审计相关 - 审计对象为中集车辆2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[3] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露重大缺陷[4] 内部控制情况 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7]

保荐机构工作情况 - 保荐机构每季度查询公司募集资金专户4次[3] - 保荐代表人列席公司股东大会4次、董事会2次、监事会2次[4] - 保荐机构现场检查公司1次，发表专项意见14次[4] - 保荐机构于2024年12月26日对上市公司培训1次[5] 公司相关事项 - 公司及股东12项承诺均已履行[7][8] - 报告期内无监管措施事项[9] - 公司调整部分募集资金投资项目并披露公告[9]

公司治理 - 2024年9月27日完成董事会换届[2] - 2024年召开3次董事会、1次股东会[5] - 2024年独立董事现场工作时间3天[9] 信息披露 - 2024年编制并披露《2024年第三季度报告》[11] 人事聘任 - 2024年提名及聘任高级管理人员合规[12]

公司治理 - 2024年召开8次董事会会议和4次股东会[4] - 2024年9月27日完成董事会换届[2] 独立董事履职 - 2024年独立董事各委员会会议均全勤出席[4][5][6] - 2024年独立董事累计现场工作13天[10] - 2024年独立董事对议案均投赞成票[3] 公司运营 - 2024年及时披露多份财务报告[13] - 2024年编制并披露内控评价报告[13] - 2024年变更聘请毕马威华振为审计机构[14] 其他事项 - 2024年关联交易定价公允[11] - 2024年无制定或变更激励计划情况[16]

会议情况 - 2024年召开8次董事会和4次股东会[5] - 独立董事各委员会会议均全勤出席[6][7][8] 履职情况 - 任期至2024年9月27日届满[2] - 对议案均投赞成票，未行使特别职权[4] - 2024年1 - 9月27日现场工作13天[12] 公司运营 - 2024年关联交易定价公允[14] - 及时披露多份财务报告[15] - 编制并披露内控评价报告[15] 人事与审计 - 2024年变更聘请毕马威华振为审计机构[16] - 提名董事候选人、聘任高管程序合规[17][18] - 董高薪酬方案合规利于发展[18] - 2024年无股权激励等计划[18]

2024年工作情况 - 召开3次董事会、1次股东会，独立董事现场出席董事会2次等[5] - 独立董事参加审计委员会会议2次并主持，进行2项预先许可[6] - 9月27日完成董事会换届，独立董事当选第三届成员[2] - 及时披露《2024年第三季度报告》[11] 2025年展望 - 独立董事将为公司发展提建设性意见[14] - 为董事会科学决策提供参考意见[14] - 维护公司及全体股东合法权益[14]

会议情况 - 2024年公司召开8次董事会，4次股东会[4] 独立董事履职 - 独立董事任期至9月27日届满[2] - 2024年度累计现场工作时间13天[10] - 未行使规定条款项下特别职权[3] 公司治理 - 2024年完成董事会换届[2] - 提名董事候选人、聘任高管程序合法合规[15] - 董事、高管薪酬方案符合规定[16] 财务相关 - 2024年及时披露多份财务报告[12] - 编制并披露《2023年度内部控制评价报告》[13] - 变更及聘请毕马威华振为审计机构[14] 其他事项 - 2024年关联交易定价公允[11] - 不存在制定或变更激励计划情形[16]

2024年情况 - 9月27日完成董事会换届[2] - 召开3次董事会、1次股东会[5] - 独立董事累计现场工作5.5天[11] - 及时披露《2024年第三季度报告》[12] 2025年展望 - 独立董事继续秉持原则履职[14] - 用专业知识提建设性意见[14] - 为董事会决策提供参考意见[14]

人员情况 - 截至2024年12月31日，毕马威华振有合伙人241人，注册会计师1309人，签署过证券服务业务审计报告的超300人[4] 业绩数据 - 2023年业务收入超41亿元，审计业务超39亿元，证券服务业务超19亿元[4] - 2023年上市公司年报审计客户98家，财务报表审计收费约5.38亿元，同行业审计客户53家[4][5] 风险相关 - 购买的职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超2亿元[6] - 2023年审结债券民事诉讼，按2% - 3%比例承担约270万元赔偿责任[6] 费用与决策 - 2025年度审计费用444.18万元，含年报323.18万元、内控121万元[12] - 2025年3月相关会议审议通过续聘议案，尚需股东会审议生效[13][14][15]

担保额度 - 2025年拟为子公司金融机构融资授信提供不超20亿元担保[2] - 为汽车业务客户买方信贷贷款提供不超25亿元担保[3] - 为车辆园企业房产销售业务客户买方贷款提供不超4000万元担保[3] - 本次担保额度审议通过后，公司担保额度总金额为454,000.00万元[19] 担保余额 - 截至2024年12月31日，驻马店中集华骏铸造有限公司担保余额4929.32万元[6] - 截至2024年12月31日，中集车辆(辽宁)有限公司担保余额4200万元[8] - 截至2024年12月31日，为控股子公司汽车销售业务担保余额18163.46万元[9] - 截至2025年2月28日，公司实际担保余额为23,063.77万元[19] - 截至2025年2月28日，公司对合并报表范围外主体担保余额为13,883.26万元[19] - 截至2025年2月28日，公司对控股子公司担保余额为9,180.51万元[19] - 截至2025年2月28日，公司对客户逾期债务代偿余额为1,353.61万元[19] 子公司业绩 - 梁山中集东岳车辆有限公司2024年净利润为2,307.07万元，资产负债率为56%[10] - 驻马店中集华骏铸造有限公司2024年净利润为870.62万元，资产负债率为37%[11] 会议决议 - 2025年3月25日相关会议审议通过担保议案[5] - 关联董事、监事回避相关议案表决[5] - 董事会同意为控股子公司经销商和客户提供担保[22] - 监事会一致同意2025年度为子公司及其经销商和客户提供担保议案[23] 担保说明 - 为控股子公司经销商和客户提供担保基于行业惯例[22] - 公司采取风险控制措施控制担保风险[22] - 2025年度为控股子公司提供担保有助于解决资金需求[23] - 为控股子公司及其经销商和客户提供担保财务风险可控[23] - 对所属经销商及客户提供担保利于业务发展[23] - 2025年度为控股子公司及其经销商和客户提供担保不损害公司和股东利益[23]