目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ……………第 3 页 三、附件………………………………………………………………第 4—7 页 (一) 本所营业执照复印件 ………………………………………第 4 页 (二) 本所执业证书复印件 ………………………………………第 5 页 (三) 执业会计师资格证书复印件……………………………第 6—7 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕7722 号 曼卡龙珠宝股份有限公司全体股东： 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供曼卡龙公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们 同意将本报告作为曼卡龙公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对 外披露。 为了更好地理解曼卡龙公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 曼卡龙公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市 公司监管指引第 8 号——上市公 ...

审计相关 - 审计公司对公司2024年12月31日财务报告内控有效性进行审计[3] - 董事会负责建立健全和评价内控有效性[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露非财务内控重大缺陷[5] 审计结果 - 审计认为公司在2024年12月31日重大方面保持有效财务报告内控[7][8] - 审计报告日期为2025年4月24日[9]

曼卡龙珠宝股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （唐国华） 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上市公司独立董 事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》 等相关规定及要求，忠实履行独立董事的职责，充分发挥独立董事参与决策、监 督制衡和专业咨询的作用，维护上市公司整体利益，保护中小股东合法权益，作 为曼卡龙珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，现就 2024 年度履 行职责情况作如下总结： 一、独立董事的基本情况及独立性说明 本人唐国华，1963 年生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。曾任杭 州大学法律系讲师、浙江君安世纪律师事务所主任、浙江泽大律师事务所主任； 现任上海锦天城（杭州）律师事务所高级合伙人、杭州申昊科技股份有限公司独 立董事、浙江春风动力股份有限公司独立董事、金卡智能股份有限公司独立董事。 2024 年度，本人担任提名委员会召集人，共计召开 3 次提名委员会会议； 同时担任审计委员会委员，共计召开 4 次审计委员会会议。积极参加委员会开展 的相 ...

会议召开情况 - 2024年召开10次董事会，独立董事出席10次[4] - 2024年召开6次股东大会，独立董事出席2次[5] - 2024年薪酬与考核委员会召开3次会议，独立董事担任召集人[5] - 2024年召开1次独立董事专门会议，审议日常关联交易预计议案[5] 其他事项 - 天健会计师事务所出具2023年度标准无保留意见审计报告[8] - 指定董事会办公室为投资者关系管理职能部门[11] - 2024年向独立董事转发多项法律法规文件[11] - 2024年灵活采用现场与通讯结合方式召开董事会和股东大会[12] - 选举董事候选人提名及审议程序合法有效，任职资格符合要求[9] - 公司日常关联交易符合经营发展需要，定价公平合理[8]

2024年会议情况 - 召开1次董事会，独立董事亲自出席1次[4] - 未召开股东大会[5] - 召开1次提名委员会会议、1次审计委员会会议[5] - 未召开独立董事专门会议[5] 管理与沟通 - 指定董事会办公室为投资者关系管理职能部门[6] - 独立董事与公司人员保持联系提建议被采纳[7] 未来展望 - 2025年独立董事将加强与公司人员沟通[10]

曼卡龙珠宝股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （黄健峤） 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上市公司独立董 事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》 等相关规定及要求，忠实履行独立董事的职责，充分发挥独立董事参与决策、监 督制衡和专业咨询的作用，维护上市公司整体利益，保护中小股东合法权益，作 为曼卡龙珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，现就 2024 年度履 行职责情况作如下总结： 一、独立董事的基本情况及独立性说明 本人黄健峤，1992 年生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历， 副教授；现任浙江财经大学会计学院财务管理系主任、杭州绿云软件股份有限公 司独立董事、宁波宁海农村商业银行股份有限公司独立董事、公司独立董事。 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，不存在任何可能妨碍其进行独立 客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。本人符合《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交 ...

会议召开情况 - 2024年召开4次董事会，独立董事出席4次[4] - 2024年召开3次股东大会，独立董事未出席[5] - 2024年审计委员会召开2次审议委员会会议[5] - 2024年薪酬与考核委员会召开1次会议[5] - 2024年提名委员会召开2次会议[5] - 2024年召开1次独立董事专门会议[5] 其他事项 - 天健会计师事务所出具2023年度标准无保留意见审计报告[8] - 指定董事会办公室为投资者关系管理职能部门[9] - 2024年灵活采用现场与通讯结合方式组织会议[10] - 2024年独立董事未提议召开董事会等事项[12]

股票代码：300945 股票简称：曼卡龙 公告编号：2025-025 曼卡龙珠宝股份有限公司 关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理并以 通知存款、协定存款方式存放余额的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 曼卡龙珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 24 日召开第 六届董事会第三次会议、第六届监事会第二次会议分别审议通过了《关于使用部 分闲置募集资金和自有资金进行现金管理并以通知存款、协定存款方式存放余额 的议案》，同意公司为提高公司闲置募集资金和自有资金使用效率，增加公司现 金资产收益，实现股东利益最大化，在保证日常经营运作资金需求、有效控制投 资风险的情况下，公司拟使用不超过 65,000 万元（含本数）闲置募集资金以及 公司（含下属公司）拟使用不超过 70,000 万元（含本数）闲置自有资金购买安 全性高、流动性好的银行、证券公司或信托公司等金融机构发行的低风险现金管 理类产品（包括但不限于定期存单、结构性存款、协议存款和理财产品等），并 将闲置募集资金及闲置自有资金的存款余额以通知存款、协定存款方式存放 ...

曼卡龙珠宝股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告 曼卡龙珠宝股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简 称"企业内部控制规范体系"），结合曼卡龙珠宝股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制、评价其有效性并如 实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监 督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高 级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的 真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真 实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅 能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或 对控制政策 ...

2、预计日常关联交易类别和金额 股票代码：300945 股票简称：曼卡龙 公告编号：2025-022 曼卡龙珠宝股份有限公司 关于 2025 年度日常关联交易预计的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、日常关联交易基本情况 1、日常关联交易概述 2025 年 4 月 24 日，公司第六届董事会第三次会议审议通过了《关于 2025 年度日常关联交易预计的议案》，本次日常关联交易预计事项，已经独立董事专 门会议审议通过后提交董事会审议，董事孙松鹤、曹斌、孙舒云属于关联董事， 对本议案进行了回避表决。 单位：万元 | 关联交 | | 关联人 | 关联交易内容 | 关联交易 | 预计 | 截至披露 日已发生 | 上年发生 金额 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 易类别 | | | | 定价原则 | 金额 | 金额 | | | 向关联 人租赁 | | 浙江万隆曼卡龙投资 有限公司 | 房租费、设备 费、物管费、水 | 按市场价 格 | 80.00 | 20.01 | 78.68 ...