会议情况 - 2024年召开12次董事会会议和2次股东大会[4][5] 独立董事意见 - 对多项议案发表同意独立意见[6][7][8][9] 审计相关 - 续聘天职国际会计师事务所为2024年度审计机构[14] 信息披露 - 按时编制并披露定期报告及内部控制评价报告[13] 未来展望 - 2025年独立董事将捍卫公司及全体股东权益[17]

薪酬方案 - 2025年4月25日召开会议审议薪酬方案[4] - 适用对象为公司/子公司领薪董监高[5] - 适用期限为2025年1月1日至12月31日[5] 薪酬标准 - 独立董事津贴8万元/年，按月发放[6] - 担任职务董监按合同领薪，无额外报酬[6] - 高管按综合考评领薪[6] 生效条件 - 2025年度高管薪酬方案董事会通过生效[7] - 董监薪酬方案需股东大会通过生效[7]

未来展望 - 公司制定未来三年股东回报规划（2025 - 2027年）[1] - 公司以三年为周期修订回报规划[12] 新策略 - 采用现金、股票等方式分配利润，有条件时优先现金分红，可中期分配[3] - 现金分红有条件，重大投资有界定标准[5][6] - 不同阶段现金分红在利润分配中有最低占比[7] - 利润分配方案需经审议，不同方式通过条件不同[11] - 调整利润分配政策需专项讨论和高比例表决同意[12]

业绩总结 - 公司对2024年末相关资产计提减值准备[2] - 2024年信用减值损失2,295,536.06元[3] - 2024年资产减值损失 - 78,974,358.72元[3] - 本次计提总计 - 76,678,822.66元[4] - 本次计提减少2024年利润总额76,678,822.66元[9]

融资授信 - 公司拟向银行申请不超38亿元综合授信额度[2] - 授信用于多种融资业务，可在金融机构间调整[2][3] - 最终金额与金融机构协商确定[3] - 授权董事长签授信法律文件，有效期至2025年度股东大会[3] - 额度可循环使用，申请利于充实资金实力[4][5]

财务与评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额比例为100%[5] 内部控制 - 内部控制评价基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 财务报告内控缺陷与利润表相关时，不同错报金额对应不同缺陷等级[20] - 财务报告内控缺陷与资产管理相关时，不同错报金额对应不同缺陷等级[21] - 非财务报告内控缺陷与利润表和资产管理相关时，不同错报金额对应不同缺陷等级[23] - 本次内控评价未发现报告期内存在重要和重大缺陷[24] 内部审计 - 2016年11月正式成立独立运作的内部审计部门[7] - 内部审计部门专职人员2人[7] - 内部审计部门每季度向董事会审计委员会报告工作情况[7] 公司治理 - 建立分层治理结构，治理各方面符合相关要求[5] - 建立股东会、董事会与监事会分别履行决策、管理与监督职能[10] 制度与机制 - 构建薪酬激励机制并推出系列人力资源规章制度[7] - 建立风险预警小组分析评估风险但未制订相关工作制度和流程[10] - 建立控制政策和程序包括授权管理等[11][12] - 构建信息与沟通体系，投入资源建设网络通讯基础设施[13] - 建立定期行政会议机制促进内部信息共享互动[13] 业务循环内控 - 货币资金控制遵循不兼容岗位分离原则，每月至少核对一次银行账户[14] - 采购与付款循环各环节明确权责及制约措施，预付款建立四级审批制度[15][16] - 销售与收款循环有相应内控措施，对相关凭证审核严格[16] 其他 - 赢得银行系统及税务部门多项荣誉表彰[9] - 建立供应商评估与选择机制，定期审查考核供应商[18] - 依据相关规定开展内部控制评价工作，确定缺陷认定标准[20] - 保荐机构认为公司已建立健全法人治理结构，内控有效[27]

审计机构聘任 - 拟续聘天职国际为公司2025年度审计机构，聘期一年[2] 审计机构情况 - 2023年底天职国际合伙人89人，注册会计师1165人，签过证券服务业务审计报告的414人[4] - 2023年天职国际收入31.97亿元，审计业务26.41亿元，证券业务12.87亿元[5] - 2023年天职国际上市公司审计客户263家，收费3.19亿元，同行业158家[5] - 天职国际职业风险基金和保险累计赔偿限额不低于2亿元[6] - 天职国际近三年受行政处罚1次等[7] 人员情况 - 项目合伙人王俊近三年签6家、复核6家上市公司审计报告[9] - 签字注册会计师李晨晨近三年签1家、复核0家[9] - 项目质量控制复核人胡建军近三年签0家、复核2家[9] 审计费用 - 2024年度审计费用120万元，较上期增20万元，2025年协商确定[12]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入246,670.25万元，较上年度增长3.76%[3] - 2024年度公司净利润4,055.68万元，较2023年度下降69.34%[3] - 2024年公司产品毛利率下降3.33%[3] - 2024年公司管理费用较上年度增加1,322.42万元[3] - 2024年公司财务费用较上年度增加2,233.35万元[3] - 2024年公司资产减值损失增加3,150.83万元[3] 公司运作 - 2024年公司召开董事会12次[4] - 2024年公司召集、召开2次股东大会[5] - 2024年公司披露175份公告[9] - 2024年公司举办9场投资者交流活动[10] 未来策略 - 加强员工信息安全、诚信廉洁等方面培训[14] - 强化信息管控制度确保数据安全[14] - 规范员工行为确保供应链稳定[14] - 强化组织治理降低经营风险等[14] - 强化规范运作，完善制度体系[15] - 加强风险管理、合规管理、成本管控等工作[15] - 加强供应商管理，保障供应链安全稳定[15] - 提升精益管理效能[15] 未来计划提示 - 2025年经营计划不构成实质性承诺，不代表盈利预测[15] - 2025年经营计划实现受多种因素影响，存在不确定性[15]

募集资金情况 - 2021年向特定对象发行股票募集资金总额9.912亿元，净额9.7603196117亿元[2] - 2024年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额10.04亿元，净额9.9391155561亿元[3][4] 资金投入及余额 - 截至2024年12月31日，2021年募股资金累计投入9.7603196117亿元，未使用资金为0元[5] - 截至2024年12月31日，2024年可转债募集资金累计投入2.8991155561亿元，未使用资金7.1732210031亿元[6] - 2021年募股资金专户存款余额为0元，已完成专户注销[11] - 2024年可转债募集资金专户存款余额7.1732210031元，补充流动资金专户已注销[12][13] 项目进展及效益 - 江西电声柔性智能制造生产线建设项目累计投入30,577.20万元，投资进度100%，本年度实现效益76.00万元[25] - 江西智能穿戴产品柔性生产线建设项目累计投入19,839.00万元，投资进度100%，本年度实现效益51.59万元[25] - 总部创新技术研发中心建设项目累计投入12,187.00万元，投资进度100%[25] - 年产500万台骨传导耳机等三个项目预计2028年1月10日达到预定可使用状态[28] 资金变更及使用 - 向特定对象发行股票累计变更用途的募集资金总额为14,000.00万元，比例为14.34%[25] - 向不特定对象发行可转换公司债券累计变更用途的募集资金总额为0.00万元，比例为0.00%[28] - 2024年12月24日公司同意三个项目结项，将2,283.80万元节余募集资金永久补充流动资金[26] - 公司以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金3,131,916.10元[29]

2024年情况 - 监事会召开8次会议[2] - 审议通过2024年一季报和三季报[2][3] - 财务报告获标准无保留意见审计报告[5] - 募集资金使用合规，无内控重大缺陷等[6][7][8] 2025年展望 - 监事会加强学习，依法监督董高经营行为[14]