会议情况 - 2024年公司召开8次董事会，4次股东会[4] 独立董事履职 - 独立董事任期至9月27日届满[2] - 2024年度累计现场工作时间13天[10] - 未行使规定条款项下特别职权[3] 公司治理 - 2024年完成董事会换届[2] - 提名董事候选人、聘任高管程序合法合规[15] - 董事、高管薪酬方案符合规定[16] 财务相关 - 2024年及时披露多份财务报告[12] - 编制并披露《2023年度内部控制评价报告》[13] - 变更及聘请毕马威华振为审计机构[14] 其他事项 - 2024年关联交易定价公允[11] - 不存在制定或变更激励计划情形[16]

会议情况 - 2024年召开8次董事会和4次股东会[5] - 独立董事各委员会会议均全勤出席[6][7][8] 履职情况 - 任期至2024年9月27日届满[2] - 对议案均投赞成票，未行使特别职权[4] - 2024年1 - 9月27日现场工作13天[12] 公司运营 - 2024年关联交易定价公允[14] - 及时披露多份财务报告[15] - 编制并披露内控评价报告[15] 人事与审计 - 2024年变更聘请毕马威华振为审计机构[16] - 提名董事候选人、聘任高管程序合规[17][18] - 董高薪酬方案合规利于发展[18] - 2024年无股权激励等计划[18]

公司治理 - 2024年9月27日完成董事会换届[2] - 2024年召开3次董事会、1次股东会[5] - 2024年独立董事现场工作时间3天[9] 信息披露 - 2024年编制并披露《2024年第三季度报告》[11] 人事聘任 - 2024年提名及聘任高级管理人员合规[12]

人员情况 - 截至2024年12月31日，毕马威华振有合伙人241人，注册会计师1309人，签署过证券服务业务审计报告的超300人[4] 业绩数据 - 2023年业务收入超41亿元，审计业务超39亿元，证券服务业务超19亿元[4] - 2023年上市公司年报审计客户98家，财务报表审计收费约5.38亿元，同行业审计客户53家[4][5] 风险相关 - 购买的职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超2亿元[6] - 2023年审结债券民事诉讼，按2% - 3%比例承担约270万元赔偿责任[6] 费用与决策 - 2025年度审计费用444.18万元，含年报323.18万元、内控121万元[12] - 2025年3月相关会议审议通过续聘议案，尚需股东会审议生效[13][14][15]

业务额度与数据 - 2024年汇率远期套期保值业务最高持仓量不超等值0.97亿美元[1] - 2024年度审议额度为9700万美元[3] - 2024年度期末占用额度20345.67万元人民币[3] - 2024年度报告期损益为 - 1670.02万元人民币[3] 业务审议与合规 - 2025年3月25日董事会、监事会通过业务专项报告[9][10] - 保荐机构认为业务符合规定，程序合法合规[11] 业务风险与措施 - 业务存在市场、流动性等风险[6] - 公司采取锁定目的等风险控制措施[7][8]

人员情况 - 截至2024年12月31日，毕马威华振有合伙人241人，注册会计师1309人，签署过证券服务业务审计报告的超300人[2] 业绩数据 - 毕马威华振2023年业务收入超41亿元，审计超39亿元，证券服务超19亿元[3] - 2023年上市公司年报审计客户98家，收费约5.38亿元[3] - 2023年同行业上市公司审计客户53家[4] 审计安排 - 2024年经董事会、股东大会审议通过聘请毕马威华振为年度审计机构[5] - 2024 - 2025年审计委员会多次沟通、听取审计情况汇报[8][9] 评价反馈 - 公司认为毕马威华振2024年履职独立尽责，意见公允[6] - 审计委员会认为其2024年年报审计表现良好，报告客观公正[10]

担保额度 - 2025年拟为子公司金融机构融资授信提供不超20亿元担保[2] - 为汽车业务客户买方信贷贷款提供不超25亿元担保[3] - 为车辆园企业房产销售业务客户买方贷款提供不超4000万元担保[3] - 本次担保额度审议通过后，公司担保额度总金额为454,000.00万元[19] 担保余额 - 截至2024年12月31日，驻马店中集华骏铸造有限公司担保余额4929.32万元[6] - 截至2024年12月31日，中集车辆(辽宁)有限公司担保余额4200万元[8] - 截至2024年12月31日，为控股子公司汽车销售业务担保余额18163.46万元[9] - 截至2025年2月28日，公司实际担保余额为23,063.77万元[19] - 截至2025年2月28日，公司对合并报表范围外主体担保余额为13,883.26万元[19] - 截至2025年2月28日，公司对控股子公司担保余额为9,180.51万元[19] - 截至2025年2月28日，公司对客户逾期债务代偿余额为1,353.61万元[19] 子公司业绩 - 梁山中集东岳车辆有限公司2024年净利润为2,307.07万元，资产负债率为56%[10] - 驻马店中集华骏铸造有限公司2024年净利润为870.62万元，资产负债率为37%[11] 会议决议 - 2025年3月25日相关会议审议通过担保议案[5] - 关联董事、监事回避相关议案表决[5] - 董事会同意为控股子公司经销商和客户提供担保[22] - 监事会一致同意2025年度为子公司及其经销商和客户提供担保议案[23] 担保说明 - 为控股子公司经销商和客户提供担保基于行业惯例[22] - 公司采取风险控制措施控制担保风险[22] - 2025年度为控股子公司提供担保有助于解决资金需求[23] - 为控股子公司及其经销商和客户提供担保财务风险可控[23] - 对所属经销商及客户提供担保利于业务发展[23] - 2025年度为控股子公司及其经销商和客户提供担保不损害公司和股东利益[23]

业绩总结 - 2024年度计提各类资产减值准备230,638,006.06元[1] - 本次计提减少2024年归母净利润208,282,564.71元[9] - 本次计提减少归属于所有者权益208,282,564.71元[9] 具体减值 - 2024年度计提信用减值损失206,626,332.55元[4] - 2024年度计提资产减值损失24,011,673.51元[4] - 2024年度计提预付款项减值损失138,365.17元[8] 审核情况 - 本次计提经毕马威华振会计师事务所审计确认[9] - 审计委员会、董事会、监事会均同意本次计提[10][11][13]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行变更后的会计政策，无需提交审议[3][4] - 变更后执行《企业会计准则解释第17、18号》，有新规定[6][7] 财务影响 - 执行第17号未产生重大影响，执行第18号2024年营业成本增89,804,091元，2023年增86,340,487.62元[8][9] - 追溯调整不影响营收、净利润等，不损害股东利益[10]

募集资金情况 - 2021年7月5日公司首次公开发行A股25,260.00万股，每股发行价6.96元，募集资金总额175,809.60万元，净额158,377.68万元[2] - 截至2024年12月31日，2024年使用募集资金13,152.58万元，累计使用99,489.16万元，未使用余额65,104.74万元（含净额6,216.22万元）[3] - 2021年8月以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用32,624.96万元，2021年8月25日同意置换，截至2024年12月31日完成[8][9] - 2024年公司不存在募投项目实施地点、方式变更及用闲置资金补流情况[8][9] - 截至2024年12月31日，募集资金尚在投入，无节余[9] - 2024年8月22日拟用不超70,000.00万元闲置募集资金现金管理，截至2024年12月31日，协定存款账户余额62,003.24万元[10] - 报告期内变更用途的募集资金总额为1,868.00万元，累计变更44,227.80万元，比例25.16%[17] 项目投资进度 - 数字化转型及研发项目承诺投资43,877.68万元，调整后26,197.91万元，期末累计投入7,900.22万元，进度30.16%[17] - 升级与新建灯塔工厂项目承诺投资79,500.00万元，调整后59,203.03万元，期末累计投入46,565.95万元，进度78.65%[17] - 偿还银行贷款及补充流动资金项目承诺投资25,000.00万元，调整后不变，期末累计投入25,000.00万元，进度100.00%[17] - 星链半挂车高端制造产线升级项目调整后投资36,221.80万元，2024年投入9,235.61万元，期末累计投入14,986.73万元，进度41.37%[17] - 强冠罐车高端产线升级改造项目调整后投资8,006.00万元，2024年投入2,730.47万元，期末累计投入5,036.26万元，进度62.91%[17] - 截至2024年12月31日，“全球数字化运营中心项目”进度49.05%[18] - 截至2024年12月31日，“东莞星链半挂车高端制造产线升级项目”资金使用率1.79%[18] 项目终止与调整 - 原升级与新建灯塔工厂等项目及新营销建设项目已终止，偿还银行贷款及补充流动资金项目已执行完毕，截至2024年12月31日已销户[6][7] - 太字节厢体高端制造产线升级项目已终止，2025年3月办理完毕销户手续[7] - 公司拟终止“专用车上装核心模块数字化升级项目”等多个项目[18] - “中集智能物流装备项目（一期）”预定可使用状态日期调整至2026年12月31日[18] - 驻马店星链半挂车高端制造产线升级项目原计划投资9709万元，调减1319万元，调整后为7840万元[19] - 扬州星链半挂车高端制造产线升级项目原计划投资7396万元，调减1395万元，调整后为6001万元[19] - 2025年3月25日审议通过部分项目终止并调整投资计划及延期议案，待股东会审议[19] - 已终止的募投项目剩余募集资金3,748.94万元尚未明确用途[21] - 星链半挂车高端制造产线升级项目总投资额调整为26090.86万元，计划募集资金投资金额同样为26090.86万元[26] 其他 - 2023年公司开启第三次创业，构建“LTP + LoM”灯塔制造网络[25] - 公司基于市场环境和订单机会分布对投资布局重新论证，终止部分子项目[25]