广东科翔电子科技股份有限公司 关于 2024 年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件未成就并 作废部分已授予但尚未归属的限制性股票的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 根据广东科翔电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）《2024 年限制性股票激励 计划（草案）》（以下简称"《激励计划（草案）》"）的规定，公司 2024 年限制性股票 激励计划（以下简称"激励计划"）规定的首次授予的限制性股票在第一个归属期归属条件 未成就，公司于 2025 年 4 月 23 日召开公司第二届董事会第十九次会议，审议通过了《关 于 2024 年限制性股票激励计划第一个归属期归属条件未成就并作废部分已授予但尚未归 属的限制性股票的议案》，现将有关事项说明如下： 一、2024 年限制性股票激励计划实施情况概要 （一）激励计划简述 证券代码：300903 证券简称：科翔股份 公告编号：2025-030 公司于2024年2月27日召开2024年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司<2024 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》，《激励计划（草案）》及其摘 ...

股票发行 - 拟以简易程序向特定对象发行股票，融资不超3亿且不超去年末净资产20%[2][10][11] - 发行A股，每股面值1元，数量不超发行前总股本30%[5] - 发行对象不超35名符合规定的投资者[6] 发行规则 - 定价基准日为发行期首日，价格不低于前二十日均价80%[8] - 发行股票6个月内不得转让[9] 其他 - 发行后新老股东按比例分享滚存未分配利润[12] - 股票将在深交所创业板上市[13] - 决议有效期至2025年年度股东大会召开日[14] - 需2024年年度股东大会审议，存在不确定性[17]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益2024年为-0.8303元，较2023年-0.3842元下降116.11%，连续两年亏损 [1] - 每股净资产从2023年5.3元降至2024年4.47元，同比下降15.66% [1] - 每股未分配利润由2023年0.39元转为2024年-0.43元，降幅达210.26% [1] - 营业收入同比增长14.65%至33.96亿元，但净利润恶化至-3.44亿元，同比降幅116.35% [1] - 净资产收益率从2023年-6.98%进一步下滑至-17.00%，降幅143.55个百分点 [1] 股东结构变化 - 前十大流通股东持股比例24.17%，较上期减少118.81万股 [2] - 朱荃华（新进持股340.01万股）和郑璇玲（新进93.91万股）成为新晋十大股东 [3] - 张勤华减持61.67万股至147.69万股，骆仰成（原持股273.13万股）和陈子彬（原持股217.93万股）退出十大股东 [3] - 深圳市科翔资本管理有限公司保持最大流通股东地位，持股1839.66万股（占比5.60%）未变动 [3]

募资情况 - 2022年4月向特定对象发行股票51,701,308股，发行价19.29元/股，募资总额997,318,231.32元，净额971,466,923.08元[9][10] - 2022年8月以简易程序向特定对象发行股票11,424,219股，发行价13.13元/股，募资总额149,999,995.47元，净额144,905,812.57元[11][13] 募资投入 - 截至2024年12月31日，2022年4月募资累计项目投入905,288,640.77元，2024年投入69,456,452.46元[15][16] - 截至2024年12月31日，2022年8月募资累计项目投入135,959,066.79元，2024年投入117,998,066.79元[17] 利息收入 - 截至2024年12月31日，2022年4月募资利息收入净额累计24,426,562.66元，2024年为2,542,332.22元[15] - 截至2024年12月31日，2022年8月募资利息收入净额累计7,357,413.67元，2024年为5,503,283.74元[17] 募资结余 - 截至2024年12月31日，2022年4月募资应结余90,604,844.97元，专户余额282,583.27元，差异90,322,261.70元[15] - 截至2024年12月31日，2022年8月募资应结余16,304,159.45元，专户余额9,299,103.25元，差异7,005,056.20元[17] 募资用途 - 2022年4月募资用于江西科翔印制电路板及半导体建设项目（二期）[19] - 2022年8月募资原用于“江西科翔Mini LED用PCB产线建设项目”，后变更用于“年产高多层线路板240万平方米项目”[20][21] 资金置换 - 2022年4月发行股票同意用募资置换预先投入及已支付发行费的自筹资金4,565.18万元，截止2024年12月31日已置换4,342.46万元[30] - 2022年8月发行股票报告期内不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况[31] 现金管理 - 2023年公司同意用不超14.5亿元闲置资金现金管理，其中募集资金不超5.5亿，自有资金不超9亿[33] - 2024年公司同意用不超11.4亿元闲置资金现金管理，其中募集资金不超2.4亿，自有资金不超9亿[34] 项目进度 - 江西科翔印制电路板及半导体建设项目（二期）累计投入90,528.86万元，投资进度93.19%[50] - 江西科翔Mini LED用PCB产线建设项目投资进度100.00%[53] - 年产高多层线路板240万平方米项目累计投入13,066.81万元，投资进度92.60%，预计2025年11月30日达预定可使用状态[53][56] 变更情况 - 2023年9月22日董事会、监事会，10月12日股东大会审议通过变更部分募集资金用途议案[54][56] - 募投项目实施主体由江西科翔变更为赣州科翔，实施地点由江西九江变更为江西赣州[54] - 变更原因是Mini LED未大规模放量且消费电子行业景气度下行[56]

激励授予 - 2024年3月22日向376名对象授予2218万股，价格3.39元/股[14] - 2025年2月26日向58名对象授予284万股，价格3.39元/股[14] 业绩考核 - 2024年度营收增长率不低于30%且净利润不低于1亿[16] - 2024年净利润及营收未达考核要求[16] 股票处理 - 376名对象776.3万股限制性股票取消归属作废[16] - 2025年4月23日审议通过作废议案[14]

业绩数据 - 2024年度主营业务收入31.09亿元，来自高密度印制电路板销售[6] - 2024年度营业收入33.96亿元，同比增长14.63%[26] - 2024年度营业成本32.66亿元，同比增长19.90%[26] - 2024年度营业利润为 - 3.86亿元，亏损扩大95.54%[26] - 2024年度净利润为 - 3.63亿元，亏损扩大111.01%[26] 资产负债 - 2024年12月31日公司合并资产总计73.51亿元，较2023年增长10.29%[18] - 2024年12月31日公司合并负债合计54.80亿元，较2023年增长23.71%[20] - 2024年12月31日公司合并所有者权益合计18.71亿元，较2023年下降16.24%[20] - 2024年公司合并应收账款为17.63亿元，较2023年增长13.12%[18] - 2024年公司合并存货为4.76亿元，较2023年增长47.58%[18] 现金流 - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为27.62亿元，同比增长9.16%[30] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 2666.56万元，同比下降440.21%[30] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 1.64亿元，同比增长77.57%[30] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为4.38亿元，同比增长22.00%[30] - 2024年现金及现金等价物净增加额为2.50亿元，同比增长169.00%[30] 其他 - 2024年度纳入合并报表范围的子公司共14家，较上年度增加1家[43] - 2024年研发费用为4026.68万元，同比增长12.27%[28] - 2024年利息费用为667.54万元，同比增长34.98%[28] - 货币资金期末余额为838,662,628.63元，较期初增长约57.4%[198] - 交易性金融资产期末余额为88,070,015.94元，较期初减少约70.8%[200]

募集资金情况 - 2022年4月向特定对象发行股票，募资总额9.97亿元，净额9.71亿元[2] - 2022年8月简易程序向特定对象发行股票，募资总额1.50亿元，净额1.45亿元[3] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，2022年4月募资项目投入9.05亿元，2024年使用6945.65万元[5] - 截至2024年12月31日，2022年8月募资项目投入1.36亿元，2024年使用1.18亿元[7] 资金存储情况 - 截至2024年12月31日，2022年4月募资存储余额90,604,844.97元[13][14] - 截至2024年12月31日，2022年8月募资存储余额16,304,159.45元[15][17] 资金置换情况 - 2022年4月同意置换4,565.18万元，截至2024年12月31日已置换4,342.46万元[20] - 2022年8月募资不存在先期投入及置换情况[21] 现金管理情况 - 2023年同意用不超14.50亿元闲置资金现金管理，募资不超5.50亿元，自有资金不超9.00亿元[23] - 2024年同意用不超11.40亿元闲置资金现金管理，募资不超2.40亿元，自有资金不超9.00亿元[24] 项目变更情况 - 2023年9月22日同意将“江西科翔Mini LED用PCB产线建设项目”剩余资金变更用于“年产高多层线路板240万平方米项目”[31] - 变更前“江西科翔Mini LED用PCB产线建设项目”拟投入募资14490.58万元，截至2023年9月20日累计投入529.10万元[33] - 变更后“年产高多层线路板240万平方米项目”拟投入募资14111.34万元[35] 项目效益情况 - 江西科翔印制电路板及半导体建设项目（二期）本年度实现效益 -7,369.46万元[43] - “年产高多层线路板240万平方米项目”报告期尚在建设期，暂未产生收益[46] 项目进度情况 - 江西科翔印制电路板及半导体建设项目（二期）投资进度93.19%[43] - 江西科翔Mini LED用PCB产线建设项目投资进度100%[46] - “年产高多层线路板240万平方米项目”投资进度92.60%，预计2025年11月30日达预定可使用状态[49]

内部控制情况 - 审计公司认为科翔股份2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 内部控制评价报告基准日公司无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[10] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产和营收合计占公司合并报表对应总额100%[12] - 纳入评价范围主要单位包括公司及多家子（孙）公司[12] - 纳入评价范围主要业务为高密度印制电路板研产销[13] 管理体系 - 公司建立以股东大会、董事会等为主体决策与经营管理体系[14] - 公司设内部审计部门对董事会审计委员会负责[17] - 公司董事会下设战略委员会制定发展战略[18] - 公司建立人力资源管理体系[19] - 公司建立财务、采购、销售等多方面管理制度[24][25][26][32][35] - 公司建立信息沟通体系并明确信息处理等程序和范围[36] 缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷按营收和资产总额比例划分[40][41] - 非财务报告内控缺陷认定标准与财务报告一致[45][46][47] 报告期情况 - 报告期内公司无财务报告内控重大、重要缺陷[49] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[50] - 公司无其他内控相关重大事项说明[51]

广东科翔电子科技股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 广东科翔电子科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合广东科翔电子科技股份有限公司 （以下简称"公司"或"本公司"）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督 和专项监督的基础上，我们对公司截至2024年12月31日（内部控制评价报告基准 日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情 ...

广东科翔电子科技股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 广东科翔电子科技股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项说明 众会字（2025）第 04958 号 广东科翔电子科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了广东科翔电子科技股份有限公 司（以下简称"科翔股份"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及公司 资产负债表，2024 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并所有者权益变 动表及公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 23 日出具了众会字（2025） 第 04955 号《审计报告》。 1 （此页无正文） 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 黄恺（项目合伙人） 中国注册会计师 李传亮 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外 担保的监管要求》的要求以及参照深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监 管指南第 1 号——业务办理（2024 年修订）》（深证上〔2024 ...