经营情况 - 双11大促按计划进行，目前处于预售期 [3] - 十月销售趋势无明显变化，第四季度对电商大促销售预期有信心 [3] - 短期金价波动对销售有影响，但中长期不影响消费者购买 [3][4] 财务表现 - 三季度毛利率下降因渠道占比影响 [3] - 净利率上升因销售收入增长摊薄费用，精准营销和人效提升 [3] - 凤华系列线下直营销售占黄金产品收入10%以上，目标提升至20%以上 [4] 渠道布局 - 全年线下开店目标无变化 [3] - 天猫、京东为主要增长点，抖音为未来重点拓展渠道 [4] - 线上渠道销售排名：天猫、京东、抖音，抖音预计成为增速最快渠道 [4] - 抖音平台分为店铺自播和达人代播，未来将转向品牌自播 [4] 营销策略 - 广告投放分为战略投放（费率、销售数据调整）和内容电商平台投放 [4] - 龙年将推出新品系列，包括龙年主题产品 [4] 参会信息 - 会议时间：2023年10月26日 [3] - 会议形式：电话会议 [3] - 参会人员：董事兼副总经理吴长峰、副总经理兼董事会秘书许恬、财务总监付杰 [3]

收入和利润（同比环比） - 营业收入第三季度为3.89亿元，同比增长2.43%[5] - 归属于上市公司股东的净利润第三季度为1751.81万元，同比增长23.45%[5] - 年初至报告期末营业收入12.18亿元，同比增长12.58%[5] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润6849.46万元，同比增长37.19%[5] - 公司2023年前三季度实现收入12.18亿元，同比增长12.58%[18] - 归属于上市公司股东的净利润为6849.46万元，同比增长37.19%[18] - 扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为6154.87万元，同比增长27.41%[18] - 营业收入从10.82亿元增长至12.18亿元，增幅12.6%[26] - 归属于母公司股东的净利润从4992.61万元增至6849.46万元，增长37.1%[27] - 基本每股收益第三季度为0.0722元/股，同比增长3.74%[5] - 基本每股收益从0.2447元上升至0.3152元，增长28.8%[28] - 加权平均净资产收益率第三季度为1.34%，同比下降0.50个百分点[5] 成本和费用（同比环比） - 销售费用为8717.03万元，同比下降6.29%，费用率为7.16%[19] - 管理费用为4452.09万元，同比下降9.36%，费用率为3.65%[19] - 财务费用下降547.53%至-361.6万元，主要因利息收入增加[11] - 财务费用从80.80万元转为-361.60万元，主要由于利息收入增加[26][27] - 研发费用从57.58万元微增至59.70万元，增长3.6%[26] - 所得税费用上升43.86%至1518.26万元，主要因利润增长[11] - 支付给职工现金7110.86万元同比下降10.5%[30] - 税费支付2676.99万元同比下降44.1%[30] 各条业务线表现 - 线上业务收入4.44亿元，同比增长40.44%，占总收入36.5%[19] - 线下业务收入7.65亿元，占总收入62.8%[19] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额年初至报告期末为-1150.89万元，同比下降173.97%[5] - 经营活动现金流量净额下降173.97%至1150.89万元，主要因采购货品增加[12] - 销售商品提供劳务收到现金12.677亿元同比增长10.9%[29] - 经营活动现金净流出1150.89万元同比转负上期为净流入1555.82万元[30] - 投资活动现金净流入901.21万元同比改善上期为净流出4800.26万元[30] - 筹资活动现金流量净额激增2986.75%至6.52亿元，主要因向特定对象发行股票募集资金[12] - 筹资活动现金净流入6.524亿元同比大幅改善上期为净流出2260.13万元[30] - 吸收投资收到现金6.834亿元同比增长1031.5%[30] - 取得借款收到现金1亿元同比增长300%[30] - 期末现金及现金等价物余额8.26亿元较期初增长269.3%[30] 资产和权益变化 - 总资产报告期末为16.17亿元，较上年度末增长85.68%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益报告期末为15.40亿元，较上年度末增长90.25%[5] - 货币资金报告期末为8.61亿元，较年初增长307.92%[9] - 交易性金融资产减少100%至1350万元，主要因理财产品到期赎回[10] - 应收账款增加59.09%至5957.87万元，主要因收入增加[10] - 公司总资产从8.71亿元增长至16.17亿元，增幅85.6%[23][24] - 存货从4.48亿元增加至5.39亿元，增长20.4%[23] - 货币资金从2.60亿元大幅增加至8.66亿元，增幅233.1%[23] - 应交税费从485.02万元增加至1504.03万元，增长210.1%[23][24] - 资本公积增长408.47%至7.79亿元，主要因向特定对象发行股票[10] - 资本公积从1.53亿元大幅增加至7.79亿元，增幅408.4%[24] - 截至2023年9月30日货币资金为8.61亿元，较年初2.11亿元大幅增加[22] 其他收益和投资活动 - 其他收益增长312.94%至910.83万元，主要因政府补助增加[11] - 投资收益增长104.35%至44.82万元，主要因理财产品收益增加[11] 融资活动 - 公司完成向特定对象发行股票5716.89万股，募集资金总额6.91亿元[20] 股东信息 - 浙江万隆曼卡龙投资有限公司持股37.93%为公司第一大股东[14] 会计政策变更 - 执行新会计准则调整递延所得税资产减少35.65万元[32]

关于 2021 年限制性股票激励计划 首次授予部分第二个归属期归属结果暨股份上市的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 曼卡龙珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 9 月 18 日召开第 五届董事会第十六次会议及第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于 2021 年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期归属条件成就的议案》。截至 本公告披露日，公司完成了 2021 年限制性股票激励计划（以下简称"《激励计 划》"或"本激励计划"）首次授予限制性股票第二个归属期归属股票的登记工 作。现将有关情况公告如下： 证券代码：300945 证券简称：曼卡龙 公告编号：2023-078 曼卡龙珠宝股份有限公司 一、 股权激励计划实施情况概要 （一）本激励计划的主要内容 2021 年 8 月 17 日，公司召开第四届董事会第二十次会议、第四届监事会第 十一次会议，2021 年 9 月 7 日，公司召开 2021 年第二次临时股东大会审议通过 了《关于<公司 2021 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关 议 ...

曼卡龙珠宝股份有限公司独立董事 关于公司第五届董事会第十七次会议相关事项的 事前认可及独立意见 根据《中国人民共和国公司法》《上市公司独立董事规则》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》及《曼卡龙珠宝股份有限公司章程》（以下简称"《公司章 程》"）等有关规定，我们作为曼卡龙珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）独 立董事，基于审慎、客观、独立的判断，就公司第五届董事会第十七次会议相关 事项发表如下独立意见： 一、关于聘任公司财务总监的独立意见 1、经认真审阅，我们认为公司财务总监具备担任上市公司高级管理人员的 资格。经审查其个人履历，未发现其有《公司法》规定的禁止任职的情况，不存 在被中国证券监督管理委员会确定为市场禁入者且尚未解除的情况，也不属于失 信被执行人。其任职资格符合担任上市公司高级管理人员的条件，我们认为其具 备了与其行使职权相适应的任职条件和职业素质。 2、高级管理人员的提名方式、聘任程序符合《公司法》和《公司章程》的 有关规定。 本次关联交易符合有关法律法规的要求，本议案在提交董事会审议前已征 得我们的事前认可，关联董事 ...

除上述变动外，《公司章程》的其他内容不变，具体以市场监督管理部门核 准登记为准。本次章程修订尚需公司股东大会审议通过。 曼卡龙珠宝股份有限公司 《公司章程》修订对照表 曼卡龙珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）依据《中华人民共和国公司 法》《中华人民共和国证券法》等法律法规及文件规定，经 2023 年 10 月 13 日召 开的第五届董事会第十七次会议审议通过，现对《公司章程》进行如下修订： | 修订前 | | 修订后 | | --- | --- | --- | | 第六条 | 公司注册资本为人民币 26,174.6864 万元。 | 第六条 公司注册资本为人民币 26,195.1029 万元。 | | 第二十条 | 公司股份总数为 26,174.6864 万股，均 | 第二十条 公司股份总数为 26,195.1029 万股，均 | | 为普通股，并以人民币标明面值。 | | 为普通股，并以人民币标明面值。 | 特此公告。 曼卡龙珠宝股份有限公司董事会 2023 年 10 月 14 日 ...

2023 年 10 月 13 日，公司与吴长峰、包林杰在杭州签署了《西藏宝若岚科 技有限公司增资协议》（以下简称"《增资协议》"），经各方协商一致，在坚 持公平、公正、公允的前提下，公司、吴长峰、包林杰分别拟以人民币 53 万元、 57 万元、90 万元向公司子公司西藏宝若岚科技有限公司（以下简称"西藏宝若 岚"）增资，增资完成后西藏宝若岚注册资本将增至 300 万元。 浙商证券股份有限公司 关于曼卡龙珠宝股份有限公司 向子公司增资暨关联交易的核查意见 浙商证券股份有限公司（以下简称"浙商证券"或"保荐机构"）作为曼卡 龙珠宝股份有限公司（以下简称"曼卡龙"或"公司"）首次公开发行股票并在 创业板上市和向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管 理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等规定，对曼卡龙向子公司增 资暨关联交易的事宜进行了核查，核查情况如下： 一、关联交易概述 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和公司《章程》的有关规定， 吴长峰为公司董事兼高级管理人员，本次增资构成关联交易。公司于 2023 年 ...

股票代码：300945 股票简称：曼卡龙 公告编号：2023-075 曼卡龙珠宝股份有限公司 3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会的召开符合有关法律、行政法 规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的相关规定。 4、会议召开的日期、时间： （1）现场会议召开时间：2023 年 11 月 1 日（星期三）下午 14 点 30 分 （2）网络投票时间：2023 年 11 月 1 日（星期三） 其中，通过深圳证券交易所交易系统进行投票的具体时间为：2023 年 11 月 1 日上午 9:15—9:25，9:30—11:30 和下午 13:00—15:00；通过深圳证券交易所互 联网投票系统投票的具体时间为：2023 年 11 月 1 日 9:15 至 15:00 期间的任意时 间。 关于召开 2023 年第二次临时股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据曼卡龙珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第十七次 会议决议，公司将于 2023 年 11 月 1 日（星期三）召开 2023 年第二次临时股东 大会，现将会议具体事项通知如 ...

股票代码：300945 股票简称：曼卡龙 公告编号：2023-073 曼卡龙珠宝股份有限公司 关于聘任公司财务总监的公告 付杰女士具备相关法律法规和《公司章程》规定的任职条件，不存在《公司 法》及其他法律法规规定的不得担任公司财务总监的情况。公司独立董事对该事 项发表了同意的独立意见。 特此公告。 曼卡龙珠宝股份有限公司董事会 二〇二三年十月十四日 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 曼卡龙珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）董事会于近日收到公司董事 兼财务总监王娟娟女士的书面辞职报告，王娟娟女士因个人原因申请辞去公司董 事、薪酬与考核委员会委员、财务总监职务，王娟娟女士的辞职未导致公司董事 会成员人数低于法定最低人数，其辞职报告自送达公司董事会之日生效，辞职后 不再担任公司其他职务。 王娟娟女士原定任期届满日为 2024 年 12 月 19 日，截止本公告披露日，王 娟娟女士共持有公司股份 91,500 股，王娟娟女士将严格按照《上市公司董事、 监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则（2022 年修订）》《深 圳证券交易所上市公司股东及 ...

股票代码：300945 股票简称：曼卡龙 公告编号：2023-072 本次会议以投票表决的方式审议通过如下决议： 一、审议通过了《关于向子公司增资暨关联交易的议案》 经审核，公司监事会认为：本次关联交易事项的决策程序符合有关法律法规 及公司章程的规定，关联董事进行了回避表决。其公平性依据等价有偿、公允市 价的原则定价，遵循公开、公平、公正的原则，不存在损害公司和中小股东利益 的情形，我们同意本次关联交易事项。 表决结果：3 票同意、0 票弃权、0 票反对。 特此公告。 曼卡龙珠宝股份有限公司监事会 二〇二三年十月十四日 曼卡龙珠宝股份有限公司 第五届监事会第十六次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 曼卡龙珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）第五届监事会第十六次会议 （以下简称"本次会议"）通知已于 2023 年 10 月 8 日通过邮件及电话方式向各 监事发出，会议于 2023 年 10 月 13 日以现场会议结合通讯方式召开。本次会议 应参加监事 3 人，实际参加监事 3 人，符合《中华人民共和国公司法》和《曼卡 龙珠宝股份有限公司 ...

股票代码：300945 股票简称：曼卡龙 公告编号：2023-077 曼卡龙珠宝股份有限公司 获得政府补助的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、获取补助的基本情况 根据《企业会计准则第 16 号—政府补助》的规定，与资产相关的政府补助， 是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关 的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。上述公司获得的政 府补助不用于购建或以其他方式形成长期资产，故为与收益相关的政府补助。 2. 补助的确认和计量 按照《企业会计准则第 16 号—政府补助》的规定，上述政府补助属于与收 益相关且与企业日常活动无关的政府补助，计入其他收益。 3. 补助对上市公司的影响 上述获得的政府补助，预计将会增加公司 2023 年度利润。 4. 风险提示和其他说明 曼卡龙珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）子公司西藏曼卡龙珠宝有限 公司（以下简称"西藏曼卡龙"）于 2023 年 10 月 13 日收到曲水县经济和信息 化局 2022 年县内企业高质量发展扶持资金 595.25 万元，占公司最近一个 ...