公司经营现状与困境 - 公司连年亏损，主业表现不佳，2024 年第一季度业绩仍亏损，原因是行业竞争加剧，销售收入不及预期，但研发、管理、销售费用较上期增长 [2][3] - 2023 年公司新产品推出市场晚于预期，市场份额受挤压，营业额不及预期，受产品市场份额、毛利润及新产品多重影响，净利润亏损 [3] 公司发展规划与战略 - 专注电力电子行业，在新能源汽车充电、智能电网、智能制造装备等领域有积累，后续加大市场开拓及销售力度，提高营收规模并控制成本费用，提升盈利能力 [2] - 2024 年大力推进 IPO 募投项目建设，根据国家“十四五”规划及行业发展状况，在珠三角、长三角等经济区提前布局，做好产能规划，提高募集资金使用效率，力争项目早日建成投产创利 [3] 项目进展情况 - “英可瑞智能高频开关电源产业园上海基地项目”达到预定可使用状态时间由 2023 年 12 月 31 日调整至 2024 年 12 月 31 日 [3] - 募投项目延期是根据实际情况的审慎决定，不会对项目实施、公司正常经营造成实质性不利影响，符合公司未来发展和全体股东利益，利于整体规划及后续项目实施 [4] 公司竞争优势 - 核心竞争优势体现在技术、成本控制、品牌及客户、良好运营管理能力等方面，面对行业产品同质化竞争加剧，持续加大研发投入，已推出有自有知识产权及价格竞争力的产品 [3] 股东回报与分红政策 - 根据相关文件要求及《公司章程》利润分配政策规定，制定了《未来三年（2024 年 - 2026 年）股东回报规划》，并于 2024 年 4 月 26 日在巨潮资讯网披露 [4] 研发投入情况 - 截至 2023 年 12 月 31 日，研发投入 56,478,378.37 元，占营业收入 20.86%，去年同期研发投入 53,346,349.31 元，占营业收入 15.57%，报告期内研发投入占比同比上升 5.29%，因加大研发投入所致 [4] 其他情况 - 目前生产经营正常，订单情况未作详细说明 [4]

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 评价基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围包括公司、子公司及所属部门[7] 内部控制制度 - 基本目标包括保证经营合法合规、资产安全等[9] - 遵循合法性、全面性等原则[11] - 建立法人治理结构及四个专门委员会[12][13] - 建立信息与沟通、信息系统控制等制度[18] - 建立多方面控制程序以实现控制目标[19][20] - 定期评价并纠正偏差[22] - 制定会计系统控制制度保障财产安全[23] 运营情况 - 本年未发生重大安全责任事故及相关处罚[24] - 通过多项质量管理体系认证[24] - 部分应收账款超约定期限未收回并已催收[27] - 采购与付款控制无重大缺陷[28] 资产与交易 - 制定资产管理制度[29] - 对外担保均履行决策程序且暂未开展业务[30] - 关联交易均履行决策程序[31] - 募集资金使用未违规且专户存储严格审批[32][33] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷定量标准[36][37] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准与财务报告一致[37] - 非财务报告内部控制重大缺陷定性标准[38] 信息披露 - 信息披露工作由董秘办公室负责确保质量[34]

业绩总结 - 2023年度坏账准备本期发生额7,193,253.28元，上期6,872,006.44元[3] - 2023年度存货跌价准备本期4,937,188.42元，上期10,206,012.57元[3] - 本次计提信用减值损失7,193,253.28元[14] - 本次计提资产减值损失4,288,374.70元[14] - 本次计提减少2023年度利润总额11,481,627.98元[14] 其他新策略 - 公司以预期信用损失为基础确认损失准备[5] - 比较金融工具不同阶段违约概率评估信用风险[10] - 逾期超30日确定金融工具信用风险显著增加[12] 决策流程 - 2024年4月24日第三届董事会十九次会议通过计提议案[1] - 计提经容诚会计师事务所审计确认[15] - 计提无需提交股东大会审议[15] - 董事会认为计提真实反映财务状况[16] - 董事会认为计提符合准则和政策要求[16] - 董事会同意本次计提[16]

会议情况 - 2023年度公司召开8次董事会、3次股东大会[3] 独立董事履职 - 2023年刘晨参加8次董事会、3次股东大会[3] - 2023年刘晨对多项董事会议案发表同意意见[4] - 2023年刘晨监督薪酬并参与提名工作[5][6] 未来展望 - 2024年刘晨将继续履职促公司发展[9]

审计报告 深圳市英可瑞科技股份有限公司 容诚审字[2024]518Z0322 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 内 容 | | 页码 | | | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1 - | 6 | | | 2 | 合并资产负债表 | 7 | | | | 3 | 合并利润表 | 8 | | | | 4 | 合并现金流量表 | 9 | | | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 10 | - | 11 | | 6 | 母公司资产负债表 | 12 | | | | 7 | 母公司利润表 | 13 | | | | 8 | 母公司现金流量表 | 14 | | | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 15 | - | 16 | | 10 | 财务报表附注 | 17 | - | 128 | 审 计 报 告 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层 / 922-926 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj ...

募资情况 - 公司首次公开发行股票募集资金总额4.2808125亿元，净额3.85亿元[1] - 首次公开发行向社会公众发行1062.50万股，每股发行价40.29元[1] 募投项目 - 募投项目总投资3.85亿元，拟使用募集资金投入额3.85亿元[4] - 新增上海基地项目，使用产业化项目1亿元、研发中心项目3000万元募集资金[4] 资金使用 - 2023年4月获批使用不超8000万元闲置募集资金补流，2024年3月31日使用6110万元，4月19日已全部归还[5] - 拟使用不超7000万元闲置募集资金暂时补流，期限不超12个月[6] 费用测算 - 按一年期LPR同期基准利率3.45%测算，预计12个月节约财务费用约241.50万元[6] 审批情况 - 董事会同意使用不超7000万元闲置募集资金暂时补流，期限不超12个月[8] - 监事会认为本次使用闲置募集资金补流合规，同意该事项[8] - 保荐机构核查认为本次使用闲置募集资金补流合规，无异议[9]

业绩总结 - 2023年度营业收入27071.64万元，2022年为34252.63万元[8] - 2023年度营收扣除项目合计248.18万元，2022年为123.31万元[8] - 2023年度营收扣除后金额26823.46万元，2022年为34129.32万元[8] 审计情况 - 容诚会计师事务所2024年4月24日出具英可瑞2023年度无保留意见审计报告[4] - 事务所认为英可瑞2023年度营业收入扣除情况表编制合规[5]

深圳市英可瑞科技股份有限公司 未来三年（2024 年-2026 年）股东回报规划 根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项 的通知》、《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红（2023 年修订）》等相 关文件的规定，为完善和健全科学、持续、稳定的分红决策，增加利润分配决策 透明度和可操作性，积极回报投资者，深圳市英可瑞科技股份有限公司（以下简 称"公司"）结合实际情况，制定了《深圳市英可瑞科技股份有限公司未来三年 （2024 年-2026 年）股东回报规划》（以下简称"本规划"），具体情况如下： 一、制定本规划所考虑的因素 本规划着眼于公司的长远战略和可持续发展，综合考虑公司经营发展的实际 情况、全体股东特别是中小股东的要求和意愿、社会资金成本、外部融资环境等 因素，充分考虑公司未来三年盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段、项目投 资资金需求等情况，建立对投资者持续、稳定、科学的回报机制，增加股利分配 决策透明度和可操作性。 二、本规划制定的基本原则 公司重视对投资者的合理投资回报，充分听取公司独立董事和中小股东的意 见，保护投资者合法权益，制定持续、稳定的利润分配政策，健全现 ...

公司治理 - 2023年召开8次董事会会议和3次股东大会，独立董事均亲自参加[4] - 独立董事应参加董事会8次，现场出席4次，通讯参加4次，出席股东大会3次[5] 会议决策 - 2023年4月多个会议上，独立董事对多项议案发表同意意见[6] - 报告期审计委员会召开4次会议，薪酬与考核委员会召开1次会议[8] 制度修订 - 2023年12月公司修订《独立董事工作细则》[9] 监督沟通 - 独立董事与内部审计及会计师事务所多次沟通，关注定期报告编制并提建议[10] 培训学习 - 2023年独立董事参加深交所等相关培训学习及财务总监培训交流会[13] 合规情况 - 2023年按时编制并披露定期报告，审议及披露程序合法合规[14] - 2023年度不存在控股股东及其关联方资金占用情况[16] 激励与审计 - 2023年5月审议第一期股票期权激励计划首次授予第一个行权期行权条件成就议案[17] - 报告期对续聘容诚会计师事务所事项事前审议并一致同意[18] 未来展望 - 2024年独立董事将继续为董事会科学决策提供参考意见[19]

业务决策 - 公司于2024年4月24日通过开展票据池业务议案[2] 业务额度 - 公司使用不超过10900.00万元票据池额度，有效期一年且可循环使用[2][3] 合作银行 - 拟合作银行为国内资信较好的商业银行，由董事长综合选择[2] 业务优势 - 开展票据池业务可节约资源、提高流动资产使用效率[6] 业务管理 - 董事会授权经营管理层行使具体操作决策权[8] - 财务部负责组织实施业务并跟踪进展[9]