内部控制评价范围 - 对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 纳入评价范围的所辖单位资产总额占公司合并报表资产总额89%[5] - 纳入评价范围的所辖单位营业收入占公司合并报表营业收入93%[5] - 纳入评价范围的主要业务和事项包括18个业务管理流程[6] - 重点关注6类与财务相关业务高风险领域[6] 评价方法与体系 - 采用风险分级、穿行及抽样测试、实地检查等评价方法[7] - 适时完善与更新内部控制体系[9] - 风险内控管理组织体系监督与评价内部控制管理[9] 缺陷认定与结果 - 董事会确定内部控制缺陷具体认定标准[10] - 明确财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[11][12] - 截至2024年12月31日未发现财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[13][14] - 报告期内不存在内部控制重大和重要缺陷[9] 评价结论与认可 - 基准日公司在所有重大方面保持有效内部控制[16] - 评价报告发出前未发生影响有效性评价结论因素[17][18] - 监事会认为公司内控制度完善有效，评价报告客观[19] - 保荐机构认为公司法人治理健全，评价报告公允[20]

募集资金情况 - 2021年7月5日公司首次公开发行A股25,260.00万股，每股发行价6.96元，募集资金总额175,809.60万元，净额158,377.68万元[2] - 截至2024年12月31日，2024年使用募集资金13,152.58万元，累计使用99,489.16万元，未使用余额65,104.74万元（含净额6,216.22万元）[3] - 2021年8月以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用32,624.96万元，2021年8月25日同意置换，截至2024年12月31日完成[8][9] - 2024年公司不存在募投项目实施地点、方式变更及用闲置资金补流情况[8][9] - 截至2024年12月31日，募集资金尚在投入，无节余[9] - 2024年8月22日拟用不超70,000.00万元闲置募集资金现金管理，截至2024年12月31日，协定存款账户余额62,003.24万元[10] - 报告期内变更用途的募集资金总额为1,868.00万元，累计变更44,227.80万元，比例25.16%[17] 项目投资进度 - 数字化转型及研发项目承诺投资43,877.68万元，调整后26,197.91万元，期末累计投入7,900.22万元，进度30.16%[17] - 升级与新建灯塔工厂项目承诺投资79,500.00万元，调整后59,203.03万元，期末累计投入46,565.95万元，进度78.65%[17] - 偿还银行贷款及补充流动资金项目承诺投资25,000.00万元，调整后不变，期末累计投入25,000.00万元，进度100.00%[17] - 星链半挂车高端制造产线升级项目调整后投资36,221.80万元，2024年投入9,235.61万元，期末累计投入14,986.73万元，进度41.37%[17] - 强冠罐车高端产线升级改造项目调整后投资8,006.00万元，2024年投入2,730.47万元，期末累计投入5,036.26万元，进度62.91%[17] - 截至2024年12月31日，“全球数字化运营中心项目”进度49.05%[18] - 截至2024年12月31日，“东莞星链半挂车高端制造产线升级项目”资金使用率1.79%[18] 项目终止与调整 - 原升级与新建灯塔工厂等项目及新营销建设项目已终止，偿还银行贷款及补充流动资金项目已执行完毕，截至2024年12月31日已销户[6][7] - 太字节厢体高端制造产线升级项目已终止，2025年3月办理完毕销户手续[7] - 公司拟终止“专用车上装核心模块数字化升级项目”等多个项目[18] - “中集智能物流装备项目（一期）”预定可使用状态日期调整至2026年12月31日[18] - 驻马店星链半挂车高端制造产线升级项目原计划投资9709万元，调减1319万元，调整后为7840万元[19] - 扬州星链半挂车高端制造产线升级项目原计划投资7396万元，调减1395万元，调整后为6001万元[19] - 2025年3月25日审议通过部分项目终止并调整投资计划及延期议案，待股东会审议[19] - 已终止的募投项目剩余募集资金3,748.94万元尚未明确用途[21] - 星链半挂车高端制造产线升级项目总投资额调整为26090.86万元，计划募集资金投资金额同样为26090.86万元[26] 其他 - 2023年公司开启第三次创业，构建“LTP + LoM”灯塔制造网络[25] - 公司基于市场环境和订单机会分布对投资布局重新论证，终止部分子项目[25]

人事变动 - 公司2025年3月25日任命占锐为CFO，续聘毛弋和李晓甫为副总裁[1] 人员持股 - 占锐间接持股约占总股本0.02%[4] - 毛弋间接持股约占总股本0.06%[7] - 李晓甫间接持股约占总股本0.02%[10] 人员履历 - 占锐2011年1月加入集团，2021年12月起任财务负责人[2][3] - 毛弋2002年1月加入集团，现任副总裁和董事会秘书[5] - 李晓甫2013年10月加入集团，2025年2月起担任多职[8][9] 人员学历 - 占锐获中南财经政法大学学士、英国卡迪夫大学硕士学位[2] - 毛弋毕业于香港大学，有MBA、DBA学位[5] - 李晓甫是北京理工大学学士、华南理工大学博士[7]

人员情况 - 截至2024年12月31日，毕马威华振有合伙人241人，注册会计师1309人，签署过证券服务业务审计报告的超300人[2] 业绩数据 - 毕马威华振2023年业务收入超41亿元，审计超39亿元，证券服务超19亿元[3] - 2023年上市公司年报审计客户98家，收费约5.38亿元[3] - 2023年同行业上市公司审计客户53家[4] 审计安排 - 2024年经董事会、股东大会审议通过聘请毕马威华振为年度审计机构[5] - 2024 - 2025年审计委员会多次沟通、听取审计情况汇报[8][9] 评价反馈 - 公司认为毕马威华振2024年履职独立尽责，意见公允[6] - 审计委员会认为其2024年年报审计表现良好，报告客观公正[10]

业务额度与数据 - 2024年汇率远期套期保值业务最高持仓量不超等值0.97亿美元[1] - 2024年度审议额度为9700万美元[3] - 2024年度期末占用额度20345.67万元人民币[3] - 2024年度报告期损益为 - 1670.02万元人民币[3] 业务审议与合规 - 2025年3月25日董事会、监事会通过业务专项报告[9][10] - 保荐机构认为业务符合规定，程序合法合规[11] 业务风险与措施 - 业务存在市场、流动性等风险[6] - 公司采取锁定目的等风险控制措施[7][8]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起执行变更后的会计政策，无需提交审议[3][4] - 变更后执行《企业会计准则解释第17、18号》，有新规定[6][7] 财务影响 - 执行第17号未产生重大影响，执行第18号2024年营业成本增89,804,091元，2023年增86,340,487.62元[8][9] - 追溯调整不影响营收、净利润等，不损害股东利益[10]

业绩总结 - 2024年度计提各类资产减值准备230,638,006.06元[1] - 本次计提减少2024年归母净利润208,282,564.71元[9] - 本次计提减少归属于所有者权益208,282,564.71元[9] 具体减值 - 2024年度计提信用减值损失206,626,332.55元[4] - 2024年度计提资产减值损失24,011,673.51元[4] - 2024年度计提预付款项减值损失138,365.17元[8] 审核情况 - 本次计提经毕马威华振会计师事务所审计确认[9] - 审计委员会、董事会、监事会均同意本次计提[10][11][13]

业绩数据 - 2024年公司营业收入达210亿元，经营性净利润13.5亿元[14][15][31] - 2024年公司全球销售各类车辆12.7万辆/台套[21] - 2024年中国、北美、欧洲半挂车生产中心和制造工厂共实现销量10.17万台各类半挂车，连续十二年蝉联全球第一[20] - 2024年为中国新能源重卡和头部燃油/燃气重卡制造企业提供各类专业上装2.5万台[20] 绿色发展 - 截至2024年末建成21家“灯塔”工厂，11家工厂获评“绿色工厂”，其中国家级7家，省级2家，市级2家；2家工厂获“国家级绿色供应链管理企业”称号[16] - 2024年新增2家国家级绿色工厂，累计11家企业获绿色工厂认证[29] - 2024年10家企业应用屋顶光伏发电，年内总消纳电量约3033万千瓦时[29] - 2024年通过ISO14001环境管理体系认证13家、ISO50001能源管理体系认证6家、清洁生产审核6家[68] - 2024年度环保投入2819.24万元[68] - 2024年中集车辆VOCs排放量为19.30吨，排放强度为0.10吨/亿元营收[74][75] - 2024年危险废弃物排放量1,838.08吨，无害废弃物排放量54,189.89吨，危险废物排放强度9.27吨/亿元营收，无害废弃物排放强度273.19吨/亿元营收[83] - 2024年公司旗下企业污水排放量为414.645吨，排放达标率为100%[84] - 2024年公司直接温室气体排放总量为31,816.34吨二氧化碳当量，排放强度为160.40吨二氧化碳当量/亿元营收；间接温室气体排放总量为116,619.65吨二氧化碳当量，排放强度为587.91吨二氧化碳当量/亿元营收[100] - 2024年公司屋顶光伏发电新增23.51MW装机容量，年内总发电量约3,925万千瓦时，消纳电量约3,033万千瓦时，共减少温室气体排放约18,197吨二氧化碳当量[100][102] - 2024年公司综合能源消耗量为369,875.16吨标煤，强度为1,864.65吨标煤/亿元营收[103] - 2024年公司总用水量为899.02千立方米，用水强度为4.53千立方米/亿元营收[105] 产品与技术 - 2024年首次向市场推出纯电动头挂列车产品，应用于港口运输和混凝土物流[20] - 纯电动头挂搅拌车（J - RT1.0搅拌车）2024年小批量试运行，2025年准备推出，2026年筹备推出[27] - 2024年在新能源车辆的电池管理系统、智能驾驶辅助系统等方面取得重要突破[114] - 2024年研发出全球首创混合动力混凝土搅拌半挂车，布局发明专利10余项[135] - 2024年牵头制定的《道路运输食用油罐式车辆》企标正式发布[138] - 2024年参与国家标准制修订5项、行业标准14项、团体标准5项，累计参与59项半挂车及专用车上装国家及行业标准制定修改[143] - 2024年累计授权专利数量1419件，当年授权专利数量188件，累计商标注册数量276件，累计商标申请数量411件，累计中国专利奖数量1件[147] 企业管理 - 2023年3月启动“星链计划”，推动7家半挂车公告企业生产组织结构性改革，提炼出五大系列共23款年度车型[23] - 2024年9月启动“雄起计划”，推动5家液罐车公告企业生产组织结构性改革，提炼出三大系列共9款年度车型[22] - 2024年董事会召开11次会议，董事会由9名董事组成[42] - 2024年披露A股公告185份，H股公告195份，全年合计380份[44] - 2024年参与近200场路演活动，吸引近千名投资者参与[45] - 2024年接听投资者电话问询约200次，互动易平台回复投资者问询76次，回复率100%[45] - 2024年完成审计项目12项，审计企业20家[47][48] - 2024年修订并公告发布31项基本管理制度[56] - 2024年5月董事会新设风控委员会[56] - 2024年董事会审计委员会、风控委员会共开展8次风控与审计相关工作会议[56] 客户与市场 - 2024年调查显示，客户对集团产品和服务整体满意度达94.69%，较上一年93.7%有所提升[128] - 2024年5 - 10月，开展“中集灯塔阳光服务万里行”活动[129] - 2024年7月，西安中集为新疆客户解决后门弯板变形问题获认可[131] 员工与人才 - 截至2024年12月31日，全球全体员工总数为9976人，其中合同员工9464人，退休返聘员工19人，其他员工493人[169][170] - 2024年度，30岁以下合同员工流失率为6.40%，30 - 49岁为1.89%，50岁及以上为0.73%[173] - 2024年度，男合同员工流失率为2.29%，女合同员工流失率为0.00%[173] - 2024年度，中国境内合同员工流失率为1.94%，海外为0.00%[173] - 男性员工培训百分比为98.84%，平均时长40.03小时；女性员工培训百分比为97.74%，平均时长41.07小时；高管培训百分比为97.44%，平均时长56.97小时；中层管理层培训百分比为98.01%，平均时长89.46小时[183] - 截至2024年与上海交通大学持续合作开展的长期实习项目超20个[184] - 2022年起启动“HRD培训计划”，面向总部和核心企业HR人员提供进修机会[186] - 先后启动“2025”“交大安泰CLGO项目”等人才育成计划招聘应届生[188] - 2024年加大员工安全信息化系统建设，试点建成员工电子化安全系统[190] - 2024年组织“夏季音乐烧烤生日会”“悠悠艾草香，端午包粽子”等主题活动[200] 供应商与供应链 - 数字化采购平台注册供应商超2500家，实现采购业务全流程线上管理[154] - 截至2024年底，EPS平台注册的国内外供应商达2500家[156] - 本年度与公司存在业务合作的供应商有1526个，其中国内1387个占比90%，国外139个占比10%[160] - 通过质量管理体系认证的供应商493个，占总供应商比例32%[162] - 通过职业健康安全管理体系认证的供应商204个，占比13.36%[162] - 通过环境管理体系认证的供应商233个，占比15.17%[162] - 华东地区合作供应商数量为902个，占比59.11%[161]

募资情况 - 公司首次公开发行A股股票25,260.00万股，每股发行价6.96元，募集资金总额175,809.60万元，净额158,377.68万元[6] - 拟终止及调减A股募集资金投资项目金额为32809.40万元，占总额18.66%[14] 资金使用 - 2023年8月用A股募集资金46,095.80万元用于星链半挂车等项目[8] - 截至2025年2月28日，A股募集资金投资项目累计使用100,354.62万元[11] 项目投资 - 数字化转型及研发项目变更后拟投资26,197.91万元，已使用7,901.09万元，进度30.16%[12] - 升级与新建灯塔工厂项目变更后拟投资59,203.03万元，已使用46,666.46万元，进度78.82%[12] - 新营销建设项目拟投资10,000.00万元，已终止[12] - 偿还银行贷款及补充流动资金已使用25,000.00万元，进度100.00%[12] - 星链半挂车高端制造产线升级项目变更后拟投资36,221.80万元，已使用15,570.87万元，进度42.99%[12] - 强冠罐车高端产线升级改造项目变更后拟投资8,006.00万元，已使用5,216.20万元，进度65.15%[12] - 专用车上装核心模块数字化升级项目截至2025年2月28日使用19.98万元，进度0.36%[14][16] - 中集车辆集团半挂车试验中心建设项目截至2025年2月28日使用258.76万元，进度4.31%[14][18] - 全球数字化运营中心项目截至2025年2月28日使用6812.44万元，进度49.05%[14][20] - 冷藏智能配送车产线升级技术改造项目截至2025年2月28日未使用，进度0.00%[14][22] - 东莞星链半挂车高端制造产线升级项目截至2025年2月28日使用92.42万元，进度1.79%[15] - 西安星链半挂车高端制造产线升级项目截至2025年2月28日未使用，进度0.00%[15] - 驻马店星链半挂车高端制造产线升级项目截至2025年2月28日使用4245.79万元，进度43.73%[15] - 扬州星链半挂车高端制造产线升级项目截至2025年2月28日使用2475.51万元，进度33.47%[15] 项目调整 - 星链半挂车高端制造产线升级项目总投资额调整为26090.86万元[24] - 调整后该项目正常年预计营业收入115956.64万元，年利润总额7245.65万元，财务内部收益率14.02%，投资回收期7.50年[24] - 东莞星链半挂车高端制造产线升级项目拟终止[24] - 西安星链半挂车高端制造产线升级项目拟终止[27] - 驻马店星链半挂车高端制造产线升级项目调减1869.00万元，调整后为7840.00万元[29] - 扬州星链半挂车高端制造产线升级项目调减1395.00万元，调整后为6001.00万元[30] - 中集智能物流装备项目（一期）原计划2024年12月31日达预定可使用状态，调整后延期至2026年12月31日[32] 会议审议 - 2025年3月25日召开第三届董事会2025年第二次会议，审议通过相关项目调整事项[38] - 2025年3月25日召开第三届监事会2025年第二次会议，审议通过相关议案[39] - 2025年3月21日召开第三届董事会2025年第一次独立董事专门会议，审议通过相关议案[39] - 《关于A股部分募集资金投资项目终止并调整投资计划的议案》尚需提交公司股东会审议[39] 各方意见 - 监事会认为终止及调整部分A股募集资金投资项目投资计划并延期合理，符合规定[39] - 独立董事同意终止及调整部分A股募集资金投资项目投资计划并延期，符合规定[39] - 保荐机构认为相关事项经审议通过，符合规定，无异议，需股东大会审议通过方可实施[40][41] 其他 - 备查文件包含第三届董事会2025年第二次会议决议和海通证券出具的核查意见[42] - 公告发布时间为2025年3月25日[44]

募集资金情况 - 2021年公司首次公开发行A股股票25,260.00万股，每股发行价6.96元，募集资金总额175,809.60万元，净额158,377.68万元[14] - 截至2024年12月31日，2024年使用募集资金13,152.58万元，累计使用99,489.16万元，未使用余额65,104.74万元[15] - 截至2021年8月5日，公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用32,624.96万元[20] - 截至2024年12月31日，完成以募集资金置换自筹资金32,624.96万元[21] - 2024年8月22日，公司同意使用不超70,000万元闲置募集资金进行现金管理[25] - 截至2024年12月31日，协定存款账户余额为62,003.24万元[25] - 累计变更用途的募集资金总额为44,227.80万元，比例为25.16%[28] 项目投入进度 - 数字化转型及研发项目累计投入7,900.22万元，进度30.16%[28] - 升级与新建灯塔工厂项目累计投入46,565.95万元，进度78.65%[28] - 偿还银行贷款及补充流动资金累计投入25,000.00万元，进度100.00%[28] - 星链半挂车高端制造产线升级项目累计投入14,986.73万元，进度41.37%[28] - 强冠罐车高端产线升级改造项目累计投入5,036.26万元，进度62.91%[29] - 截至2024年12月31日，全球数字化运营中心项目投资进度49.05%[29] - 截至2024年12月31日，东莞星链半挂车高端制造产线升级项目资金使用率1.79%[32] 项目调整与终止 - 2023年公司终止数字化转型及研发项目部分子项目[36] - 2022 - 2023年公司终止升级与新建灯塔工厂项目多个子项目[36] - 2025年公司拟终止数字化转型及研发项目等多个项目，部分需股东会审议[36] - 2025年公司拟调整“中集智能物流装备项目（一期）”日期，拟终止“冷藏智能配送车产线升级技术改造项目”，后者需股东会审议[36] - 驻马店星链半挂车高端制造产线升级项目原计划投资9,709万元，调减后为7,840万元[33][42] - 扬州星链半挂车高端制造产线升级项目原计划投资7,396万元，调减后为6,001万元[34][42] - 公司终止年生产5万套行走机构产品等多个项目[41] - 调整后星链半挂车高端制造产线升级项目总投资额及计划募集资金投资金额为26,090.86万元[42]