股票[27] 股权结构 - 截至2024年9月30日公司总股本为295,708,699股[45][46] - 截至2024年9月30日林海望等四人合计直接持有发行人股份134,838,725股，占本次发行前公司总股本比例为45.60%[45] - 截至2024年9月30日，林海望持股36,963,981股，持股比例12.50%；杨遇春持股34,658,519股，持股比例11.72%；黄勇持股33,830,877股，持股比例11.44%；刘启升持股29,385,348股，持股比例9.94%[42][46] - 截至2024年9月30日林海望出质公司股票18,053,600股，占其所持公司股份总数的48.84%[42] 公司资产 - 公司拥有5家全资子公司，1家控股子公司，1家参股公司[56][72] - 截至报告期末，公司及其子公司拥有4宗土地使用权、18项已取得产权证书的房产、1处主要在建工程、5项注册商标、已获授权的有效专利共54项[65][66][68][69][70] 合规情况 - 报告期内，公司及其子公司不存在因环境保护等原因产生的重大侵权之债和重大资产重组[81][87] - 截至法律意见书出具日，公司及其子公司无金额500万元以上且可能影响生产经营的未了结或可预见诉讼、仲裁案件[111] - 2021 - 2024年公司子公司存在违规受罚情况，如苏州容大、惠州科技被责令整改及罚款[112] 其他 - 报告期为2021年度、2022年度、2023年度、2024年1 - 9月[6] - 《前次募集资金使用情况报告》统计截至2024年5月31日止前次募集资金使用情况，资金已到位，无擅自改变用途未纠正情形[6][108][109] - 报告期内，公司及其子公司享受金额较大（20万元以上）的财政补贴有政策依据，真实有效[101][102]

股本与股东情况 - 截至2024年9月30日，总股本295,708,699股，有限售条件流通股占比37.94%，无限售条件流通股占比62.06%[11] - 截至2024年9月30日，前十大股东持股比例合计54.24%，持股数量160,386,036股[13] - 2023年末总股本24642.39万股，2024年本次发行后总股本25547.10万股[79] 财务数据 - 2024年1 - 9月归属于母公司股东的净利润为8150万元，加权平均净资产收益率为0.36%，基本和稀释每股收益均为0.36元[17] - 2023年度归属于母公司股东的净利润为8480万元，加权平均净资产收益率为0.30%，基本和稀释每股收益均为0.30元[17] - 2024年1 - 9月营业收入为68688.06万元，2023年度为79934.16万元[17] - 2024年9月末总资产为175184.78万元，2023年末为164277.70万元[20] - 2024年9月末净资产为134917.10万元，2023年末为125104.67万元[22] - 2024年9月末流动比率为2.86倍，2023年末为3.01倍[22] - 2024年9月末资产负债率（合并报表口径）为22.99%，2023年末为23.85%[22] - 2024年1 - 9月应收账款周转率为2.27次，2023年度为2.24次[22] - 2024年1 - 9月存货周转率为4.42次，2023年度为4.11次[22] - 2024年1 - 9月毛利率为37.86%，2023年度为35.96%[22] 发行情况 - 公司内核申请通过，推荐以简易程序向特定对象发行股票并在创业板上市[33] - 本次发行股票每股面值1元，发行数量9,047,089股，未超过本次发行前总股本的30%[46][52] - 发行对象拟认购金额合计24,400.00万元，拟投入2,332.00万元用于补充流动资金，占募集资金总额的9.56%[54] - 本次向特定对象发行股票的发行对象不超过35名特定投资者[56] - 本次发行价格为26.97元/股，不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的80%[58] - 本次发行的定价基准日为2024年9月19日，以竞价方式确定发行价格和发行对象[58][62] - 本次发行完成后，发行对象所认购的股票自本次发行结束之日起六个月内不得转让[63] - 本次发行募集资金总额24400.00万元，预计2024年12月完成发行[79] 项目情况 - 高端感光线路干膜光刻胶建设项目税后内部收益率为19.04%[95] - 截至2024年10月末，高端感光干膜获取订单金额达664.05万元[97] - 募投项目建成完全达产后，每年折旧摊销费为1855.27万元，占募投项目当年预计新增净利润的26.27%[100] 风险提示 - 募投项目新增产能可能面临无法消化的市场风险[94] - 募投项目效益可能不及预期，面临客户认证及开拓风险、研发项目失败风险[95][97][99] - 宏观经济波动可能对公司生产经营和盈利空间造成不利影响[101] 其他信息 - 截至2024年9月30日公司已获授权专利54项，其中发明专利49项[116] - 2024年版《重点新材料首批次应用示范指导目录》将公司“通用型半高感LDI光致抗蚀干膜”等列入其中[117] - 报告期内公司直接材料成本占主营业务成本比重分别约为90.53%、90.99%、88.61%、88.32%[103] - 报告期各期末公司应收账款账面价值分别为33341.28万元、30696.00万元、35069.21万元和40509.16万元，占资产总额比重分别为28.39%、25.75%、21.35%和23.12%[104] - 报告期各期末公司商誉金额分别为13235.98万元、13235.98万元、12811.76万元和12811.76万元，占公司总资产比例为11.27%、11.10%、7.80%和7.31%[105] - 报告期内公司存在三起行政处罚，金额合计为13万元[109]

股票发行 - 本次发行境内上市人民币普通股（A股），每股面值1元，发行价格26.97元/股，数量9,047,089股，募集资金243,999,990.33元[4][7][9][165][166][168] - 发行对象为铸锋资产管理等4家，发行前后与公司无关联关系，不构成关联交易[163][164][173] - 本次以简易程序向特定对象发行的股票，自发行结束之日起六个月内不得转让[10][169] 募投项目 - 募集资金用于高端感光线路干膜光刻胶建设、IC载板阻焊干膜光刻胶及半导体光刻胶研发能力提升项目及补充流动资金[11][12][160][170][175][190] - 高端感光线路干膜光刻胶建设项目投资17,591.65万元，拟用募集资金12,373.00万元，税后内部收益率19.04%，年产1.20亿平方米[12][16][190] - IC载板阻焊干膜光刻胶及半导体光刻胶研发能力提升项目投资10,179.75万元，拟用募集资金9,695.00万元[12] - 补充流动资金项目投资2,332.00万元，拟用募集资金2,332.00万元[12] 业绩情况 - 报告期内四类光刻胶及配套化学品收入合计分别为74,901.13万元、70,965.35万元、77,053.65万元及65,875.96万元，占比分别为95.50%、96.69%、96.55%及96.05%[90] - 2024年1 - 9月阻焊光刻胶收入48,391.43万元，占比70.55%；湿膜光刻胶9,901.66万元，占比14.44%；干膜光刻胶5,260.35万元，占比7.67%[92] 用户数据 - 截至2024年10月末，高端感光干膜获订单金额达664.05万元[18] 市场情况 - 2023年我国光刻胶市场规模约为121亿元，2024 - 2029年年均复合增长率约10%，2029年预计突破200亿元[59] - 2023年全球PCB市场产值为695.17亿美元，2023 - 2028年年复合增长率5.4%，2028年预计达904.13亿美元[67][194][198] - 全球PCB光刻胶市场规模将从2020年的20.5亿美元增长到2025年的27.2亿美元，年均复合增长率5.8%[67] 股权结构 - 截至2024年9月30日，公司总股本为295,708,699.00股，有限售条件流通股持股数量为112,177,885.00股，持股比例37.94%，无限售条件流通股持股数量为183,530,814.00股，持股比例62.06%[39] - 林海望、杨遇春、黄勇、刘启升四人合计控制公司45.60%的股份[43] 分红情况 - 2021 - 2023年现金分红分别为873.22万元、1067.27万元、1848.18万元，分红比率分别为21.83%、20.26%、21.62%[139] 其他 - 公司主营业务为电子感光化学品研发、生产和销售，产品主要应用在PCB、显示、半导体等领域[84][85] - 公司采取以直销为主、经销为辅的销售模式，全资子公司高仕电研直销与经销结合[96]

上市保荐书 华泰联合证券有限责任公司 关于深圳市容大感光科技股份有限公司 2024年度以简易程序向特定对象发行股票并在创业板上市之 上市保荐书 深圳证券交易所： 作为深圳市容大感光科技股份有限公司（以下简称"容大感光"、"发行人" 或"公司"）2024 年度以简易程序向特定对象发行股票并在创业板上市（以下简 称"本次发行"）的保荐人，华泰联合证券有限责任公司及其保荐代表人已根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简 称《证券法》）等法律法规和中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）及 贵所的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制定的业务规则和行业自 律规范出具上市保荐书，并保证所出具文件真实、准确、完整。 现将有关情况报告如下： 一、发行人基本情况 （一）发行人概况 | 公司名称 | 深圳市容大感光科技股份有限公司 | | | | --- | --- | --- | --- | | 英文名称 | Shenzhen Rongda Photosensitive & Technology Co.,Ltd. | | | | 成立日期 | 1996 年 6 月 25 ...

股权结构 - 控股股东及一致行动人持股134,838,725股，占总股本45.60%[2] - 林海望、杨遇春等多人持股占比分别为12.5%、11.72%等[2][4] 股份质押 - 林海望本次解质2,930,000股，累计质押14,510,000股[3][4] - 控股股东及一致行动人累计质押比例10.76%[4] 其他 - 公告发布于2024年12月05日[7]

股东持股 - 控股股东及一致行动人持股134,838,725股，占总股本45.60%[2] - 林海望持股36,963,981股，占比12.50%[3] - 杨遇春持股34,658,519股，占比11.72%[3] - 黄勇持股33,830,877股，占比11.44%[3] - 刘启升持股29,385,348股，占比9.94%[3] 股份质押 - 林海望本次质押2,000,000股，占其所持股份比例5.41%，占总股本0.68%[2] - 林海望累计质押17,440,000股，占其所持股份比例47.18%，占总股本5.90%[3] - 控股股东及一致行动人累计质押股份占其持股总数比例12.93%[3] - 控股股东及一致行动人未质押股份83,689,043股，占未质押股份比例71.29%[3]