公司治理与股东会议 - 科翔股份于2025年9月1日召开2025年第一次临时股东会 [2] - 会议审议通过《关于公司前次募集资金使用情况的专项报告的议案》等多项议案 [2] 募集资金管理 - 公司专项报告涉及前次募集资金的使用情况 [2]

股东会法律意见书 中国 深圳 福田区 益田路6001号太平金融大厦11、12楼 邮政编码：518038 11F/12F., Taiping Finance Tower, 6001 Yitian Road, Futian District, Shenzhen, P.R. China 518038 电话(Tel.)：(0755) 8826 5288 传真(Fax.)：(0755) 8826 5537 网址（Website）：https://www.sundiallawfirm.com 广东信达律师事务所 关于广东科翔电子科技股份有限公司 2025 年第一次临时股东会 法 律 意 见 书 信达会字（2025）第255号 致：广东科翔电子科技股份有限公司 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国 证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司股东会规则》（以下简称《规则》） 等法律、法规、规范性文件以及现行有效的《广东科翔电子科技股份有限公司章程》 （以下简称《公司章程》）的规定，广东信达律师事务所（以下简称"信达"）接 受广东科翔电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）的委托，指派李翼律师、 ...

证券代码：300903 证券简称：科翔股份 公告编号：2025-058 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1. 本次股东会不存在否决议案的情形。 2. 本次股东会不涉及变更以往股东会已通过的决议。 一、 会议召开和出席情况 1. 召开时间：2025 年 9 月 1 日（星期一）15:00 2. 召开地点：广东省惠州市大亚湾西区龙山八路 9 号广东科翔电子科技 股份有限公司二楼会议室 3. 召开方式：现场结合网络 广东科翔电子科技股份有限公司 2025 年第一次临时股东会决议公告 4. 召集人：董事会 5. 主持人：董事长郑晓蓉女士 6. 本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《上市公司股 东会规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律、行政法规、部 门规章、规范性文件和《广东科翔电子科技股份有限公司章程》的有关规定。 7. 会议出席情况 （1） 股东总体出席情况 参加本次股东会现场会议和网络投票表决的股东及股东代理人共 288 人，代 表有表决权的公司股份数合计为 142,645,401 股，占公司有表决权股份总数 ...

财务表现 - 营业总收入18.06亿元 同比增长16.04% 其中第二季度单季收入9.34亿元 同比增长1.61% [1] - 归母净利润亏损6203.42万元 同比减亏36.96% 第二季度单季亏损2876.98万元 同比减亏2.16% [1] - 扣非净利润亏损7240.4万元 同比减亏36.76% [1] - 毛利率7.57% 同比提升2.6个百分点 增幅达52.44% [1] - 净利率-3.98% 同比改善2.82个百分点 增幅41.45% [1] 成本控制与效率 - 三费总额1.15亿元 占营收比例6.38% 同比下降21.37% [1] - 每股经营性现金流0.28元 同比大幅增长315.7% [1] - 每股收益-0.15元 同比改善36.93% [1] 资产负债结构 - 货币资金5.11亿元 同比增长1.61% [1] - 应收账款18.29亿元 同比增长15.22% [1] - 有息负债18.14亿元 同比增长8.66% [1] - 每股净资产4.29元 同比下降15.22% [1] 历史业绩特征 - 上市以来中位数ROIC为8.07% 但2024年ROIC低至-9.23% [1] - 上市四年中出现两次年度亏损 显示业务模式存在波动性 [1] - 公司业绩主要依赖研发投入和资本开支驱动 [2] 财务健康度 - 货币资金/流动负债比例仅为26.14% [3] - 有息资产负债率达23.87% [3] - 近三年经营性现金流均值/流动负债为-1.52% [3] - 近三年经营活动现金流净额持续为负值 [3]

财务表现 - 上半年营业收入18.06亿元 同比增长16.04% [1] - 归属于上市公司股东的净利润亏损6203.42万元 [1] - 扣除非经常性损益后净利润亏损7240.40万元 [1] - 基本每股收益为-0.1498元 [1] 经营状况 - 营业收入实现双位数增长但净利润呈现亏损状态 [1] - 扣非净利润亏损幅度高于归母净利润 显示主营业务承压 [1]

财务业绩：收入与利润 - 营业收入18.06亿元人民币，同比增长16.04%[20] - 归属于上市公司股东的净亏损6203.42万元人民币，同比收窄36.96%[20] - 营业收入同比增长16.04%至18.06亿元[62] - 公司营业收入同比增长16.05%至18.06亿元[184] - 净利润亏损同比收窄32.06%至-7193.58万元[185] - 归属于母公司股东的净利润亏损同比收窄36.95%至-6203.42万元[185] - 基本每股收益同比改善36.84%至-0.1498元[185] 财务业绩：成本与费用 - 营业成本同比增长12.86%至16.69亿元[62] - 财务费用同比增长52.55%至2056万元，主要因利息费用增加[62] - 研发投入同比增长8.75%至1.00亿元[62] - 营业总成本同比增长11.12%至18.94亿元[184] - 研发费用同比增长8.75%至1.00亿元[184] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额1.17亿元人民币，同比大幅增长315.70%[20] - 经营活动产生的现金流量净额同比大幅增长315.70%至1.17亿元[62] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长315.7%，从2821.4万元增至1.17亿元[191] - 销售商品提供劳务收到现金增长6.4%，从13.29亿元增至14.14亿元[191] - 支付给职工现金增长26.3%，从2.46亿元增至3.10亿元[191] - 收到的税费返还大幅下降93.7%，从1362.1万元降至86.2万元[191] - 投资活动现金流出减少21.9%，从13.63亿元降至10.65亿元[192] - 筹资活动现金流入减少16.7%，从7.64亿元降至6.37亿元[192] - 期末现金及现金等价物余额下降35.8%，从6.56亿元降至4.21亿元[192] - 母公司经营活动现金流净额增长84.0%，从1.10亿元增至2.02亿元[194] - 母公司投资活动现金流入增长0.4%，从6.99亿元增至7.02亿元[194] - 母公司期末现金余额增长255.4%，从4402.5万元增至1.56亿元[195] 资产与负债状况 - 总资产70.41亿元人民币，较上年度末减少4.21%[20] - 归属于上市公司股东的净资产17.81亿元人民币，较上年度末下降3.95%[20] - 货币资金占总资产比例下降4.16个百分点至7.25%[69] - 应收账款占总资产比例上升1.99个百分点至25.97%[69] - 固定资产占总资产比例上升1.99个百分点至37.77%[69] - 短期借款占总资产比例上升0.74个百分点至16.00%[69] - 货币资金期末余额为5.11亿元，较期初8.39亿元减少39.1%[175] - 交易性金融资产期末余额为1910.12万元，较期初8807.00万元下降78.3%[175] - 应收账款期末余额为18.29亿元，较期初17.63亿元增长3.7%[175] - 存货期末余额为5.15亿元，较期初4.76亿元增长8.2%[175] - 流动资产合计期末为35.49亿元，较期初37.74亿元下降6.0%[175] - 应收票据期末余额为1.02亿元，较期初6616.70万元增长54.9%[175] - 公司总资产从73.51亿元下降至70.41亿元，减少4.2%[176][177] - 长期股权投资从5.23亿元增至5.56亿元，增长6.3%[176] - 在建工程从3.94亿元降至2.98亿元，减少24.4%[176] - 使用权资产从1.02亿元降至0.73亿元，减少28.2%[176] - 短期借款维持在11.22亿元水平[176] - 应付票据从5.06亿元降至3.69亿元，减少27.1%[176] - 长期借款从2.63亿元降至2.03亿元，减少22.9%[177] - 未分配利润亏损从1.80亿元扩大至2.42亿元[177] - 母公司货币资金从1.50亿元增至1.67亿元，增长11.4%[179] - 母公司长期股权投资从20.96亿元增至22.40亿元，增长6.9%[180] 业务线表现 - PCB制造业务收入15.65亿元，同比增长15.56%，但毛利率为-1.69%[64] 子公司表现 - 智恩电子实现净利润1202.76万元，较上年同期大幅增长2516.91%[94] - 江西科翔实现营业收入61551.3万元，同比增长13.12%，净亏损2901.37万元但同比收窄45.62%[96] - 赣州科翔实现营业收入48991.59万元，同比增长37.02%，净利润1163.3万元但同比下降17.46%[97] - 大亚湾科翔营业收入2182.67万元同比下降76.18%，净亏损864.54万元但同比收窄56.38%[95] - 赣州科翔二厂2025年1-6月实现销售收入133.9856百万元，较上年同期增长4.67%[98] - 赣州科翔二厂2025年1-6月净利润为-24.4544百万元，较上年同期上升5.77%[98] - 上饶科翔电子2025年1-6月实现销售收入38.1666百万元，较上年同期增长86.93%[99] - 上饶科翔电子2025年1-6月净利润为-21.8653百万元，较上年同期下降27.45%[99] - 赣州科翔二厂净亏损2445.44万元，上饶科翔电子净亏损2186.53万元[94] 研发投入与技术进展 - 研发投入金额1.00亿元，同比增长8.75%，占营业收入比重5.56%[48] - 服务器PCB实现2.6mm超厚板背钻孔公差±0.15mm，电镀纵横比18:1，阻抗控制精度±7%[48] - 毫米波雷达高频混压板材涨缩公差控制在4mil以内[49] - 光模块传输损耗降低18%，金面粗糙度优化至Rz≤0.8μm[51] - 二次电源PCB实现6oz超厚铜层，1000V耐压等级，绝缘阻抗突破100GΩ[52] - 高阶HDI实现激光盲孔直径75±10μm，线宽线距50/50μm，盲孔对准度50μm[50] - 35/35μm超精密线路技术满足AI服务器需求（线宽/间距公差±15%）[48] - 铜基芯板腔体公差±0.05mm的超精密加工技术[52] - 实现200G/400G光模块技术，800G技术持续研发中[51] 募集资金使用与项目 - 2022年4月向特定对象发行股票募集资金净额971,466,923.08元，发行价格19.29元/股，新增注册资本51,701,308.00元[79] - 2022年向特定对象发行股票募集资金总额997,318,231.32元，扣除发行费用25,851,308.24元[79] - 募集资金专户收到募集资金余款983,345,049.01元，主承销商中泰证券扣除承销费13,973,182.31元[79] - 报告期内募集资金投入2949.22万元，累计投入93478.08万元[80] - 向特定对象发行股票募投项目节余资金6145.02万元，占募集资金净额6.33%[80] - 2022年8月向特定对象发行股票募集资金净额14490.58万元[80] - 简易程序募投项目年产高多层线路板240万平方米项目节余资金1.46万元[81] - 江西科翔印制电路板建设项目累计投资进度达96.22%[82] - Mini LED用PCB产线建设项目投资完成率100%[82] - 年产高多层线路板240万平方米项目投资完成率达104.15%[82] - 承诺投资项目合计实现效益-11221.58万元[82] - 募集资金承诺项目总额111637.27万元[82] - 截至期末承诺项目累计投入108704.38万元[82] - 2022年4月定向增发募投项目产能利用率未饱和导致资产折旧及摊销等固定费用较高[84] - 终止江西科翔Mini LED用PCB产线建设项目因Mini LED未大规模放量及消费电子行业景气度下行[84] - 年产高多层线路板240万平方米项目处于建设期暂未产生收益[84] - 变更募集资金用途将Mini LED项目剩余资金转至高多层线路板项目提升厚铜板等产能[84] - 2022年4月定向增发项目使用募集资金置换预先投入自筹资金4565.18万元[84] - 江西科翔印制电路板项目结项节余募集资金6145.02万元占募集资金净额6.33%[85] - 节余资金6145.02万元永久补充流动资金因项目尾款支付周期长及成本控制[85] - 2022年8月定向增发募集资金于2025年3月使用完毕节余1.46万元转入结算账户[85] - 募集资金专户余额截至2025年6月30日为0元[85] - 募投项目实施地点由江西九江变更为江西赣州因募集资金用途变更[84] - 年产240万平方米高多层线路板项目募集资金总额14111.34万元，实际累计投入14697.2万元，投资进度达104.15%[87] - 公司变更募集资金用途原因包括Mini LED未大规模放量和消费电子行业景气度下行[87] - 募集资金用途变更决策于2023年9月22日经董事会审议通过[88] 金融资产与投资 - 非经常性损益项目合计净收益1036.99万元人民币，主要来自政府补助638.57万元人民币和应收款项减值准备转回1127.25万元人民币[24][25] - 交易性金融资产期初数88,070,015.94元，期末数19,101,177.30元，本期出售金额771,201,544.92元[72] - 应收款项融资期初数240,835,692.77元，期末数205,897,290.51元，本期购买金额205,897,290.51元[72] - 金融资产合计期初数328,905,708.71元，期末数224,998,467.81元，本期购买金额907,897,290.51元，本期出售金额1,012,037,237.69元[72] - 报告期投资额1,064,567,598.03元，较上年同期1,363,472,988.33元下降21.92%[75] - 以公允价值计量的金融资产期末金额224,998,467.81元，其中其他类金融资产期末19,101,177.30元，应收款项融资期末205,897,290.51元[77] - 公司报告期内金融资产本期公允价值变动损益232,706.28元，无计入权益的累计公允价值变动[72][77] - 公司委托理财总额31600万元，其中银行理财产品使用自有资金23900万元，券商理财产品使用自有资金5000万元[90] - 委托理财未到期余额16200.58万元，其中银行理财产品14900.58万元，券商理财产品1300万元[90] 担保情况 - 公司对子公司智恩电子提供担保总额度累计为104,800万元，其中实际担保金额为22,573.61万元[144] - 2024年4月24日披露的20,000万元担保额度中，实际发生担保4,800万元，使用率为24%[144] - 2024年7月31日发生的担保实际金额11,273.61万元，占当期15,000万元额度的75.16%[144] - 2025年3月5日发生的担保实际金额6,500万元，占当期7,000万元额度的92.86%[144] - 现存未履行完毕担保总额度为22,573.61万元，占累计担保额度的21.54%[144] - 所有担保均为连带责任担保类型，且均非关联方担保[144] - 最早一笔担保发生于2020年12月1日，额度17,000万元，目前仍未履行完毕[144] - 最近一笔担保发生于2025年4月17日，额度20,000万元中已使用4,800万元[144] - 担保期限最长达到5年（2020年12月至2025年11月）[144] - 2023年4月25日披露的8,000万元额度担保已于2024年12月18日执行完毕[144] - 智恩电为子公司提供连带责任担保，金额为15,000,000元，期限至2028年4月25日[145] - 智恩电为子公司提供连带责任担保，金额为5,000,000元，期限至2027年2月25日[145] - 智恩电为子公司提供连带责任担保，金额为10,000,000元，期限至2025年4月24日[145] - 智恩电为子公司提供连带责任担保，金额为10,000,000元，期限至2028年4月25日[145] - 大亚湾为子公司提供连带责任担保，金额为9,000,000元，期限至2025年3月25日[145] - 大亚湾为子公司提供连带责任担保，金额为5,000,000元，期限至2027年4月24日[145] - 大亚湾为子公司提供连带责任担保，金额为3,000,000元，期限至2028年4月25日[145] - 大亚湾为子公司提供连带责任担保，金额为5,000,000元，期限至2027年4月27日[145] - 大亚湾为子公司提供连带责任担保，金额为1,000,000元，期限至2022年[145] - 为华宇提供连带责任担保，金额35000万元，期限自2024年8月19日至2027年12月7日[146] - 为江西科翔提供连带责任担保，金额20000万元，期限自2024年12月29日至2027年4月24日[146] - 为江西科翔提供连带责任担保，金额9000万元，期限自2024年8月15日至2025年4月24日[146] - 为江西科翔提供连带责任担保，金额5000万元，期限自2023年10月26日至2025年4月17日[146] - 为江西科翔提供连带责任担保，金额16000万元，期限自2022年5月23日至2027年4月27日[146] - 为江西科翔提供连带责任担保，金额4000万元，期限自2022年10月9日至2025年4月27日[146] - 为江西科翔提供连带责任担保，金额10000万元，期限自2023年5月22日至债务履行期限届满之日起3年[146] - 为江西科翔提供连带责任担保，金额10000万元，期限自2024年5月16日至2025年4月24日[146] - 为江西科翔提供连带责任担保，金额8000万元，期限自2025年3月12日至2024年4月24日[146] - 江西科翔为子公司提供连带责任担保，金额为10,305,000元，期限自2024年12月5日至2026年3月12日[147] - 江西科翔为子公司提供连带责任担保，金额为10,305,000元，期限自2024年12月5日至2025年12月25日[147] - 赣州科翔为子公司提供连带责任担保，金额为10,305,000元，期限自2024年12月5日至2026年12月27日[147] - 赣州科翔二厂为子公司提供连带责任担保，金额为4,243,500元，期限至2025年7月1日[147] - 上饶科翔电子为子公司提供连带责任担保，金额为4,255,000元，期限至2028年6月7日[147] - 江西科翔为子公司提供连带责任担保，金额为4,274,612.23元，期限自2022年6月30日至2025年12月30日[147] - 江西科翔为子公司提供连带责任担保，金额为4,275,581.45元，期限自2022年12月30日至2025年12月30日[147] - 江西科翔为子公司提供连带责任担保，金额为4,252,616.10元，期限自2023年6月16日至2026年12月30日[147] - 报告期内审批对子公司担保额度合计458,500（单位未明确，推测为万元或元，需确认）[149] - 报告期内对子公司担保实际发生额合计79,000（单位未明确，推测为万元或元，需确认）[149] - 报告期末已审批的对子公司担保额度合计458,500（单位未明确，推测为万元或元，需确认）[149] - 报告期末对子公司实际担保余额合计155,275.94（单位未明确，推测为万元或元，需确认）[149] - 2023年04月25日担保额度44,000（单位未明确，推测为万元或元，需确认）[149] - 2024年04月24日担保额度44,000（

经中国证券监督管理委员会"证监许可〔2021〕3641 号"文《关于同意广 东科翔电子科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》同意注册，公司 向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 51,701,308 股，发行价格为 19.29 元 /股。 证券代码：300903 证券简称：科翔股份 公告编号：2025-057 广东科翔电子科技股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、深圳证券交 易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》及相关格式指引等规定，广东科翔电子科技股份有限公司（以下简称"公司" 或"科翔股份"）编制的 2025 年半年度募集资金存放、管理与使用情况的专项 报告如下： 一、募集资金基本情况 （一）募集资金的数额和资金到账情况 1、2022 年 4 月向特定对象发行股票募集资金情况 2025 年半年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告 公司募集资金总额为人民币 997,318,231.32 元，扣除各项发行费用（不含税） 人民币 ...

单位:万元 广东科翔电子科技股份有限公司 2025 年度 1-6 月非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | | | 占用方与上市 | 上市公司核 | 2025 年期初 | 2025 年度 | 1-6 月 | 2025 年度 1-6 | 2025 | 年度 1-6 | 2025 年半年 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 公司的关联关 | 算的会计科 | 占用资金余额 | 占用累计发生金 | | 月占用资金的 | 月偿还累计发 | | 度期末占用资 | 占用形成原因 | 占用性质 | | | | 系 | 目 | | 额（不含利息） | | 利息（如有） | 生金额 | | 金余额 | | | | 控股股东、实际控 | — | — | — | - | | - | | - | - | - | — | — | | 制人及其附属企业 | | | | | | | | | | | | | | 前控股股东、实际 | | | | | | ...

证券代码：300903 证券简称：科翔股份 公告编号：2025-054 广东科翔电子科技股份有限公司 第三届董事会第三次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 广东科翔电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第三次会 议于 2025 年 8 月 27 日（星期三）在惠州大亚湾西区龙山八路 9 号公司会议室以 现场结合通讯的方式召开。会议通知已于 2025 年 8 月 23 日通过邮件的方式送达 各位董事。本次会议由公司董事长郑晓蓉女士召集并主持，应出席董事 5 人，实 际出席董事 5 人（其中以通讯表决出席的有 1 人，为赵玉洁）。 本次会议的召集、召开及表决程序符合《中华人民共和国公司法》和《公司 章程》的有关规定，会议合法、有效。 二、董事会会议审议情况 经与会董事认真审议，充分讨论，审慎表决，会议审议通过了以下议案： （一）审议通过《关于<2025 年半年度报告>及其摘要的议案》 公司董事会在全面审核公司 2025 年半年度报告及其摘要后，一致认为：公 司2025年半年度报告及摘要真实反映了公司2 ...

技术能力 - 公司已掌握16层任意层互联技术 [1] - 公司实现激光盲孔直径75±10μm、X孔75-100μm [1] - 公司实现线宽线距50/50μm [1] - 公司盲孔电镀纵横比达0.8:1 [1] - 公司盲孔对准度达50μm [1] - 公司掌握30-45μm超薄PP压合技术 [1] 研发投入 - 公司将持续加大HDI产品研发投入 [1] - 公司致力于提升制造能力 [1] - 公司计划匹配最新技术发展对PCB产品的需求 [1]