内部控制鉴证报告 深圳市英可瑞科技股份有限公司 容诚专字[2024]518Z0391 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 内 | 容 | 页码 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 内部控制鉴证报告 | | 1-2 | | 2 | 内部控制自我评价报告 | | 3-15 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 内部控制鉴证报告 容诚专字[2024]518Z0391 号 深圳市英可瑞科技股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的深圳市英可瑞科技股份有限公司（以下简称英可瑞公司） 董事会编制的 2023 年 12 月 31 日与财务报告相关的内部控制有效性的评价报告。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供英可瑞公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目 的 ...

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入48,431,245.73元，较上年同期减少16.46%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为 -14,291,254.92元，较上年同期减少2,356.82%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为402,429.68元，较上年同期增长105.19%[5] - 本报告期末总资产983,397,222.27元，较上年度末增长2.18%[5] - 2024年第一季度公司资产总计983,397,222.27元，较上期962,376,559.30元增长约2.18%[20] - 营业总收入48,431,245.73元，较上期57,973,655.84元下降约16.46%[22] - 营业总成本64,051,558.18元，较上期68,195,371.95元下降约6.08%[22] - 营业利润为 -16,417,404.35元，较上期 -622,014.04元亏损扩大[23] - 净利润为 -16,410,034.54元，较上期 -623,467.83元亏损扩大[23] - 归属于母公司所有者的净利润为 -14,291,254.92元，上期为633,246.44元[23] - 基本每股收益为 -0.0900元，上期为0.0040元[24] 资产项目关键指标变化 - 交易性金融资产期末余额4,574,532.63元，较期初减少73.96%，系购买银行理财减少所致[8] - 预付账款期末余额1,477,827.68元，较期初增长432.52%，系预付供应商货款增加所致[8] - 2024年3月31日货币资金期末余额81,022,533.92元，期初余额66,706,142.23元[19] - 2024年3月31日应收账款期末余额186,843,926.48元，期初余额190,700,059.43元[19] 负债项目关键指标变化 - 流动负债合计269,974,170.92元，较上期245,815,491.95元增长约9.83%[20] - 非流动负债合计77,290,011.29元，较上期65,094,615.10元增长约18.73%[21] - 负债合计347,264,182.21元，较上期310,910,107.05元增长约11.69%[21] 现金流量关键指标变化 - 投资活动产生的现金流量净额为 -15,315,005.70元，较上期减少568.06%，系购买理财产品减少所致[10] - 筹资活动产生的现金流量净额为28,398,785.90元，较上期增长81.76%，系银行借款增加所致[10] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为65,819,682.68元，上期为84,970,439.69元[26] - 经营活动现金流入小计本期为67,058,805.52元，上期为92,027,693.34元[26] - 经营活动现金流出小计本期为66,656,375.84元，上期为99,775,987.48元[27] - 经营活动产生的现金流量净额本期为402,429.68元，上期为 - 7,748,294.14元[27] - 投资活动现金流入小计本期为13,013,236.82元，上期为124,332,703.72元[27] - 投资活动现金流出小计本期为28,328,242.52元，上期为126,625,164.99元[27] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 15,315,005.70元，上期为 - 2,292,461.27元[27] - 筹资活动现金流入小计本期为45,324,452.17元，上期为16,772,821.00元[27] - 筹资活动现金流出小计本期为16,925,666.27元，上期为1,148,212.62元[27] - 现金及现金等价物净增加额本期为13,484,137.15元，上期为5,588,059.11元[28] 费用关键指标变化 - 管理费用本期金额6,988,732.99元，较上期增长30.16%，系期间费用增加所致[11] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为20,088[12] - 邓琥持股比例7.69%，持股数12,205,790股；刘文锋持股比例6.89%，持股数10,932,614股[13] - 尹伟持有无限售条件股份数量为17,319,893股[13] - 尹伟期初限售股数52,806,727股，本期解除限售847,050股，期末限售股数51,959,677股[15] - 邓琥期初限售股数9,154,342股，期末限售股数9,154,342股；刘文锋期初限售股数8,199,460股，期末限售股数8,199,460股[16] - 何勇志期初限售股数1,932,703股，本期解除限售159,750股，期末限售股数1,772,953股[16] - 限售股合计期初72,093,232股，本期解除限售1,006,800股，期末71,086,432股[16] 公司公告信息 - 2024年1月2日公司披露关于部分募集资金投资项目延期的公告[17] - 2024年1月29日公司披露2023年度业绩预告[17]

审计机构情况 - 截至2023年12月31日，容诚合伙人179人，注册会计师1395人，745人签过证券服务业务审计报告[2] - 容诚2022年度收入总额266,287.74万元，审计业务收入254,019.07万元，证券期货业务收入135,168.13万元[2] - 容诚承担366家上市公司2022年年报审计业务，收费42,888.06万元，同行业客户260家[3] 审计相关决策 - 2023年10 - 11月相关会议审议通过续聘容诚为2023年度审计机构[6][7] 审计工作进展 - 2024年1 - 4月相关会议听取审计汇报、审议报告议案[8] 审计结果 - 容诚认为公司财报按准则编制，内控有效，出具标准无保留意见报告[5] - 公司审计委员会认为容诚2023年审计展现良好素养，按时完成任务[9]

单位：万元 | 序号 | 项目名称 | 项目概况 | 项目总投资 | 拟使用募集资金 | | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | 投入额 | 1 中信建投证券股份有限公司 关于深圳市英可瑞科技股份有限公司 使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投"、"保荐机构"）作为 深圳市英可瑞科技股份有限公司（以下简称"英可瑞"、"上市公司"、"公司"） 首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管 理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》等相关规定,对英可瑞使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的事宜进行 了核查，核查情况如下: 一、本次募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市英可瑞科技股份有限公司首次 公开发行股票的批复》（证监许可【2017】1784 号文）核准，深圳市英可瑞科技 股份有限公司已向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）1,062.50 万股，每股 面 ...

业绩与分配 - 2023年度不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本，未分配利润结转下一年度[9] 资金使用 - 同意使用不超过7000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限不超12个月[15] - 同意使用不超过10900万元票据池额度开展业务，有效期一年，额度可循环[16] 规划与报告 - 制定未来三年（2024 - 2026年）股东分红回报规划，待股东大会审议[20][21][22][23] - 董事会同意对外报出《2024年第一季度报告》[23] 会议安排 - 拟定于2024年5月17日召开2023年度股东大会，现场与网络投票结合[24][25]

中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投"、"保荐机构"）作为 深圳市英可瑞科技股份有限公司（以下简称"英可瑞"、"公司"）首次公开发 行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 13 号——保荐业务》等有关规定等有关规定的要求，对英可瑞 2023 年募集资 金的存放与使用情况进行了审阅、核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市英可瑞科技股份有限公司首次 公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1784 号文）核准，深圳市英可瑞科技股 份有限公司获准首次公开发行人民币普通股（A 股）1,062.50 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价为人民币 40.29 元，募集资金总额为 428,081,250.00 元，扣除发 行费用人民币 43,081,250.00 元后，募集资金净额为 385,000,000.00 元。上述募集 资金已经瑞华会计师 ...

业绩总结 - 容诚会计师事务所2024年4月24日对英可瑞2023年财报出具无保留意见审计报告[3] 数据相关 - 2023年初其他关联资金往来占用资金余额877.06万元[9] - 2023年度其他关联资金往来占用累计发生额1901.60万元[9] - 2023年末其他关联资金往来占用资金余额2820.22万元[9] - 上海瑞醒智能科技有限公司2023年末占用资金余额637.93和602.98万元[9] - 深圳市英可瑞直流技术有限公司2023年末占用资金余额632.43万元[9]

深圳市英可瑞科技股份有限公司 关于独立董事独立性情况的评估专项意见 根据中国证券监督管理委员会《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管 理办法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等要求，深圳市英可瑞科技股份有限公司（以 下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事吴红日先生、净春梅女士、刘晨 女士的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事吴红日先生、净春梅女士、刘晨女士的任职经历以及签署的 相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司 主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可 能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 深圳市英可瑞科技股份有限公司 董 事 会 2024 年 4 月 26 日 ...

募集资金情况 - 公司首次公开发行1062.50万股，每股发行价40.29元，募集资金总额428,081,250.00元，净额385,000,000.00元[2] - 截至2023年12月31日，累计使用募集资金319,388,344.89元，2023年度使用53,137,874.88元[5] - 截至2023年12月31日，节余募集资金永久补流20,719,789.00元，累计募集资金利息扣减手续费净额34,915,474.74元[5] - 截至2023年12月31日，尚未使用的募集资金余额79,807,340.85元，闲置募集资金暂时补充流动资金48,100,000.00元，账户存储余额31,707,340.85元[5] - 2023年度募集资金总额为38,500.00万元，本年度投入5,313.79万元，累计投入31,938.84万元[25] - 累计变更用途的募集资金总额为13,000.00万元，占比33.77%[25] 项目投资情况 - 2022年新增上海基地项目，使用产业化项目10,000万元、研发中心项目3,000万元募集资金[7] - 智能高频开关电源产业化项目截至期末投资进度为100.30%，本年度实现效益为 - 3,108.00万元，未达预计效益[25] - 英可瑞智能高频开关电源产业园上海基地项目截至期末投资进度为66.93%，预定可使用状态日期调整至2024年12月31日[25][26] - 智能高频开关电源研发中心项目截至期末投资进度为47.77%，预定可使用状态日期为2024年12月31日[25] 资金使用调整情况 - 2023年4月25日审议通过使用不超8,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至2023年12月31日使用4,810.00万元[14] - 截至2024年4月19日，已将暂时补充流动资金的款项全部归还至募集资金专用账户[14] - 2018年变更募集资金投资项目实施地点，购置约7,592.39平方米土地，建设期由1.5年变为2.5年[26] - 2022年新增智能高频开关电源研发中心项目实施地点[27] 审核评价情况 - 容诚会计师事务所认为公司2023年度募集资金报告公允反映实际存放与使用情况[20] - 保荐机构认为公司2023年度募集资金存放与使用符合相关规定，无违规情形[21]

2023年情况 - 召开5次监事会会议，程序和决议合规[3] - 审计报告为标准无保留意见[6] - 与关联方日常关联交易不超1500万元[7] - 无收购、出售资产交易[6] 2024年展望 - 监事会参加培训提升技能[10] - 加强对重大事项检查监督[10] - 促进工作规范化，探索履职评价制度[10]