公司治理 - 2023年10月25日选举产生独立董事[2] - 2023年召开2次董事会会议，独立董事出席且均投赞成票[4][5] - 2023年审计委员会组织召开2次会议，独立董事均出席[7] 决策事项 - 2023年11月2日独立董事同意聘任高级管理人员[12][13] - 2023年12月13日通过现金管理议案[13] - 公司用不超14000万闲置募集和不超40000万自有资金现金管理[13] 合规情况 - 2023年未发生应披露关联交易[11] - 2023年信息披露合规[11] - 2023年内部控制工作无重大偏差[12] 未来展望 - 2024年独立董事继续履职促公司稳健经营[15]

中信证券股份有限公司 关于熊猫乳品集团股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐机构"）作为熊猫乳品 集团股份有限公司（以下简称"熊猫乳品"或"公司"）首次公开发行股票并在创业 板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对熊猫乳品募集 资金年度存放与使用情况事项进行了审慎核查，核查意见如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]2130 号文核准，公司于 2020 年 10 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）3,100 万股，每股发行价为 10.78 元， 应募集资金总额为人民币 33,418.00 万元，根据有关规定扣除发行费用 5,638.00 万元后，实际募集资金金额为 27,780.00 万元。该募集资金已于 2020 年 10 月到 账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）"容诚验字 [2020]201Z0025 号"《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户 ...

熊猫乳品集团股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （刘培森-离任） 各位股东及股东代表： 本人作为熊猫乳品集团股份有限公司（以下简称"公司"）的第三届董事会 独立董事，在任职期间严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司 法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规以及《熊猫 乳品股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等相关制度的有关规定， 认真行权，依法履职，不受公司控股股东、实际控制人以及其他与公司存在利 害关系的单位或个人的影响，充分发挥独立董事的独立性和专业性，监督公司 规范化运作，切实维护公司和全体股东尤其是中小股东的合法权益。 本人于 2023 年 10 月 25 日经公司 2023 年第四次临时股东大会审议董事会 换届后离任。现将 2023 年度任职期间本人履职情况报告如下： 一、个人基本情况 本人刘培森，1962 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。 1984 年 7 月至 1990 ...

熊猫乳品集团股份有限公司 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合熊猫乳品集团股份有限公司（以 下简称"公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的 基础上，我们对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控 制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 ...

2 编制单位：熊猫乳品集团股份有限公司 单位：万元 非经营性资金 占用 资金占用方名称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公司核 算的会计科 目 2023 年初占 用资金余额 2023 年度占用累 计发生金额(不含 利息) 2023 年度占 用资金的利 息(如有) 2023 年度偿还 累计发生金额 2023 年末占 用资金余额 占用形成原 因 占用性质 控股股东、实 际控制人及其 附属企业 无 不适用 不适用 - 不适用 小计 — — — - - - - - 前控股股东、 实际控制人及 其附属企业 不适用 不适用 不适用 - 不适用 小计 — — — - - - - - 其他关联方及 其附属企业 无 不适用 不适用 - 非经营性占用 小计 — — — - - - - - 总计 — — — - - - - - 其他关联资金 往来 资金往来方名称 往来方与上 市公司的关 联关系 上市公司核 算的会计科 目 2023 年初往 来资金余额 2023 年度往来累 计发生金额(不含 利息) 2023 年度往 来资金的利 息(如有) 2023 年度偿还 累计发生金额 2023 年末往 来资金余额 往来形成原 因 往来性质 ...

熊猫乳品集团股份有限公司董事会 2023 年度会计师事务所的履职情况评估报告 及审计委员会履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司 治理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求， 董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将对容诚会计 师事务所（特殊普通合伙）2023 年度履职评估及审计委员会履行监督职责的情 况汇报如下： 一、会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 （1）基本情况 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通 合伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通 合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证 券服务业务。注册地为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26，首席合伙人肖厚发。 （2）人员信息 截至 2023 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）共有合伙人 179 人，共有注册会计师 1,395 人，其中 745 人签署过证券服务 ...

1、会计政策变更原因及日期 2023 年 12 月 22 日，证监会发布了《公开发行证券的公司信息披露解释性 公告第 1 号——非经常性损益（2023 年修订）》，对非经常性损益的界定与披露 进行了明确和完善，自 2023 年 12 月 22 日起实施。执行该公告对本公司报告期 内财务报表未发生重大影响。 2、变更前后公司所采用的会计政策 证券代码：300898 证券简称：熊猫乳品 公告编号：2024-028 熊猫乳品集团股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 熊猫乳品集团股份有限公司（以下简称"公司"）根据中国证券监督管理委 员会（以下简称"证监会"）发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告 第 1 号——非经常性损益（2023 年修订）》，对公司会计政策进行相应变更。本 次会计政策变更无需提交公司董事会和股东大会审议，相关企业会计解释的实施 对公司财务报表无重大影响。具体情况如下： 一、会计政策变更概述 三、本次会计政策变更对公司的影响 本次会计政策变更是公司根据证监会相关规定和要求进行的变更，符合相关 法 ...

募集资金情况 - 2020年10月公开发行3100万股，每股10.78元，募集资金总额33418万元，净额27780万元[1] - 截至2023年12月31日，本年度使用262.34万元，累计使用14079.80万元，专户余额14770.19万元[2] - 累计变更用途的募集资金总额为3500万元，占比12.60%[14] 资金管理 - 2022 - 2024年多次同意使用不超14000万元闲置募集、不超40000万元自有资金现金管理，额度12个月有效[6][7][16] - 截至2023年12月31日，闲置募集资金现金管理余额为0元[7][16] 项目进展 - 苍南年产3万吨浓缩乳制品生产项目投资进度52.10%，预计2024年6月30日达预定可使用状态[14][18] - 年产6万吨浓缩乳制品改扩建项目投资进度40.88%，2022年6月30日达预定可使用状态，本年度效益 - 78.54万元[14][18] 项目问题 - 苍南项目因厂房问题诉讼等进度不及预期，预计无法在2024年6月底前完成[10][19] - 年产6万吨项目因市场需求变化效益不及预期[15][19] 资金用途变更 - 2021年将3500万元苍南项目募集资金变更用途，向山东熊猫增资[15][18]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入946,938,152.54元，同比增长6.20%[6] - 2023年度公司净利润109,014,110.46元，同比增长104.11%[6] - 2023年度公司基本每股收益0.88元，同比增长104.65%[6] 利润分配 - 公司拟每10股派发现金红利5.00元（含税），共62,000,000.00元[7] 会议决策 - 2024年4月23日召开第四届董事会第四次会议[2] - 多项议案表决通过，部分需提交股东大会审议[3][4][5][6][7][12][13][15][16][18][19][20] - 聘任蒋晓洁为公司证券事务代表[17] - 决定2024年5月15日召开2023年年度股东大会[20]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入94,693.82万元，较上年增长6.20%[9] - 2023年营业利润123,263,260.35元，较2022年增长100.42%[29] - 2023年净利润105,667,035.77元，较2022年增长91.60%[29] - 2023年基本每股收益0.8762元/股，较2022年增长105.25%[29] - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为11.15亿元，同比增长11.18%[31] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为1.84亿元，同比增长475.72%[31] 财务数据 - 2023年末流动资产合计777,944,083.53元，较2022年末增长8.16%[27] - 2023年末流动负债合计173,464,661.54元，较2022年末下降12.99%[27] - 2023年末非流动资产合计368,548,974.08元，较2022年末增长2.46%[27] - 2023年末非流动负债合计23,647,969.75元，较2022年末增长390.62%[27] - 2023年末货币资金为184,260,533.15元，较2022年末增长约175.52%[37] - 2023年末交易性金融资产为283,912,406.11元，较2022年末增长约42.90%[37] - 2023年末应收账款为16,701,082.26元，较2022年末下降约12.74%[37] - 2023年末存货为20,343,554.60元，较2022年末下降约54.18%[37] 公司资本 - 公司1996年初始注册资金为500万元，2020年首次公开发行股票后注册资本增至12400万元[46] - 2021年向19名激励对象授予98万股限制性股票，注册资本增至12498万元[47] - 2022年向3名激励对象授予限制性股票，增加注册资本25万元，变更后为12523万元[47] - 2022年回购注销冯卫玲的限制性股票，减少注册资本6.5万元，变更后为12516.5万元[48] - 2023年回购注销未完成业绩考核目标的限制性股票，减少股本116.5万元，变更后股本为12400万元[48] 会计政策 - 公司按公允价值考量和评价几乎所有投资业绩[68] - 公司以自身和子公司财务报表为基础编制合并财务报表[69] - 外币交易初始确认采用交易发生日即期汇率或近似汇率折算为记账本位币[95] - 公司将金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且变动计入当期损益、以公允价值计量且变动计入其他综合收益三类[103] - 公司存货发出采用加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[145][146] - 公司长期股权投资包括控制、重大影响和合营企业权益性投资[160] - 投资性房地产采用成本模式后续计量[176] - 固定资产在满足相关经济利益很可能流入企业且成本能可靠计量时按实际成本确认[179] - 无形资产按取得时实际成本入账[187] - 使用寿命有限的无形资产采用直线法摊销，残值一般为零[190] 重要标准 - 重要的单项计提坏账准备的应收款项标准为300万元以上[58] - 重要的在建工程标准为预算金额300万元以上[58] - 重要的非全资子公司标准为营业收入占合并营业收入的10%以上[58] - 重要的投资活动项目金额标准为300万元以上[58]