关联资金总体情况 - 2023年初其他关联资金往来余额19,609.19万元[4][5] - 2023年累计发生额（不含息）20,593.74万元[4][5] - 2023年利息78.60万元[4][5] - 2023年偿还累计发生额12,152.18万元[4][5] - 2023年末余额28,129.35万元[4][5] 各子公司资金情况 - 东莞高贝瑞2023年末余额3.34万元[4] - 东莞联瑞2023年末余额43.80万元[4] - 苏州达瑞2023年末余额4,400.00万元[4] - 达瑞(越南)2023年末余额2,308.35万元[4] - 东莞达瑞新能源2023年末余额17,758.29万元[4]

证券代码：300976 证券简称：达瑞电子 公告编号：2024-023 东莞市达瑞电子股份有限公司 第三届董事会第十五次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 东莞市达瑞电子股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第十五次 会议于 2024 年 4 月 22 日在公司会议室以现场结合通讯的方式召开。会议通知于 2024 年 4 月 12 日以电子邮件方式发出。本次会议应出席董事 5 人，实际出席董 事 5 人，会议由董事长李清平先生主持，公司监事、高级管理人员列席了会议。 本次会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》等法律法规、规范性文件和《公 司章程》的有关规定，会议合法、有效。 二、董事会会议审议情况 经与会董事认真审议，会议形成了如下决议： 1、审议通过《关于<2023 年年度报告>及其摘要的议案》 董事会认为，公司《2023 年年度报告》及其摘要的编制符合法律、行政法 规、中国证监会和深圳证券交易所的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了 公司的实际情况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 本议 ...

2023 年度财务决算报告 三、2023 年度主要财务数据和指标 单位：万元 | 项目 | 2023 | 年 12 月 | 31 日/2023 | 2022 | 年 | 12 月 | 31 日/2022 | 变动情况 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 年度 | | | | 年度 | | | | 营业收入 | | | 139,783.20 | | | | 146,931.58 | -4.87% | | 归属于上市公司股东 的净利润 | | | 7,336.88 | | | | 20,035.92 | -63.38% | | 经营活动产生的现金 流量净额 | | | 20,989.93 | | | | 4,475.80 | 368.97% | | 基本每股收益（元/股） | | | 0.78 | | | | 2.13 | -63.38% | | 稀释每股收益（元/股） | | | 0.78 | | | | 2.13 | -63.38% | | 加权平均净资产收益 率 | | | 2.31% | | | | 6.42% | ...

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起按《企业会计准则解释第17号》变更会计政策[2] - 未变更部分仍按前期规定执行[4] 变更影响 - 本次变更对公司当期财务状况等无重大影响[16]

委托理财计划 - 公司拟用不超5亿闲置自有资金委托理财[2] - 额度有效期至2024年年度股东大会召开日[2] 决策流程 - 2024年4月22日董事会通过委托理财议案[12] - 需股东大会审议通过方可实施[12] 资金与产品 - 委托理财资金源于闲置自有资金[6] - 购买结构性存款或理财产品[3] 监督管理 - 财务部建台账管理并跟踪净值[10] - 内审部门审计监督委托理财情况[10] - 独立董事、监事会监督资金使用[10] - 保荐机构对委托理财无异议[14]

证券代码：300976 证券简称：达瑞电子 公告编号：2024-037 东莞市达瑞电子股份有限公司 关于回购注销部分限制性股票的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 重要内容提示： 1、本次拟回购注销第一类限制性股票共计 9.15 万股，约占公司当前总股本 的 0.10%。 2、本次拟用于回购的资金共计 2,275,696.50 元，回购资金为自有资金。 东莞市达瑞电子股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 22 日召开 第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于回 购注销部分限制性股票的议案》。现将有关事项说明如下： 一、本激励计划已履行的审批程序 （一）2022 年 9 月 22 日，公司召开第三届董事会第三次会议，审议通过了 《关于公司<2022 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公 司<2022 年限制性股票激励计划考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授 权董事会办理公司 2022 年限制性股票激励计划有关事项的议案》《关于召开 2022 年第一次临时股东大会的议案》， ...

业绩总结 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价，未发现财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额100%[6] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[37] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大和重要缺陷[38] 未来展望 - 公司未来将继续完善内部控制制度[39] - 公司未来将规范内部控制制度执行[39] - 公司未来将强化内部控制监督检查[39] 其他新策略 - 公司建立由股东大会等组成的治理结构，董事会下设四个专门委员会[6] - 公司设置多个职能部门，明确职责，形成内部控制体系并定期评估调整[7] - 公司制定有利于可持续发展的人力资源政策，构建高效HR信息化系统[8] - 公司重视企业文化建设，开展多种活动丰富员工生活[9] - 公司制定多项财务管理制度，完善内部财务管理[11] - 公司设立审计部，建立内部审计制度，检查监督相关内容[12] - 公司建立岗位责任制度，实施不相容职务分离控制[13] - 公司明确日常经营交易授权批准范围，重大业务和事项实行审批制度[14] - 公司实行全面预算管理，每月对成本费用进行预算分析并检视[18] - 公司制定多项销售管理制度，优化销售流程保障应收账款安全[20] - 公司制定多项采购相关管理制度，确保不相容岗位分离并定期审查[21] - 公司制定制度管理固定资产及存货，定期盘点核查保证账实相符[22] - 公司制定《募集资金管理办法》，募集资金按计划使用，审计部每季度检查[27] - 公司制定多项内部控制制度，规范信息披露，保证信息真实完整准确[24] - 公司审计部通过持续与专项监督检查结合，监督内部控制制度有效性[32] 数据相关 - 财务报告内部控制：营业收入潜在错报≥3%、资产总额潜在错报≥3%为重大缺陷[33][34] - 财务报告内部控制：1%≤营业收入或资产总额潜在错报＜3%为重要缺陷[33][34] - 财务报告内部控制：营业收入或资产总额潜在错报＜1%为一般缺陷[33][34] - 非财务报告内部控制：造成直接财产损失≥营业收入或资产总额的3%为重大缺陷[36] - 非财务报告内部控制：1%≤直接财产损失＜3%为重要缺陷[36] - 非财务报告内部控制：直接财产损失＜1%为一般缺陷[36]

人员数据 - 截至2023年12月31日，有合伙人66名、注册会计师337名，签过证券服务审计报告的173人[2] - 项目合伙人冯军近三年签上市公司审计报告超5家[4] - 签字注册会计师陈垚垚近三年签1家[5] - 项目质量控制复核人林海近三年复核超3家[6] 业务数据 - 2023年为82家上市公司提供年报审计服务，收费10395.46万元，同行业客户13家[2] 业务保障 - 2023年审计就重大事项与专业技术部咨询，达成一致无分歧[9][11] - 针对公司制定合理审计方案[15] - 截至2023年12月31日，买8000万职业保险，计提风险基金0元[19] 业务评价 - 公司认为完成2023年年报审计工作良好[19]

业绩总结 - 2023年度华兴会计师事务所收入总额44,676.50万元，审计业务收入42,951.70万元，证券业务收入24,547.76万元[3] - 2023年为82家上市公司提供年报审计服务，收费10,395.46万元，同行业上市公司审计客户13家[3] 审计相关决策 - 2023年4 - 5月通过续聘2023年度审计机构议案[4][5] - 2023年12月通过2023年年度外部审计工作计划议案[5] - 2024年4月通过2023年年度审计报告等议案[6] 审计评价 - 审计委员会认为华兴会计师事务所2023年年报审计表现良好[8]

东莞市达瑞电子股份有限公司 关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告 一、公司开展外汇衍生品交易业务的背景 因公司日常经营过程中涉及外币业务收汇，为有效规避和防范公司因进出 口业务汇率波动带来的经营财务风险，公司拟与银行等金融机构开展外汇衍生品 交易业务，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，减少汇率波动带来的不 利影响。 二、公司拟开展外汇衍生品交易业务概述 （一）主要涉及的外币及业务品种 公司拟开展的外汇衍生品交易业务只限于从事与公司生产经营所使用的主 要结算货币相同的币种，主要外币币种为美元、欧元等。公司拟开展的外汇衍生 品业务品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、货币掉期、外汇互换、外汇期 货、外汇期权业务及其他外汇衍生品产品等业务。 （二）投资额度及期限 公司拟开展外汇衍生品交易业务的额度不超过 1,500 万美元（或其他等值外 币），该额度自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，可循环滚动使用。如单笔 交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。 （三）交易对方 经监管机构批准，有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构，与公司不存 在关联关系。 （四）资金来源 公司拟开展 ...