首次公开发行股票并在创业板上市 申请文件的第二轮审核问询函的回复 关于宁波利安科技股份有限公司 保荐人（主承销商） （上海市广东路 689 号） 贵所于 2022 年 9 月 15 日出具的《关于宁波利安科技股份有限公司首次公开 发行股票并在创业板上市申请文件的第二轮审核问询函》（审核函[2022]010893 号）（以下简称"问询函"）已收悉。根据贵所要求，宁波利安科技股份有限公 司与海通证券股份有限公司、北京德恒律师事务所、中汇会计师事务所（特殊普 通合伙）等相关各方，本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就问询函所提问题进行 了认真讨论、核查与落实，逐项进行了回复说明，并在招股说明书中对要求披露 的回复内容进行了补充披露，请予审核。 如无特殊说明，本回复中使用的简称或名词释义与招股说明书一致。 本回复中的字体代表以下含义： | 类别 | 字体 | | --- | --- | | 问询函所列问题 | 黑体 | | 对问询函所列问题回复 | 宋体 | | 对招股说明书的修改、补充 | 楷体（加粗） | 1-1 问题 1、关于收入及客户 二〇二三年九月 深圳证券交易所： 申请文件及首轮问询回复显示： （1）发行人应用 ...

关于宁波利安科技股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市的 上市委审议意见落实函的回复 保荐人（主承销商） （上海市广东路 689 号） 二〇二三年九月 深圳证券交易所： 贵所于 2023 年 1 月 3 日出具的《关于创业板上市委审议意见的落实函》（审 核函[2023]010001 号）（以下简称"审议意见落实函"）已收悉。根据贵所要求， 宁波利安科技股份有限公司与海通证券股份有限公司等相关各方，本着勤勉尽责、 诚实守信的原则，本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就审议意见落实函所提问题 进行了认真讨论、核查与落实，逐项进行了回复说明，并在招股说明书中对要求 披露的回复内容进行了补充披露，请予审核。 如无特殊说明，本回复中使用的简称或名词释义与招股说明书一致。 类别 字体 审议意见落实函所列问题 黑体 对审议意见落实函所列问题回复 宋体 对招股说明书的修改、补充 楷体（加粗） 本回复中的字体代表以下含义： 1-1 | 问题 | | --- | | 1 3 | 问题 1 请发行人结合无固定期限合同中罗技集团的采购义务、合同终止的相关条款， 以及具体订单中采购周期等约定，在招股说明书特别风险提示部分进一步披露与 ...

业绩数据 - 2019 - 2023年1 - 6月公司营业收入分别为2.34亿元、4.35亿元、4.68亿元、4.91亿元和2.10亿元[5] - 2019 - 2023年1 - 6月公司扣非归母净利润分别为2855万元、6180万元、6011万元、7760.30万元和2615.17万元[5] - 2019 - 2023年1 - 6月主营业务毛利率分别为33.21%、33.23%、30.06%、33.54%、31.39%[11][12] - 2019 - 2023年1 - 6月期间费用占营业收入比重分别为16.20%、13.06%、14.23%、13.49%、16.13%[13] 用户数据 - 2020年新增客户Spin Master，销售收入7842.65万元，占比18.01%[6] - 2023年1 - 6月前五大客户销售金额合计17281.93万元，占比82.42%[5] - 2022年度前五大客户销售金额合计40715.97万元，占比82.95%[5] - 2021年度前五大客户销售金额合计41314.59万元，占比88.24%[6] 未来展望 - 未来宁波和合肥等生产基地扩充后，公司计划购置热压生产设备，增加自产骨牌产量[90] - 公司以服务大客户为核心战略，利于长期发展[68] 新产品和新技术研发 - 自2022年起公司开始为骨牌类客户独立设计、开发、生产模具[81] - 公司具备独立生产热压骨牌的技术和人员，储备人员可迅速开展生产[84] 市场扩张和并购 - 2022年公司与海信、安徽昆禾、芜湖美智等大客户开展商业合作[64][65] - 2020年以来公司与一批优质骨牌类业务客户建立合作关系[89] 其他新策略 - 公司采取改进生产计划、优化发货流程、加强客户沟通等措施应对海运紧张[104] - 公司向供应商销售塑料粒子和采购配件分别签订独立购销合同，两类业务独立区分[168]

关于宁波利安科技股份有限公司 申请首次公开发行股票并在创业板上市的 审核中心意见落实函的回复 保荐人（主承销商） （上海市广东路 689 号） 二〇二三年九月 深圳证券交易所： 贵所于 2022 年 12 月 5 日出具的《关于宁波利安科技股份有限公司申请首次 公开发行股票并在创业板上市的审核中心意见落实函》（审核函[2022]011110 号） （以下简称"意见落实函"）已收悉。根据贵所要求，宁波利安科技股份有限公 司与海通证券股份有限公司、中汇会计师事务所（特殊普通合伙）等相关各方， 本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就意见落实函所提问题进行了认真讨论、核查 与落实，逐项进行了回复说明，并在招股说明书中对要求披露的回复内容进行了 补充披露，请予审核。 如无特殊说明，本回复中使用的简称或名词释义与招股说明书一致。 | 类别 | 字体 | | --- | --- | | 意见落实函所列问题 | 黑体 | | 对意见落实函所列问题回复 | 宋体 | | 对招股说明书的修改、补充 | 楷体（加粗） | 本回复中的字体代表以下含义： 1-1 | 问题 | 1、关于客户依赖及成长性 3 | | --- | --- | | ...

2-1 关于宁波利安科技股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的 第二轮审核问询函 深圳证券交易所： 根据贵所 2022 年 9 月 15 日下发的《关于宁波利安科技股份有限公司首次公 开发行股票并在创业板上市申请文件的第二轮审核问询函》(审核函[2022] 010893 号) (以下简称问询函)的要求，我们作为宁波利安科技股份有限公司(以 下简称"发行人"、"利安科技"、"公司")首次公开发行股票的申报会计师， 对问询函有关财务问题进行了认真分析，并补充实施了核查程序，现就问询函有 申请文件及首轮问询回复显示： （1）发行人应用在消费电子类的产品报告期各年销售占比均超过 70%，其 中罗技集团为主要客户，Salutica Allied Solutions Sdn. Bhd.、Amtran Vietnam Technology Company Ltd 及上海亨井联接件有限公司属于罗技集团的供应商。 2020 年发行人对罗技集团及消费电子类收入较 2019 年大幅增加，2021 年增速放 （2）发行人是罗技集团部分品类注塑产品的唯一供应商。报告期各期，发 （3）2020 年起，发行人玩具日用品类收 ...