募集资金 - 公司首次公开发行4310万股A股，发行价每股13.06元，募集资金总额5.62886亿元[1] - 扣除发行费用后，募集资金净额5.0165431087亿元，新增注册资本4310万元，增加资本公积4.5855431087亿元[2] - 扣除承销费用后实际资金到账5.2305916038亿元，与净额差额2140.484951万元为未支付发行费用[2] - 截至2023年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金账户均已注销，募集资金已使用完毕[23] 业绩情况 - 2023年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 - 19719.27万元，同比下滑4760.37%[17] - 2023年公司业绩下滑因毛利率下滑、减值准备计提增加以及财务费用增加[17] 重大事项 - 2022年8月变更部分募集资金用途，将“江西科翔Mini LED用PCB产线建设项目”剩余资金用于“年产高多层线路板240万平方米项目”[12] - 2023年2月因未履行审议和披露义务先行办理关联交易工商登记，后终止交易并注销[13] - 2023年1 - 4月部分时间段使用闲置募集资金现金管理超出额度495万元，后赎回并追认[15] - 2023年8月副总经理程剑因未预先披露减持计划减持31747股收到警示函[15] - 2023年3月公司与信丰县政府签订6GWH钠离子新能源电池项目投资意向合同，9月项目不再开展但未及时公告[16] - 2022年底并购子公司对外担保未解除，公司未在2022年度报告中披露[16] - 2024年2月公司收到广东监管局警示函和深交所创业板监管函[16] - 2024年3月公司签署重大投资项目终止协议并公告，2023年年度报告补充披露并购子公司对外担保[16] 其他情况 - 2023年12月31日公司注册资本为41469.44万元[9] - 持续督导期内，除部分重大事项外，公司规范运作，信息披露真实、准确、完整、及时[18][20] - 持续督导期内，公司严格按规定使用首次公开发行股票募集资金，无违规使用情形[22] - 公司聘请的中介机构在持续督导阶段能及时出具专业意见[19]

增持计划 - 2024年2月7日起6个月内拟增持1000 - 2000万元，不超10元/股[3] - 郑晓蓉拟增持500 - 1000万元，其他人各有增持金额区间[9][14] 增持进展 - 郑晓蓉累计增持140,000股，金额92.57万元[4][15] - 刘栋累计增持20,000股，金额16.45万元[4][15] 未实施原因 - 郑海涛处减持等待期，部分人因资金和窗口期未实施[4][5][16] 持股情况 - 增持主体计划实施前持股113,209,804股，比例27.30%[8] 风险提示 - 增持计划可能因市场变化延迟或无法完成[17]

回购计划 - 回购资金总额2000 - 4000万元[1] - 回购股份价格不超12.58元/股[1] - 回购股份数量1589825 - 3179650股[1] - 回购股份占总股本比例0.38% - 0.77%[1] - 回购实施期限不超12个月[1] 截至2024年4月30日情况 - 累计回购股份426500股[3] - 回购股份占总股本比例0.1028%[3] - 最高成交价8.10元/股[3] - 最低成交价5.72元/股[3] - 成交总金额303.85万元[3]

业绩总结 - 2023年扣非净利润-19719.27万元，同比下滑4760.37%[6] 合规问题 - 2023年1 - 4月闲置募集资金现金管理超审议额度495万元后赎回并追认[6] - 2022年收购赣州一厂80%股权未披露对外担保，2023年报补充披露[5] - 2023年3月签6GWH钠离子项目意向书，9月项目停未及时公告[5] - 2022年与关联方注册青岛科瀛未履行程序先登记，2023年2月终止注销[6] 监管情况 - 2023年2月10日深交所下发监管函，涉关联交易未审议披露[10] - 2024年2月广东证监局对公司及人员出具警示函，涉重大投资进展披露不及时[10] - 2024年2月20日深交所就重大投资进展披露不及时下发监管函[10] 整改情况 - 2024年3月就重大投资进展披露不及时签终止协议并公告[10] - 2022年12月终止未审议披露关联交易，2023年2月完成注销[10] - 2023年年度报告补充披露未披露并购子公司对外担保事项[10] - 2024年3月8日披露广东监管局警示函整改报告[11] 保荐机构情况 - 保荐机构每月查募集资金专户，全年12次[3] - 保荐代表人发表独立意见12次[3] - 保荐机构列席股东大会1次、董事会2次[3] - 保荐机构现场检查公司1次并报送报告[3] - 2024年2月27日保荐机构对公司进行创业板公司治理培训[4]

业绩总结 - 2023年度扣非净利润为 -19719.27 万元，同比下滑 4760.37%[8] 合规与监管 - 现场检查对应期间为 2023 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，时间为 2024 年 2 - 4 月[2] - 审计委员会等部门按季度进行相关工作汇报与审计[3] - 公司需在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议[4] 违规事项 - 2023 年 1 - 4 月超额使用闲置募集资金 495 万元进行现金管理[8] - 2023 年 1 月程剑减持未预先披露计划[9] - 2023 年 3 月项目不再开展未及时公告[6] - 2022 年底并购子公司对外担保未披露[6] - 2022 年关联交易未履行程序[6] - 2024 年 3 月重大投资项目进展披露不及时[6] 整改与披露 - 2023 年年度报告补充披露并购子公司对外担保[7] - 2024 年 3 月 8 日披露整改报告[7]

公司基本信息 - 公司2023年度归属于上市公司股东的净利润为负值[2] - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[2] - 公司的股票代码为300903[8] - 公司的中文名称为广东科翔电子科技股份有限公司[8] - 公司的中文简称为科翔股份[8] 公司财务表现 - 广东科翔电子科技股份有限公司2023年营业收入为296.25亿，同比增长12.36%[10] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为-15.93亿，较上年下降418.06%[10] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为7.84亿，较上年增长110.62%[10] - 公司2023年末资产总额为666.46亿，较上年增长7.42%[10] - 公司2023年营业收入分别为62.79亿、76.83亿、79.13亿和77.50亿[11] - 公司2023年净利润分别为-3.59亿、-1.08亿、-1.41亿和-9.86亿[11] - 公司2023年扣除非经常性损益后的净利润分别为-4.54亿、-2.47亿、-4.04亿和-8.67亿[11] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额分别为-0.43亿、-14.74亿、5.29亿和10.27亿[11] - 公司2023年营业外收入和支出合计为37.88亿，较上年增长13.79亿[20] - 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况[20] - 公司2023年实现营业收入29.62亿元，较上年同期增加12.36%[22] - 公司2023年全球PCB市场产值达695.17亿美元，同比下降15%[22] - 公司预计2023年至2028年全球PCB产值的年复合增长率分别为5.4%[22] 公司业务情况 - 公司产品主要应用于汽车电子、新能源、消费电子、通讯设备等领域[23] - 公司采购模式主要采用竞争性询价采购模式[24] - 公司生产模式采用订单生产模式，根据销售订单组织和安排生产[26] - 公司销售模式采用直接销售模式，由市场中心直接与客户对接、洽谈、评审[27] - 公司与主要客户签订框架性买卖合同，约定产品的质量标准、交货方式、结算方式等[28] - 公司预计2023-2028年全球PCB产值年复合增长率为5.4%，中国大陆地区复合增长率达4.1%[29] - 公司在全球PCB企业中排行第58位，具备较强市场竞争力[30] 公司财务细节 - 公司2023年销售量同比增长30.22%[39] - 公司PCB制造直接材料占营业成本比重为61.60%[41] - 公司PCB制造直接人工占营业成本比重为11.46%[41] - 公司PCB制造制造费用占营业成本比重为26.55%[41] - 公司2023年设立赣州科翔钠能并表，取得四川富骅控制权并纳入合并报表[43] - 公司前五名客户销售额合计为995,991,563.53元，占年度销售总额的33.62%[44] - 公司前五名供应商采购额合计为1,159,270,201.84元，占年度采购总额的35.66%[44] - 销售费用为69,455,542.27元，同比增长11.31%；管理费用为151,393,929.54元，同比增长16.30%；财务费用为15,534,678.47元，同比增长219.26%；研发费用为179,522,071.66元，同比增长6.59%[45] 公司子公司情况 - 科翔电子科技2023年度报告显示，智恩电子、大亚湾科翔、华宇华源、江西科翔等子公司的销售收入和净利润出现不同程度的增减[117] - 江西科翔子公司2023年度销售收入增长51.71%，但净利润下跌235.93%，主要原因是产品销售单价下降，规模效应单位成本下降不及销售单价下降幅度[117] - 赣州科翔二厂子公司2023年度销售收入下降14.22%，净利润下降76.84%，主要是因为销售订单及销售单价下降，销售收入不及预期[117] 公司股东及管理层情况 - 公司2023年年度股东大会投资者参与比例为33.64%[128] - 公司董事、监事和高级管理人员持股情况发生变动，具体变动数据详见报告[128] - 公司董事、监事和高级管理人员持股情况发生变动，具体变动数据详见报告[129] - 广东科翔电子科技股份有限公司2023年年度报告中，公司董事、监事、高级管理人员的背景和职责被详细列出[131] - 公司监事会成员王延立先生历任生产部负责人、HDI板事业部常务副总经理，目前担任监事会主席[133] - 公司副总经理程剑先生曾在多家电路公司担任高管职务，目前担任公司副总经理[135] 公司治理情况 - 公司于2023年4月22日召开第二届董事会第八次会议，审议通过了2023年度董事、高级管理人员薪酬方案[141] - 公司2023年度薪酬方案为非独立董事、监事、高级管理人员按其在公司及子公司所任岗位领取薪酬，独立董事每人每年薪酬为10万元[142] - 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬总额为1,105.03万元，其中董事长郑晓蓉报酬最高为185.93万元[143] - 公司董事会于2023年1月11日、1

募资情况 - 2022年4月向特定对象发行股票，募集资金总额9.9731823132亿元，净额9.7146692308亿元，发行5170.1308万股，价格19.29元/股[1][2] - 2022年8月以简易程序向特定对象发行股票，募集资金总额1.4999999547亿元，净额1.4490581257亿元，发行1142.4219万股，价格13.13元/股[4] 资金使用情况 - 截至2023年12月31日，2022年4月募资直接投入募投项目8.3583218831亿元，2023年使用3.7015443242亿元[6][7] - 截至2023年12月31日，2022年8月募资直接投入募投项目1796.1万元，2023年使用1796.1万元[8] - 截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理合计15695万元[29] - 截至2023年12月31日，公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金累计183979052.71元，2023年支付39326270.40元[32] 资金余额情况 - 截至2023年12月31日，2022年4月募资期末未使用1.5751896521亿元，专户余额1.2751896521亿元，理财未赎回本金3000万元[7] - 截至2023年12月31日，2022年8月募资期末未使用1.287989425亿元，专户余额184.89425万元，理财未赎回本金1.2695亿元[8] 项目变更情况 - 2023年9 - 10月公司审议通过变更2022年8月部分募集资金用途，用于“年产高多层线路板240万平方米项目”[12] - 2023年公司将“江西科翔Mini LED用PCB产线建设项目”剩余资金变更用于“年产高多层线路板240万平方米项目”[34] 项目效益情况 - 2022年4月项目2023年实现效益为 - 2562.44万元[46] 项目进度情况 - 2022年4月项目投资进度86.04%[46] - 江西科翔Mini LED用PCB产线建设项目投资进度100%[49] - 年产高多层线路板240万平方米项目投资进度8.98%，预计2025年11月30日达到预定可使用状态[49][52] - 承诺投资项目小计投资进度12.27%[49] 其他情况 - 公司制定《广东科翔电子科技股份有限公司募集资金管理制度》，2019年通过，2022年、2023 - 2024年修订[9][10] - 2022年4月募资到账后，公司及子公司与多家银行及保荐机构签《募集资金四方监管协议》，专户资金用于江西科翔项目（二期）[11] - 2023年12月29日江西科翔在广发银行账户被冻结701,389元，占2022年4月募资净额0.07%，2024年1月10日解冻[13] - 公司使用闲置募集资金进行现金管理最高额超出授权使用额度495万元[25] - 公司及子公司江西科翔可使用不超14.5亿元暂时闲置资金进行现金管理，其中募集资金不超5.5亿元，自有资金不超9亿元[27] - 众华会计师事务所认为科翔股份2023年度募集资金专项报告编制合规，除特定事项外无违规情形[41] - 保荐机构认为科翔股份2023年度募集资金存放与使用符合规定，除额度理解偏差外无抵触情形[43] - 因Mini LED未大规模放量且消费电子行业景气度下行，公司终止江西科翔Mini LED用PCB产线建设项目[49][50][52] - 公司将江西科翔Mini LED用PCB产线建设项目剩余资金用于年产高多层线路板240万平方米项目，实施主体变为赣州科翔，实施地点变为江西省赣州市[50] - 2023年9月22日董事会、监事会，10月12日临时股东大会审议通过变更部分募集资金用途议案[50][52] - 2023年9月23日公司在巨潮资讯网披露变更部分募集资金用途的公告[52]

募资情况 - 2022年4月向特定对象发行股票51,701,308股，发行价19.29元/股，募资总额997,318,231.32元，净额971,466,923.08元[1][2] - 2022年8月以简易程序向特定对象发行股票11,424,219股，发行价13.13元/股，募资总额149,999,995.47元，净额144,905,812.57元[3] 募资使用情况 - 截至2023年12月31日，2022年4月募资项目投入累计835,832,188.31元，2023年使用370,154,432.42元，期末应结余157,518,965.21元，专户余额127,518,965.21元[5] - 截至2023年12月31日，2022年8月募资项目投入累计17,961,000.00元，2023年使用17,961,000.00元，期末应结余128,798,942.50元，专户余额1,848,942.50元[8] 募资项目情况 - 2022年4月募资用于江西科翔印制电路板及半导体建设项目（二期），截至期末投资进度86.04%[10][46] - 2022年8月募资原用于江西科翔Mini LED用PCB产线建设项目，后变更用于“年产高多层线路板240万平方米项目”[11][35] - “年产高多层线路板240万平方米项目”预计2025年11月30日达预定可使用状态，截至期末投资进度8.98%[49][52] 资金管理情况 - 公司使用闲置募集资金进行现金管理最高额超出授权使用额度495万元[27] - 截止2023年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理合计15695万元[28][29] - 截止2023年12月31日，公司使用银行承兑汇票支付募投项目资金累计1.84亿元，2023年支付3932.63万元[32] 其他情况 - 2023 - 2024年修订《广东科翔电子科技股份有限公司募集资金管理制度》[9] - 2023年12月29日，江西科翔账户被冻结70.1389万元，占2022年4月募资净额的0.07%，2024年1月10日解冻[16] - 公司于2023年9月22日召开董事会和监事会会议，10月12日召开临时股东大会审议通过变更募集资金用途议案[50][52] - 公司于2023年9月23日在巨潮资讯网披露《关于变更部分募集资金用途的公告》[52]

审计机构续聘 - 公司2024年4月22日拟续聘众华会计师事务所为2024年度审计机构，聘期一年[2] - 董事会会议8票同意通过续聘议案，尚需股东大会审议[20][21] 审计机构情况 - 2023年末众华合伙人65人，注会351人，签过证券审计报告超150人[5] - 2023年业务收入58278.95万元，审计收入45825.20万元，证券收入15981.91万元[6] - 2023年上市公司审计客户70家，收费9062.18万元，同行业客户11家[6] - 购买职业保险累计赔偿限额20000万元[7] 审计机构风险 - 雅博科技案承担30%连带赔偿，截至2023年底未实际承担[8] - 圣莱达案承担40%连带赔偿，截至2023年底已履行完毕[9] - 最近三年受行政处罚1次、行政监管措施4次，22名从业人员受罚[13]

会议与议案 - 第二届监事会第十二次会议于2024年4月22日召开[1] - 《2023年年度报告》等多项议案表决3票同意[3][6][8][11][14][17][21][25][29][31] - 《2024年度监事薪酬方案的议案》0票同意，3票回避[23] - 开展大宗商品套期保值业务议案表决3票同意[36] 业务额度 - 融资租赁业务总融资额度不超7.00亿元[24] - 银行综合授信总额不超54.70亿元[24] - 担保额度不超39.30亿元[24] - 现金管理资金不超11.40亿元，募集不超2.40亿，自有不超9.00亿[30] 业务与公告 - 开展大宗商品套期保值业务利于规避价格波动[1] - 《关于开展大宗商品套期保值业务的公告》2024年4月24日刊登[34][35] 审议安排 - 《2023年年度报告》等议案提交2023年年度股东大会审议[4][9][12][15][26][32] - 《2024年度监事薪酬方案的议案》直接提交2023年年度股东大会审议[22]