四川合纵药易购医药股份有限公司 非经常性损益明细表鉴证报告 2024 年度 目 录 | | | | 二、 | 非经常性损益明细表 | 1-3 | | --- | --- | --- | | 一、 | 非经常性损益明细表鉴证报告 | 1-2 | 信会师报字[2025]第 ZD10034 号 四川合纵药易购医药股份有限公司全体股东： 我们审计了四川合纵药易购医药股份有限公司（以下简称"药易 购"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公 司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 04 月 10 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZD10031 号 的无保留意见审计报告。 在对上述财务报表执行审计的基础上，我们接受委托，对后附的 药易购 2024 年度的非经常性损益明细表（以下简称"非经常性损益 明细表"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、管理层对非经常性损益明细表的责任 药易购管理层负责按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发 行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非 ...

2024年度跟踪报告 | 保荐人名称：申万宏源证券承销保荐有限责任公司 | 被保荐公司简称：药易购（300937） | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：罗泽 | 联系电话：028-85958793 | | 保荐代表人姓名：何搏 | 联系电话：028-85958796 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 | | 2.督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限 | | | 于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理制 | 是 | | 度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3.募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 募集资金已于2023年使用完毕并销户 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件一 | 募集资金已于2023年使用完毕并销户 | | 致 | ...

四川合纵药易购医药股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人邓博夫，1987 年 2 月出生，西南财经大学会计学博士研究生。现任西 南财经大学会计学院专业硕士中心副主任、副教授、博导、四川中光防雷科技股 份有限公司独立董事，自 2022 年 7 月 18 日起任公司独立董事。 （二）独立性情况说明 本人不在公司担任除独立董事外的其他职务，不存在任何妨碍本人进行独立 客观判断的关系，不存在《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定中影响独立 性的情况。本人对独立性情况进行了自查，确认已满足适用的各项监管规定中对 于出任公司独立董事所应具备的独立性要求，并将自查情况提交董事会；董事会 对本人的独立性情况进行了评估，未发现可能影响本人作为独立董事进行独立客 观判断的情形，认为本人作为独立董事保持了独立性。 二、年度履职情况 （一）出席董事会及股东大会会议情况 2024 年度，公司共召开 6 次董事会。本人任期内应出席公司董事会会议 6 次，实际出席公司董事会会议 6 次，未出现连续两次未能亲自出席、也不委托其 他独立董事代为出席的情况。 ...

公司治理 - 2024年召开6次董事会，独立董事全勤出席[5] - 2024年召开2次股东大会，独立董事列席2次[5] - 2024年独立董事参加1次战略与发展会，通过1项议案[6] - 2024年独立董事参加2次专门会议，无缺席[6] 合规运营 - 2024年关联交易价格合理，未超预计额度[11][12] - 2024年无变更或豁免承诺情况[13] - 2024年未被收购[13] - 2024年按规披露报告[13] 财务审计 - 定期和决算报告财务信息真实准确完整[13] - 内控报告反映实际，无重大重要缺陷[13] - 续聘立信为2024年度审计机构[14] - 2024年无会计政策等变更[15] 未来展望 - 2025年独立董事加强沟通维护权益[17]

会议情况 - 2024年度召开6次董事会，独立董事应出席6次，实际出席6次[5] - 2024年度召开2次股东大会，独立董事出席2次[5] - 2024年度独立董事主持召开1次董事会薪酬与考核委员会会议，审议1项议案[6] - 2024年度独立董事参加4次董事会审计委员会会议，审议通过9项议案[6] - 2024年度独立董事参加1次战略与发展委员会会议，审议通过1项议案[7] - 报告期内独立董事参加2次独立董事专门会议，无委托出席或缺席情况[8] 合规情况 - 2024年度公司与关联方关联交易价格公允，实际发生额未超预计额度[13] - 2024年度公司及相关方不存在变更或豁免承诺的情况[14] - 2024年度不存在公司被收购的情况[15] 报告披露 - 2024年度公司按规定及时披露定期报告及内部控制自我评价报告[16] - 2024年度公司编制的定期报告和《财务决算报告》财务信息真实准确完整[16] - 2024年度公司内部控制自我评价报告反映内控实际情况，无重大和重要缺陷[16] 审计与会计 - 2024年度公司续聘立信会计师事务所为审计机构，决策程序合法有效[17][18] - 2024年度公司未发生自主会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正[19] 薪酬与履职 - 2024年度公司董事、高级管理人员薪酬方案公允合理[20] - 2024年独立董事履职尽责，促进公司规范稳定健康发展[21] - 2025年独立董事将加强沟通，履行职责维护公司和中小股东权益[21]

关于 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZD10033 号 2024 年度 四川合纵药易购医药股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项报告 四川合纵药易购医药股份有限公司全体股东： 中国注册会计师： 我们审计了四川合纵药易购医药股份有限公司(以下简称"药易 购")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 04 月 10 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZD10031 号 的无保留意见审计报告。 药易购管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引 第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告 〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南 第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是药易购管理层 ...

审计机构续聘 - 公司续聘立信所为2024年度审计机构[4] 审计机构情况 - 截至2024年末，立信合伙人296人，注册会计师2498人，从业人员10021人，签过证券服务审计报告的注会743名[3] 审计工作进展 - 2024年4月7日审计委员会同意续聘并提交董事会[7] - 2024年12月18日沟通确定2024年度审计计划[7] - 2025年3月11日沟通了解审计情况[7] - 2025年4月9日审计委员会审议通过2024年度报告等议案并提交董事会[8] 审计评价 - 审计委员会认为立信所在年报审计中表现良好，按时完成工作[10]

综合授信 - 2025年公司及子公司拟申请累计不超8亿元综合授信额度[1] - 综合授信事项有效期至2025年度股东大会召开[1] 股权结构 - 李燕飞持股35370000股，占总股本36.97%[4] - 周跃武持股3300000股，占总股本3.45%[4] 担保情况 - 李燕飞和周跃武为不超8亿综合授信提供担保[5] - 截至披露日累计已接受关联人担保余额33132.35万[8]

子公司业绩 - 2024年康乐康连锁药房营收59752904.09元、净利润385692.37元[8] - 2024年药达天下营收163688188.85元、净利润2806433.27元[12] - 2024年河南齐力康营收23643278.33元、净利润 - 5156018.66元[17] 子公司财务状况 - 2024年末康乐康连锁药房资产负债率59.92%[7] - 2024年末药达天下资产负债率95%[12] - 2024年末河南齐力康资产负债率79.96%[17] 担保与授信 - 公司为子公司提供综合授信担保，康乐康等不超2亿[2][19] - 截止披露日，公司及子公司担保总额3000万元[20] - 子公司申请不超20000万元授信用于日常经营[22] 子公司信息 - 四川药易购科技集团有限公司为公司全资子公司[14]

现金管理计划 - 公司拟用不超2亿元闲置自有资金进行现金管理[2] - 有效期自董事会审议通过至下一年度董事会决议[2] - 额度内资金可循环滚动使用[2] 产品与决策 - 拟购安全性高、流动性好的金融机构现金管理类产品[2] - 授权董事长在额度内行使投资决策权并签署文件[3] 资金与风险 - 资金源于闲置自有资金，不涉及募集或信贷资金[4] - 投资受市场、流动性等风险因素影响[5] - 公司将严格遵守审慎投资原则控制风险[5] 影响与决议 - 现金管理不影响主营业务，利于提高资金使用效率[7] - 第三届董事会和监事会均同意现金管理议案[8]