| 保荐人名称：华泰联合证券有限责任公司 | 被保荐公司简称：容大感光 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：张华熙 | 联系电话：0755-82492010 | | 保荐代表人姓名：肖耿豪 | 联系电话：0755-82492010 | | 保荐代表人姓名：阚傲 | 联系电话：0755-82492010 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 次 | | 2．督导公司建立健全并有效执行规章制度 | | | 的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括 但不限于防止关联方占用公司资源的制 度、募集资金管理制度、内控制度、内部 | 是 | | 审计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3.募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 每月 1 次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披 露文件一致 | 是 | | 4.公司治理督导情 ...

关联交易 - 2025年度与沃凯珑日常关联交易预计不超1625万元[1][3] - 2025年计划向关联方采购原材料，容大等预计1625万元[4] 过往数据 - 上一年度容大等向关联方采购额及占比、差异情况[5] 沃凯珑情况 - 沃凯珑注册资本3532.68万元，2024年营收等数据[6][7] - 公司持有沃凯珑11.2674%股权[8] 审批意见 - 董事会等审议通过议案，待股东大会审议[2][14][15] - 独立董事认为交易定价公允[16] - 保荐人对关联交易额度无异议[19]

关于深圳市容大感光科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025]第 ZB10607 号 深圳市容大感光科技股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上 市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公 告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公 司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相关规定，本公司就 2024 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告： 一、 募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市容大感光科技股份 有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕523 号）同意，公司向特定对象发行人民币普通股（A 股）11,010,184 股， 面值为每股人民币 1 元，每股发行价格为人民币 36.33 元，本次募集 资金总额为人民币 399,999,984.72 元，扣除发行费用（不含税）人民 币 9, ...

内部控制自我评价报告的核查意见 华泰联合证券有限责任公司 关于深圳市容大感光科技股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"、"保荐人"）作为 深圳市容大感光科技股份有限公司(以下简称"容大感光"、"公司"或"发行人") 2022 年度向特定对象发行股票、2024 年度以简易程序向特定对象发行股票的保 荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等文件的要求，华泰联合对容大 感光 2024 年度内部控制制度等相关事项进行核查，并发表独立意见如下： 2、资金活动 公司财务部负责对资金实行管理，加强资金业务管理和控制，保证资金安全。 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括：深圳容大感光科技股份有限公司及其全 资子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%， 营业收入合计占公司合并财务报表 营业收入总额的 100%；纳入评价范围的主要 业务和事项包括：组织架构、发展战略、人力资源、企业文化 ...

财务审计 - 审计报告认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计报告日期为2025年4月22日[17] 资产负债 - 公司期末资产总计18.53亿元，较上年年末增长12.72%[19] - 期末负债合计4.85亿元，较上年年末增长23.71%[24] - 期末所有者权益合计13.68亿元，较上年年末增长9.36%[24] 经营业绩 - 营业总收入本期为9.49亿元，上期为7.99亿元，同比增长18.77%[34] - 营业利润本期为1.42亿元，上期为0.97亿元，同比增长46.00%[34] - 净利润本期为1.23亿元，上期为0.84亿元，同比增长45.43%[34] 现金流 - 本期销售商品、提供劳务收到的现金为6.99亿元，上期为5.08亿元，同比增长37.78%[42] - 本期经营活动产生的现金流量净额为1.20亿元，上期为0.23亿元，同比增长424.75%[42] 股本权益 - 股本本期期末余额为2.96亿元，较年初增加0.49亿元[46] - 资本公积本期期末余额为5.60亿元，较年初减少0.36亿元[46] 会计政策 - 同一控制下企业合并按合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量[61] - 非同一控制下企业合并成本为购买方付出资产等的公允价值[61] 税务政策 - 增值税税率为13%、5%，城市维护建设税税率为7%、5%，企业所得税税率为15%、20%、25%[175] 重要资产 - 公司期末应收账款4.37亿元，较上年年末增长24.64%[19] - 公司期末在建工程3.57亿元，较上年年末增长109.36%[19]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行11,010,184股，每股36.33元，募资399,999,984.72元，净额390,037,720.57元[1] - 2023年7月21日同意用7,636.29万元募资置换自筹资金[2] - 截至2024年12月31日累计使用募资39,278.75万元[3] - 2024年度募资总额39003.77万元，本年度投入9256.09万元[29] 项目投资情况 - 光刻胶项目承诺投资47000万元，调整后27302.77万元，累计投入27471.54万元[29] - 补充流动资金承诺投资20000万元，调整后11701万元，累计投入11807.21万元[29] 项目进度与调整 - 2022年光刻胶项目预定可使用日期由2024年12月31日调至2025年12月31日[17] - 2025年4月22日部分募投项目延期至2025年12月31日[29] 审核意见 - 立信会计师认为2024年度募资报告如实反映情况[21] - 保荐人对2024年度募资情况无异议[24]

公司治理 - 2024年召开9次董事会和4次股东大会，独立董事均出席且表决赞成[5] - 2024年独立董事召集主持4次审计委员会会议[6] - 2024年独立董事参加4次薪酬与考核委员会会议[6] - 2024年独立董事主持1次专门会议[8] - 2024年独立董事实地考察母公司5天[12] 合规情况 - 2024年关联交易经营必要、程序合法、定价合理[17] - 截至2024年末无资金占用情况[18] - 置换募集资金距到账未超6个月，符合规定[19] 公司决策 - 审议通过2024年限制性股票激励计划草案[20] - 续聘立信会计师事务所为2024年度审计和内控审计机构[25] 信息披露 - 2024年发布4份定期报告和97份临时公告[28] 其他 - 2023年度进行利润分配和资本公积金转增股本[26] - 审阅2024年度内控评价报告，未发现重大缺陷[30] - 2024年董事会及下属专业委员会运作规范[31] - 2025年独立董事将继续尽责[36]

关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定，独立董事应当每年对独立性情 况进行自查，并将自查情况提交董事会。董事会应当每年对在任独立董事独立性 情况进行评估并出具专项意见，与年度报告同时披露。基于此，深圳市容大感光 科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事的独立性情 况进行评估并出具如下专项意见： 根据公司独立董事自查及其在公司的履职情况，董事会认为公司独立董事均 能够胜任独立董事的职责要求，其未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也 未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在妨碍我们 进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司 独立董事管理办法》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事的任职资格及独 立性的相关要求。 深圳市容大感光科技股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 24 日 ...

公司治理 - 2024年召开9次董事会和4次股东大会，独立董事均亲自出席[5] - 2024年独立董事召集主持4次薪酬与考核委员会会议[6] - 2024年独立董事参加1次专门会议审查审计和关联交易[6] 资金与业绩 - 截至2024年末公司无资金占用情况[14] - 公司以募集资金置换自筹资金，置换距到账未超6个月[15] - 公司严格评估经营业绩，预告及快报内容真实准确完整[20] 制度与公告 - 2024年审议通过限制性股票激励计划草案[17] - 2024年发布定期报告4份、临时公告文件97份[25] - 审阅2024内控评价报告未发现重大缺陷[26] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履行职责维护股东权益[32]

深圳市容大感光科技股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 （独立董事-李琼） 本人作为公司的独立董事，根据中国证监会、深圳证券交易所的有关法律法规、 规范性文件以及《公司章程》、《独立董事工作制度》的规定和要求，在 2024 年 的工作中，忠实、勤勉、尽责地履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各 项议案，并对相关事项发表独立意见，切实维护了公司和股东尤其是中小股东的利 益。现将 2024 年度本人履行独立董事职责情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景及兼职情况 李琼，女，1984 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，毕业于 上海交通大学行政管理专业。现任中国电子电路行业协会副秘书长兼中国电子电路 行业协会专用材料分会及专用设备分会主任、上海印制电路行业协会秘书长。2023 年 8 月 30 日起任本公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况 作为公司独立董事，本人及直系亲属、主要社会关系没有在公司及其附属企业 任职，也没有在直接或间接持有公司 5%或 5%以上已发行股份的股东单位任职；没 有为公司及其附属企业提供财务、法律、管理咨询、技术咨询等有偿服务，也 ...