北京百华悦邦科技股份有限公司 已审财务报表 2023年度 北京百华悦邦科技股份有限公司 目 录 | | 页 | | 次 | | --- | --- | --- | --- | | 审计报告 | 1 | - | 6 | | 已审财务报表 | | | | | 合并资产负债表 | 7 | - | 8 | | 合并利润表 | | 9 | | | 合并股东权益变动表 | 10 | - | 11 | | 合并现金流量表 | 12 | - | 13 | | 公司资产负债表 | 14 | - | 15 | | 公司利润表 | | 16 | | | 公司股东权益变动表 | 17 | - | 18 | | 公司现金流量表 | 19 | - | 20 | | 财务报表附注 | 21 | - | 88 | | 补充资料 | | | | | 1.非经常性损益明细表 | | 1 | | | 2.净资产收益率和每股收益 | | 1 | | 审计报告 安永华明（2024）审字第70018786_A01号 北京百华悦邦科技股份有限公司 北京百华悦邦科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京百华悦邦科技股份有限公司的财务报表，包括 ...

证券代码：300736 证券简称：百邦科技 公告编号：2024-014 北京百华悦邦科技股份有限公司 关于举办2023年度网上业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 会 议 问 题 征 集 ： 投 资 者 可 于 2024 年 5 月 10 日 前 访 问 网 址 https://eseb.cn/1ddj94IRdTy 或使用微信扫描下方小程序码进行会前提问，公司将通 过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。 三、投资者参加方式 北京百华悦邦科技股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2024 年 4 月 20 日 在巨潮资讯网上及相关指定媒体披露了《2023 年年度报告全文》及《2023 年年 度报告摘要》。为便于广大投资者更加全面深入地了解公司经营业绩、发展战略 等情况，公司定于 2024 年 5 月 10 日（星期五）15:00-16:30 在"价值在线"（www.ir- online.cn）举办北京百华悦邦科技股份有限公司 2023 年度网上业绩说明会，与投 资者进行沟通和交流，广泛 ...

北京百华悦邦科技股份有限公司（以下简称"公司"）第四届监事会第十五 次会议通知于 2024 年 4 月 08 日以电子邮件及通讯方式送达全体监事，以现场结 合通讯的方式于 2024 年 4 月 19 日上午在公司会议室召开了本次会议。本次会议 应出席监事 3 名，实际出席监事 3 名。本次会议的出席人数、召集、召开程序和 议事内容均符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。 本次会议由监事会主席李英女士召集并主持。经与会监事投票表决，做出如 下决议： 证券代码：300736 证券简称：百邦科技 公告编号：2024-008 北京百华悦邦科技股份有限公司 第四届监事会第十五次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、审议通过了《2023 年年度报告》及《2023 年年度报告摘要》 监事会认为，公司董事会编制和审核《2023 年年度报告》及其摘要的程序符 合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告的内容真实、准确、完整地反映公 司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 表决结果：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。 ...

北京百华悦邦科技股份有限公司商誉减值测试报告 证券代码：300736 证券简称：百邦科技 北京百华悦邦科技股份有限公司 2023 年度商誉减值测试报告 一、是否进行减值测试 是 □否 | 资产组名称 | 是否存在减值迹象 | 备注 | 是否计提减值 | 备注 | 减值依据 | 备注 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 上海百华并购资产组 | 其他减值迹象 | | 是 | | 公司管理层判断 | | | 山西凯特通讯信息技 | | | | | | | | 术有限公司( 以下简 | 不存在减值迹象 | | 否 | | 未减值不适用 | | | 称"山西凯特") | | | | | | | | 广州百邦电子科技有 | | | | | | | | 限公司（以下简称 | 不存在减值迹象 | | 否 | | 未减值不适用 | | | "广州百邦"） | | | | | | | | 上海百华悦邦电子科 | | | | | | | | 技有限公司威海分公 | 不存在减值迹象 | | 否 | | 未减值不适用 | | | 司(原公司名为威海 | | | | | | | ...

证券代码：300736 证券简称：百邦科技 公告编号：2024- 011 北京百华悦邦科技股份有限公司 关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 北京百华悦邦科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 19 日召开第四届董事会第十七次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通 过了《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响 正常经营的情况下，使用最高额度不超过人民币 1 亿元的闲置自有资金进行 现金管理。在上述额度内，进行现金管理的资金可滚动使用。具体情况如下： 一、使用部分闲置自有资金进行现金管理的基本情况 1、投资目的 在不影响主营业务正常经营的前提下，公司拟使用暂时闲置的自有资金进行 现金管理，可以提升资金利用效率，保障股东利益。 2、投资额度 公司拟使用最高额度不超过人民币 1 亿元的闲置自有资金进行现金管理，在 公司股东大会决议有效期内，该等资金额度可循环滚动使用。 3、投资品种 闲置自有资金拟投资的产品包括但不限于流动性好、安全性高的短期（投资 期限不超过 12 ...

北京百华悦邦科技股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 北京百华悦邦科技股份有限公司(以下简称"公司")董事会全体成员严格按照 《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件的要求 及《北京百华悦邦科技股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）、《董事会议 事规则》等规定赋予的各项职责，本着对公司及全体股东负责的精神，认真贯彻 股东大会的各项决议。全体董事恪尽职守、勤勉尽责，切实保障公司利益。现将 董事会 2023 年度的主要工作报告如下： 一、报告期内经营情况回顾 2023 年，公司专注于手机售后服务产业，通过实体门店连锁经营与联盟经 营相结合的模式，为消费者提供手机维修服务、商品销售、增值服务、手机保障 服务以及其他手机相关服务。公司始终坚持以优质的服务为导向、以专业的技术 为支撑、以先进的模式为驱动，向消费者提供高效、专业、全面的覆盖手机"买- 用-修-换"全生命周期的售后服务，向大型手机品牌厂商提供稳定、无忧的售后支 持，致力于成为中国 3C 产品售后服务领域一流的、全国性的、线上线下融合的 综合服 ...

北京百华悦邦科技股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 北京百华悦邦科技股份有限公司(以下简称"公司")监事会全体成员严格按 照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件的要 求及《北京百华悦邦科技股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）、《监事会 议事规则》的规定，本着对全体股东负责的精神，积极配合董事会及管理层的工 作，了解和监督公司的经营活动、财务状况、重大决策、股东大会和董事会决议 的执行等情况，并对公司依法运作情况和公司董事、高级管理人员履行职责情况 进行监督，维护了公司权益及股东权益，推进了公司的规范化运作。现将主要工 作分述如下： 一、对公司 2023 年度经营管理行为及业绩的基本评价 2023 年度，公司的生产经营活动得到了有效监督，取得了良好的经营业绩。 监事会认为公司董事会及全体董事勤勉尽责，认真执行了公司股东大会、董事会 的各项决议，经营活动中未发现违规操作行为。 二、监事会会议召开情况 报告期内，公司监事会严格遵守《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《公司章程》及相关法律法 ...

北京百华悦邦科技股份有限公司 经核查，公司 2023 年度与关联方发生的关联交易遵循公平、公正、公开的原则， 决策程序合法有效；交易定价公允合理，充分保证了公司的利益，不存在损害公司和 其他非关联方股东利益的情形。 三、关于《2023 年度内部控制自我评价报告》的独立意见 经审查，我们认为：公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效执 行，在经营管理过程中的关键环节起到了较好的控制和防范作用。公司《2023 年度内 部控制自我评价报告》真实、准确、客观地反映了公司内部控制制度的建立及执行情 况。 四、关于使用部分闲置自有资金进行证券投资的独立意见 经审查，我们认为：公司目前经营情况正常，资金状况良好，在不影响主营业务 开展的情形下，适度利用闲置自有资金进行证券投资，有利于提高公司资金的使用效 1/3 独立董事关于第四届董事会第十七次会议相关事项的独立意见 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—— 创业板上市公司规范运作》、《北京百华悦邦科技股份有限公司章程》（以下简 称"《公司章程》"）等有关规定，我 ...

财务数据概述 - 2023年度集团合并财务报表营业收入为6.815亿元，同比上升132.89%[3] - 2023年度营业亏损和净亏损主因包括股权激励费用671.99万元、研发费用增加590.97万元、商誉减值423.60万元等[3] - 2023年营业收入681,539,209.02元，较2022年增长132.89%[10] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 -28,569,731.45元，较2022年增长12.23%[10] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为17,053,279.10元，较2022年增长969.34%[10] - 2023年末资产总额161,769,815.14元，较2022年末减少16.63%[10] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产104,545,684.89元，较2022年末减少16.19%[10] - 2023年非经常性损益合计 -879,544.04元[13] - 2023年分季度中第三季度营业收入最高，为237,912,900.78元[10] - 2023年度集团合并财务报表营业收入为6.815亿元，同比上升132.89%[28] - 2023年公司总营收6.81亿元，较2022年的6.27亿元增长7.92%[31] - 2023年手机维修收入1.13亿元，同比下降11.15%；联盟业务收入5.45亿元，同比增长5.99%；商品销售和增值服务收入0.23亿元，同比下降3.57%[31] - 2023年苹果授权店77个，较2022年的120个减少43个；联盟店5182个，较2022年的1440个增加3742个[31] - 2023年授权门店维修收入1.13亿元，同比下降11.15%；商品销售及增值服务收入0.23亿元，同比下降23.08%；总计收入1.37亿元，同比下降13.44%[32] - 2023年维修业务收入1.13亿元，同比下降11.15%；成本0.91亿元，同比下降8.28%；毛利0.22亿元，同比下降21.25%；毛利率19.60%，同比下降2.51个百分点[32][33] - 2023年商品销售及增值服务收入0.23亿元，成本0.24亿元，毛利 - 0.08亿元，毛利率 - 3.57%；2022年毛利率 - 33.74%[33] - 2023年商品销售及增值服务成本中，原材料采购成本0.098亿元，同比下降46.32%；人工0.074亿元，同比下降39.25%；租赁物管费0.044亿元，同比下降47.98%；装修费0.0044亿元，同比下降53.71%；折旧、水电费及其他0.022亿元，同比增加142.03%[33] - 2023年公司分摊至增值服务及其他业务的间接成本为1443.16万元，2022年为2242.75万元[33] - 2023年保内及保外维修订单数量较2022年减少约6万余单，降幅16.65%[33] - 2023年联盟业务收入54462.92万元，较2022年的13136.11万元增长314.60%，主要因联盟门店数量增加3742家及供应链服务提升[34] - 2023年联盟业务毛利率为5.99%，较2022年的12.66%下降，原因包括承担铺底库存成本、高毛利额低毛利率SKU销售比重增加和超期库存减值处理[34] - 前五名客户合计销售金额314541999.86元，占年度销售总额比例46.15%，无关联方销售额[35] - 前五名供应商合计采购金额673727233.81元，占年度采购总额比例99.96%，无关联方采购额，其中苹果电脑贸易（上海）有限公司采购额占比99.60%[36] - 2023年销售费用18102981.90元，同比增1.45%；管理费用45580677.62元，同比增5.38%；财务费用2586337.69元，同比降23.85%；研发费用11411515.75元，同比增107.41%[36] - 2023年研发人员数量19人，较2022年的36人减少47.22%，占比从5.53%提升至6.88%，变动因人员部署结构调整和研发效率提升[36][37] - 2023年研发投入金额13055058.22元，占营业收入比例1.92%，研发支出资本化金额1643542.47元，资本化率12.59%[37] - 2023年经营活动产生的现金流量净额17053279.10元，同比增969.34%，因运营指标改善；投资活动产生的现金流量净额19482143.44元，同比增153.79%，因赎回私募基金投资；筹资活动产生的现金流量净额 -25483229.78元，同比增31.75%，因偿还全部短期借款[40] - 2023年现金及现金等价物净增加额11057502.57元，较2022年的 -57549185.91元增长119.21%[40] - 报告期公司经营活动现金流量净额为1705.33万元，净亏损2856.97万元，两者差异4562.30万元[41] - 投资收益为 -204.91万元，占利润总额比例 -6.50%；资产减值为 -471.63万元，占比 -14.96% [43] - 2023年末货币资金7689.66万元，占总资产47.53%，较年初比重增加16.77% [43] - 2023年末应收账款418.66万元，占总资产2.59%，较年初比重减少1.00% [43] - 2023年末存货1455.67万元，占总资产9.00%，较年初比重增加1.88% [43] - 2023年末短期借款为0，较年初比重减少10.26% [43] - 2023年末其他应付款3237.08万元，占总资产20.01%，较年初比重增加12.96% [43] - 交易性金融资产期末数为938.93万元，较期初减少2266.88万元 [44] - 截至2023年12月31日，受限货币资金为1431.71万元 [44] - 上海百华悦邦电子科技有限公司净利润为 -563.83万元；上海闪电蜂电子商务有限公司净利润为 -1359.63万元 [50] - 2023年归属于母公司股东的净亏损为2,856.97万元，截至2023年12月31日，母公司未弥补亏损为6,611.48万元[90][92] - 2023年度公司分配预案股本基数为130,065,904股，现金分红金额为0元[92] - 2023年度公司董事会决定不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本[92] - 2023年度合并财务报表营业收入为6.82亿元，联盟业务收入为5.45亿元，较2022年增加4.13亿元，占收入总额比例从44.89%增长至79.91%[177] - 截至2023年12月31日，合并财务报表针对收购上海百华确认的商誉原值为2570万元，已计提商誉减值准备1020万元，2023年度计提424万元[179] - 2023年末公司合并资产总计161,769,815.14元，较年初194,029,101.67元有所下降[189] - 2023年末公司合并流动资产合计121,581,799.54元，较年初141,867,962.14元减少[189] - 2023年末公司合并非流动资产合计40,188,015.60元，较年初52,161,139.53元减少[189] - 2023年末公司合并负债合计57,224,130.25元，较年初69,291,673.33元减少[190] - 2023年末公司合并所有者权益合计104,545,684.89元，较年初124,737,428.34元减少[190] - 2023年末母公司资产总计288,361,778.90元，较年初252,194,924.37元增加[191] - 2023年末母公司流动资产合计145,866,797.27元，较年初88,587,474.68元增加[191] - 2023年末母公司非流动资产合计142,494,981.63元，较年初163,607,449.69元减少[191] - 2023年末母公司流动负债中短期借款为19,911,655.12元[191] - 2023年末公司合并报表中开发支出为0元，年初为1,248,705.44元[189] - 2023年营业总收入681,539,209.02元，较2022年的292,640,484.64元增长约132.9%[192][193] - 2023年营业总成本706,120,376.67元，较2022年的325,588,844.74元增长约116.9%[193] - 2023年营业利润为 -30,473,934.01元，亏损较2022年的 -42,841,587.56元有所收窄[193] - 2023年净利润为 -28,569,731.45元，亏损较2022年的 -32,549,665.69元有所收窄[194] - 2023年母公司营业收入36,541,534.76元，较2022年的3,863,363.91元增长约845%[195] - 2023年母公司营业利润为 -4,246,944.39元，亏损较2022年的 -36,901,379.79元大幅收窄[196] - 2023年流动负债合计86,977,844.48元，较2022年的54,573,926.05元增长约59.4%[192] - 2023年负债合计86,977,844.48元，较2022年的54,573,926.05元增长约59.4%[192] - 2023年所有者权益合计201,383,934.42元，较2022年的197,620,998.32元增长约1.9%[192] - 2023年基本每股收益和稀释每股收益均为 -0.23元，2022年均为 -0.26元[194] - 2023年综合收益总额为-4,615,051.90元，2022年为-33,443,878.26元[197] - 2023年经营活动现金流入小计714,206,754.17元，流出小计697,153,475.07元，净额17,053,279.10元；2022年流入小计355,106,266.87元，流出小计357,067,894.95元，净额-1,961,628.08元[197] - 2023年投资活动现金流入小计64,736,869.72元，流出小计45,254,726.28元，净额19,482,143.44元；2022年流入小计229,340,262.62元，流出小计265,559,651.52元，净额-36,219,388.90元[197][198] - 2023年筹资活动现金流入小计1,658,112.00元，流出小计27,141,341.78元，净额-25,483,229.78元；2022年流入小计22,080,000.00元，流出小计41,421,524.55元，净额-19,341,524.55元[198] - 2023年现金及现金等价物净增加额11,057,502.57元，期初余额51,522,007.72元，期末余额62,579,510.29元；2022年净增加额-57,549,185.91元，期初余额109,071,193.63元，期末余额51,522,007.72元[198] - 2023年母公司经营活动现金流入小计53,929,456.98元，流出小计58,763,785.30元，净额-4,834,328.32元；2022年流入小计102,506,393.73元，流出小计105,133,239.75元，净额-2,626,846.02元[198] - 2023年母公司投资活动现金流入小计64,688,437.09元，流出小计44,801,939.42元，净额19,886,497.67元；2022年流入小计229,340,262.62元，流出

北京百华悦邦科技股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 北京百华悦邦科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据《上市公 司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业 板上市公司规范运作》的要求，结合独立董事出具的《独立董事关于独立性自查 情况的报告》，对在任独立董事的独立性情况进行了评估，并出具如下专项意见： 经核查公司独立董事谢京先生和郑瑞志先生的任职经历以及签署的自查文 件，上述人员未在公司担任除独立董事、董事会专门委员会成员以外的任何职务， 也未在公司主要股东单位担任任何职务，与公司及公司主要股东之间不存在利害 关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系。因此，公司独立董事符合《上 市公司独立董事管理办法 》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— 创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 北京百华悦邦科技股份有限公司 董 事 会 2024 年 4 月 19 日 ...