会议情况 - 2025年度召开7次董事会，独立董事全出席并同意议案[4] - 2025年度召开3次股东会，独立董事会前审阅议案[5] - 2025年战略、审计等各委员会召开会议，独立董事均出席[6][7] - 2025年召开3次独立董事专门会议，独立董事参与审议[7] 公司管理 - 2025年度独立董事现场工作15天[10] - 报告期无应披露未披露关联交易[13] - 续聘中兴华会计师事务所为2025年度审计机构[17] - 报告期财务负责人未变，无任免董事及高管情形[18][19] - 董高薪酬符合制度规定[19] 制度建设 - 2025年8月25日会议通过新增《董事、高级管理人员离职管理制度》等四项议案[19] 未来展望 - 2026年独立董事将继续提建设性建议[20]

会议情况 - 2025年度召开7次董事会，独立董事均出席并同意议案[5] - 2025年度召开3次股东会，独立董事会前研究议案[6] - 2025年度召开5次审计委员会会议，独立董事均出席[7] - 2025年度召开2次薪酬与考核委员会会议，独立董事均出席[7] - 2025年度召开3次独立董事专门会议，独立董事均参与审议[8] 公司治理 - 2025年独立董事到公司现场工作15天[11] - 报告期内无应披露未披露关联交易[14] - 报告期内公司及相关方无变更或豁免承诺情形[15] 财务相关 - 续聘中兴华会计师事务所为2025年度审计机构[18] - 报告期内财务负责人未发生变化[20] 人事与制度 - 报告期内无提名任免董事、聘任解聘高管情形[21] - 董事会董事和高管薪酬按制度和考核结果发放[21] - 2025年8月25日通过新增离职和薪酬管理制度议案[21] - 2025年8月25日通过授予预留限制性股票议案[21] - 2025年8月25日通过作废2024年部分限制性股票激励计划议案[21] 未来展望 - 2026年独立董事将按规定履职并提建设性建议[23]

薪酬政策制定 - 董事会薪酬与考核委员会负责制定、审查薪酬政策与方案[5] - 董事薪酬方案经董事会审议后提请股东会批准，高管薪酬方案经董事会审议[5] 薪酬构成与发放 - 高级管理人员薪酬由基本、绩效、中长期激励及其他津贴组成[11] - 绩效薪酬占比原则上不低于50%[11] - 董事津贴按月发，基本薪酬按月发，绩效薪酬按考核周期发[16] 薪酬调整 - 薪酬体系随公司经营状况调整，方案由薪酬与考核委员会拟定[19]

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事吴春波、刘卓芹独立性进行评估[1] - 独立董事及其相关人员未在公司等任职[1] - 独立董事与公司及主要股东无重大持股和利害关系[1] - 独立董事符合法规对独立性的要求[1] 报告信息 - 报告日期为2026年4月7日[2]

投资决策 - 公司授权管理层用不超1亿元闲置资金买理财产品[1][2] - 投资额度12个月内循环滚动使用[2][4] - 投资期限自董事会审议通过起12个月内有效[4] 投资产品 - 投资产品为安全性高、流动性好的金融机构理财产品[3] - 公司与金融机构无关联关系[6] 投资管理 - 董事会授权管理层行使决策权并签署文件[5] - 公司严格筛选投资对象并实时跟踪[10] - 独立董事和审计委员会可检查监督理财情况[10] 投资影响 - 投资受市场波动影响，短期收益不可预期[8] - 使用闲置资金买理财不影响公司主营业务等[13]

人员情况 - 2025年末中兴华合伙人212人、注册会计师1084人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师532人[4] 业绩数据 - 2024年中兴华收入总额203338.19万元，审计业务收入154719.65万元，证券业务收入33220.05万元[5] - 2024年度中兴华上市公司年报审计169家，审计收费总额22208.86万元[5] 风险情况 - 中兴华计提职业风险基金10450万元，购买的职业保险累计赔偿限额10000万元[6] - 近三年中兴华在青岛亨达案中被判定在20%范围内对亨达公司承担部分连带赔偿责任[6][7] - 近三年中兴华受刑事处罚0次、行政处罚7次、行政监管措施17次等[8] 费用情况 - 2025年度中兴华审计费用90万元，较上一期增加5万元[14] 决策情况 - 公司拟续聘中兴华为2026年度审计机构，聘期一年[2][3] - 董事会以5票赞成、0票反对、0票弃权通过续聘议案[15] - 本次续聘需公司2025年度股东会审议通过生效[17]

业绩总结 - 2025年度其他关联资金往来期初余额10208.41万元[9] - 2025年度其他关联资金往来累计发生额（不含利息）1065.23万元[9] - 2025年度其他关联资金往来偿还累计发生额865.14万元[9] - 2025年度其他关联资金往来期末余额10408.50万元[9] 关联公司资金情况 - 杭州不端不装黑马咨询管理2025年期初和期末余额均为230.00万元[9] - 北京黑马天启科技2025年期初和期末余额为831.41万元[9] - 北京黑马创智企业咨询2025年期初和期末余额为25.22万元[9] - 创业黑马（福州）科技2025年期初余额842.83万元，期末672.83万元[9] - 威海黑马加速科技2025年期初余额140.00万元，期末为0[9]

内部控制评估 - 公司对2025年度内部控制进行全面评估，基准日为2025年12月31日[1] - 公司不存在财务报表和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 2025年度董事会未发现公司内部控制设计或执行存在重大缺陷[23] 内部控制标准 - 财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷资产类和损益类定量标准[6] 内部控制完善措施 - 加强法律法规学习、发挥内部审计监督职能、开展人员培训[9] 公司治理 - 建立规范公司治理结构，做到大股东及其关联企业与公司多方面分开[10] - 建立规范合理组织机构，保证内部控制体系运行[11] - 制定《董事、高级管理人员薪酬管理制度》《董事、高级管理人员离职管理制度》[11] 企业文化 - 企业文化提炼为创始人情怀、结果导向和阳光文化三条[12] 业务与财务控制 - 报告期内公司无大股东及关联方占用资金和对外担保事项[12] - 对业务实施有效控制，业务项目需经历立项、审批、支付等流程[16] - 财务部门独立履行会计核算和财务管理，具有完全独立性[16] - 对资金管理建立严格授权审批制度，确保资金支付按规定权限审批[17] 采购与子公司管理 - 采购管理坚持选择规范及有品牌优势的供应商保证交付质量[18] - 依据相关制度对子公司人事、财务等方面采取有效控制措施[18] 对外投资 - 严格执行对外投资制度，确保对外投资全过程有效控制[18] 担保事项 - 报告期内全资子公司为公司提供保证担保[19]

业绩总结 - 2025年度资产减值准备计提 - 2739.73万元[2] - 2025年资产减值损失计提1448.82488万元，信用减值损失计提1290.909082万元[3] - 2025年度计提减值使本年度利润总额减少2739.733962元[8] 财务策略 - 单项金额重大的应收款项判断标准为100万元以上[5] - 单项金额重大并单项计提坏账准备按未来现金流量现值差额计提[5] - 划分为组合的应收款项以账龄确定预期信用损失[6] - 非流动非金融资产按账面价值与可收回金额差额计提减值准备[7]

审计机构相关 - 2025年度末中兴华合伙人212人、注册会计师1084人、签过证券服务业务审计报告的注册会计师532人[1] - 公司续聘中兴华为2025年度审计机构[2][5] 审计工作进展 - 2026年1月26日召开审前沟通会议[6] - 2026年2月3日召开工作沟通会议[7] 审计结果 - 中兴华对公司2025年度财务报告及内控有效性审计，出具标准无保留意见审计报告[3][4] - 2026年4月7日公司审议通过2025年年度报告等议案[7] - 审计委员会认为中兴华年报审计表现良好，按时完成工作[8]