融资情况 - 首次公开发行股票29,606,423股，发行价12.76元/股，募集资金总额377,777,957.48元，净额332,427,452.22元[1] - 向特定对象发行股票33,163,265股，发行价15.68元/股，募集资金总额519,999,995.20元，净额509,769,357.81元[4] 资金收益 - 截至2023年12月31日，首次公开发行募集资金利息收入扣除手续费406,504.86元，理财收益6,451,742.78元[3] - 截至2023年12月31日，向特定对象发行募集资金利息收入扣除手续费1,612,640.25元，理财收益0元[5] 资金投入 - 截至2023年12月31日，首次公开发行募投项目累计投入205,157,613.45元，2023年投入34,259,066.63元[3] - 截至2023年12月31日，向特定对象发行募投项目累计投入0元[5] 资金余额 - 截至2023年12月31日，首次公开发行募集资金余额134,128,086.41元，专户金额33,122,559.75元，未到期现金管理金额127,259,671.00元[3] - 截至2023年12月31日，向特定对象发行募集资金余额513,292,635.53元，专户金额223,292,635.53元，未到期现金管理金额340,000,000.00元[5][6] 监管协议 - 2021年2月24日，首次公开发行与多家银行及海通证券签三方监管协议[8] - 2023年11月1日，向特定对象发行与多家银行及海通证券签三方监管协议[10] 现金管理 - 2023年公司审议通过使用不超过62,000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限12个月，资金可滚动使用[17] - 截至2023年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的未到期本金余额为467,254,144.34元[17] 项目效益 - LED背光源生产基地建设项目截至期末投资进度为66.41%，2023年实现效益 - 3,320.92万元[30] - 5G手机后盖生产基地建设项目截至期末投资进度为51.21%，2023年实现效益 - 335.05万元[30] 项目变更 - 2023年11月10日公司变更募投项目实施主体及实施地点，实施主体由子公司变更为公司，地点由惠州变更为深圳[34] 资金置换 - 2021年公司使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金4,195,788.27元[31] - 公司已支付发行费用的自筹资金1,910,637.47元，于2024年完成置换[34]

业绩总结 - 2023年度拟计提资产减值准备合计138,529,519.84元[3] - 2023年度计提应收款项坏账准备35,272,275.15元[7] - 2023年度计提存货跌价准备9,107,646.16元，转销11,367,943.98元[7] - 2023年度计提固定资产减值准备94,149,598.53元[8] - 本期核销固定资产原值1,089,559.65元，计入营业外支出197,274.65元[3] - 本次计提及核销减少2023年度利润总额138,726,794.49元[11] - 本次计提及核销减少2023年度归属于上市公司股东净利润138,726,794.49元[11] - 本次计提及核销减少归属于上市公司股东所有者权益138,726,794.49元[11] 数据相关 - 一年以内应收账款计提比例为3.00%[6] - 一至两年应收账款计提比例为10.00%[6] - 两至三年应收账款计提比例为20.00%[6] - 三至四年应收账款计提比例为40.00%[6] - 固定资产净值为358,379,438.62元，可收回金额为268,375,107.72元[9] 未来展望 - 受市场影响，手机背光源需求下降，市场竞争激烈[10] - 手机背光源产品售价及毛利率呈下降趋势[10] - 手机LED背光源等传统业务相关投资预计闲置或效益低于预期[10] 其他新策略 - 本次计提资产减值准备依据《企业会计准则》及公司相关会计制度[10] - 采用公允价值减去处置费用后的金额确定资产可收回金额[10] - 可收回金额低于账面价值时，减记账面价值并确认资产减值损失[10]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行《准则解释第17号》[2] - 本次会计政策变更无需提交董事会和股东大会审议[2] - 变更不会对公司当期财务状况等产生重大影响[2] - 变更符合规定，不存在损害公司及股东利益情形[4] 公告信息 - 公告发布日期为2024年4月23日[5]

深圳市南极光电子科技股份有限公司 XYZH/2024SZAA8B0265 深圳市南极光电子科技股份有限公司 深圳市南极光电子科技股份有限公司全体股东： 内部控制鉴证报告 2023 年 12 月 31 日 内部控制鉴证报告 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 内部控制鉴证报告 | 1-2 | | 内部控制自我评价报告 | 1-8 | XYZH/2024SZAA8B0265 深圳市南极光电子科技股份有限公司 我们接受委托，对后附的深圳市南极光电子科技股份有限公司（以下简称南极光公司） 董事会按照《企业内部控制基本规范》及相关规定对2023年12月31日与财务报表相关的内 部控制的自我评价报告执行了鉴证工作。 南极光公司董事会的责任是按照《企业内部控制基本规范》及相关规定建立健全内部 控制并保持其有效性，以及保证自我评估报告真实、准确、完整地反映与财务报表相关的 内部控制。我们的责任是对南极光公司与财务报表相关的内部控制有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对与财务报表相关的内部控制度有效性是否 ...

关于深圳市南极光电子科技股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况的 专项说明 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 2023 年度营业收入扣除情况表 | 1 | 关于深圳市南极光电子科技股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况的专项说明 XYZH/2024SZAA8F0124 深圳市南极光电子科技股份有限公司 深圳市南极光电子科技股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了深圳市南极光电子科技股份有限公司(以下 简称南极光公司) 2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表、 2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动 表，以及相关财务报表附注，并于2024年4月22日出具了XYZH/2024SZAA8B0262号无保留意 见的审计报告。 根据《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号—业务办理》（以下简称 营业收入扣除）相关规定，南极光公司编制了后附的深圳市南极光电子科技股份有限公司 2023年度营业收入扣除情况表（以下简称营业收入扣除情况表）。 专项说明（续） ...

财务审计 - 信永中和对南极光公司2023年度财报出具无保留意见审计报告[4] 关联资金往来 - 2023年期初其他关联资金往来余额14,258,771.42元[9] - 2023年度累计发生额（不含利息）25,858,188.76元[9] - 2023年度偿还累计发生额17,000,000.00元[9] - 2023年期末余额23,116,960.18元[9] 子公司往来资金 - 万载南极光2023年期末往来资金余额21,916,960.18元[9] - 惠州南极光2023年期末往来资金余额1,200,000.00元[9]

2023年情况 - 监事会召开6次会议[2] - 财务报告获标准无保留意见审计报告[4] - 董事会等运作及履职合规[4] - 财务、募资、关联交易、担保规范[4][6] 2024年展望 - 监事会继续履职促规范运作[8] - 监事加强学习提升能力[9]

股东大会信息 - 公司于2024年5月16日15:30召开2023年年度股东大会[1] - 股权登记日为2024年5月10日[3] - 会议审议8项议案[4] 投票信息 - 网络投票时间为2024年5月16日，交易系统9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00，互联网系统9:15 - 15:00[1][17][18] - 网络投票代码为350940，简称南极投票[16] 登记信息 - 登记时间为2024年5月13日9:00 - 11:30、14:30 - 17:30[8] 其他信息 - 关联股东姜发明等对议案6.00回避表决[7] - 股东大会为期半天，出席人员费用自理[12] - 出席现场会议人员会前一小时到会场签到入场[12]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入46,898.97万元，较上年降26.98%[3] - 2023年度营业成本48,525.33万元，比去年降17.24%[3] - 2023年度期间费用15,469.34万元，比去年增48.30%[3] - 2023年度归属于上市公司股东净利润 - 30,524.76万元[3] 会议情况 - 2023年度公司召开7次董事会会议[6] - 2023年度公司召开4次股东大会[7] - 2023年审计等委员会召开多次会议[8] 未来展望 - 2024年公司董事会计划提高规范运作和治理水平[11] - 2024年公司董事会计划加强自身建设，提升会议效能[11] - 2024年公司董事会计划做好信息披露，确保信息质量[12] - 2024年公司董事会计划开展投关工作，维护投资者权益[12]

业绩总结 - 2023年度公司销售收入为46,898.97万元[6] - 2023年营业总收入6.42亿元，较2022年4.69亿元增长37.77%[27] - 2023年营业总成本6.43亿元，较2022年6.94亿元下降7.30%[27] - 2023年营业利润亏损3.00亿元，较2022年亏损0.56亿元扩大435.71%[27] - 2023年净利润亏损0.45亿元，较2022年亏损3.05亿元收窄85.10%[27] 资产负债情况 - 2023年12月31日公司资产总计1,512,253,149.15元，较2023年1月1日增长17.0%[19] - 2023年12月31日流动资产合计822,060,006.03元，较2023年1月1日下降0.8%[19] - 2023年12月31日非流动资产合计690,193,143.12元，较2023年1月1日增长48.7%[19] - 2023年12月31日负债合计453,478,502.34元，较2023年1月1日下降4.9%[21] - 2023年12月31日股东权益合计1,058,774,646.81元，较2023年1月1日增长29.8%[21] 现金流量情况 - 2023年度经营活动现金流入小计为565,286,927.22元，2022年度为808,784,558.28元[31] - 2023年度经营活动现金流出小计为549,864,280.81元，2022年度为716,823,728.80元[31] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为15,422,646.41元，2022年度为91,960,829.48元[31] - 2023年度投资活动现金流入小计为6,638,400.00元，2022年度为37,084,898.42元[31] - 2023年度筹资活动现金流入小计为555,987,522.80元，2022年度为10,301,540.88元[31] 股东权益变动 - 2023年归属于母公司股东权益本年增减变动金额为243,022,251.20元[35] - 2023年综合收益总额为 - 305,245,153.97元[35] - 2023年股东投入和减少资本为548,267,405.17元[35] 股本变动 - 2023年向特定对象发行33,163,265股，发行价15.68元/股，募集资金总额519,999,995.20元，净额509,769,357.81元，新增注册股本33,163,265元，资本公积476,606,092.81元[52] - 2023年4 - 5月回购注销2022年限制性股票444,570股，减少注册资本及股本444,570元[50] - 2023年11 - 2024年1月回购注销646,406股，减少注册资本及股本646,406元[51] 重要资产情况 - 截至2023年12月31日，公司固定资产净值为35,837.94万元，减值准备余额为9,449.10万元，账面价值为26,388.84万元，占资产总额的17.45%[8] - 2023年末货币资金4.59亿元，较年初3.49亿元增长31.48%[23] - 2023年末应收账款2.73亿元，较年初2.49亿元增长9.40%[23] - 2023年末存货为22,735,083.37元，较2023年1月1日下降41.7%[19] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2023年财务状况、经营成果和现金流量[3] - 审计将收入确认识别为关键审计事项[6] - 审计将固定资产减值准备的计提作为关键审计事项[8]