财务审计 - 审计机构2025年4月21日对公司2024年度财报出具无保留意见[2] 关联资金 - 2024年关联资金期初余额总计287.73万元，累计发生3866.75万元，偿还3799.77万元，期末余额354.71万元[7] 特定公司往来 - 博瑞斯特（杭州）科技应收账款期末余额192.98万元，其他应收款期末余额51.50万元[7] - 多普达（杭州）科技其他应收款期末余额110.00万元[7] - 浙江汇蓝绿纤科技其他应收款期末余额0.23万元[7] 报表审批 - 2024年度关联资金汇总表2025年4月21日获董事会批准[7]

募集资金情况 - 2021年9月2日首次公开发行2730万股A股，募集资金总额2.19219亿元，净额1.6828563206亿元[9] - 2023年5月29日以简易程序向特定对象发行734.8438万股A股，募集资金总额1.1999999254亿元，净额1.1557659631亿元[13][14] - 截至2024年12月31日，首次公开发行和简易程序向特定对象发行募集资金年末余额均为0 [12][16][18] - 2024年首次公开发行支付项目支出1.0491204564亿元，简易程序向特定对象发行支付项目支出3652.023052万元[12][16] 项目变更情况 - 2024年1月，公司将“年产15万吨智能环保原液着色纤维项目（第一期）”变更为“年产10万吨绿色新材料项目”[24][34][40] - 项目实施地点由德清县禹越镇西港村变更为湖州莫干山高新技术产业开发区城北园区环城北路北侧[40] 项目投入情况 - 截至2021年9月2日，首次公开发行股票募投项目自筹资金预先投入3326.34万元，2021年9月置换先期投入4034.77万元[26] - 截至2023年5月30日，2022年度向特定对象发行股票募投项目自筹资金预先投入4232.15万元，2023年7月置换先期投入4314.04万元[27] - 年产3万吨智能环保原液着色纤维项目截至期末投资进度为100.58%，预定可使用状态日期为2024年12月[42] - 年产10万吨绿色新材料项目截至期末投资进度为73.45%，预定可使用状态日期为2026年3月[45] 其他情况 - 2025年4月15日，公司收到土地收回相关补偿款项3,369.92万元，将继续作为募集资金使用[40] - 补充流动资金和年产3万吨智能环保原液着色纤维项目累计投资超承诺总额，因利息收入等用于投入[39][43] - 年产10万吨绿色新材料项目募集资金含土地收回补偿款3848.3529万元，以政府核定拨付金额为准[45][46]

合规与监管 - 公司未及时审阅信息披露文件次数为0次[3] - 保荐机构查询公司募集资金专户4次[3] - 保荐代表人列席公司股东大会1次[3] - 保荐机构现场检查公司1次[3] - 保荐代表人发表独立意见8次[3] - 保荐机构向本所报告次数为0次[4] - 保荐机构对公司培训1次，日期为2024年12月20日[4] 项目与资金 - 政府拟收回公司两宗土地合计68.778亩，原募投项目变更为年产10万吨绿色新材料项目[4] - 2025年4月15日公司收到土地收回补偿款3369.92万元[4] 重大事项 - 报告期内无其他需要报告的重大事项[10]

外汇业务决策 - 2025年4月21日，董事会和监事会审议通过开展外汇套期保值业务议案[14][15] 业务情况 - 外汇套期保值业务总持有量不超5亿人民币或等值外币，额度可循环[5] - 授权期限自审议通过起12个月，超期顺延至单笔交易终止[6] - 资金来源为自有资金，不涉及募集资金[7] 风险与应对 - 业务存在汇率波动等风险[8] - 制定制度，加强研究，统一管理，仅与有资质机构交易[10]

业绩总结 - 2024年度公司实现营业收入838,319,440.96元[6] - 2024年末资产总计12.37亿元，较上年年末增长约38.04%[15] - 2024年末负债合计4.83亿元，较上年年末增长约286.09%[18] - 2024年末所有者权益合计7.54亿元，较上年年末减少约2.18%[18] - 公司本期营业利润33,513,826.35元，上期为55,525,708.26元[26] - 公司本期净利润30,925,191.39元，上期为51,338,044.37元[26] 财务数据 - 2024年末流动资产合计3.91亿元，较上年年末减少约17.33%[15] - 2024年末非流动资产合计8.47亿元，较上年年末增长约99.73%[15] - 2024年末流动负债合计2.79亿元，较上年年末增长约142.12%[18] - 2024年末非流动负债合计2.04亿元，较上年年末增长约1929.87%[18] - 2024年末固定资产为3.77亿元，较上年年末增长约27.59%[15] - 2024年末在建工程为2.70亿元，较上年年末增长约595.91%[15] - 2024年末无形资产为1.22亿元，较上年年末增长约183.19%[15] 现金流情况 - 本期经营活动产生的现金流量净额为85,956,472.14元，上期为86,832,969.76元[32] - 本期投资活动现金流入小计为21,121,426.83元，上期为232,642,778.00元[32] - 本期投资活动现金流出小计为390,674,951.85元，上期为370,967,716.45元[32] - 本期筹资活动现金流入小计为240,000,000.00元，上期为160,349,592.54元[32] - 本期现金及现金等价物净增加额为 -162,150,711.31元，上期为6,438,652.43元[32] 其他财务信息 - 公司关键审计事项为收入的确认[6] - 审计报告日期为2025年4月21日[13] - 公司营业周期为12个月，采用人民币为记账本位币[56][57] - 自2023年1月1日至2027年12月31日，公司按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[169] - 2024年度起三年内减按15%税率征收企业所得税[169]

公司资本与发行 - 公司注册资本为11739.0438万元[4] - 首次公开发行2730万股，发行价8.03元/股，募资2.19219亿元[4] - 2023年向特定对象发行734.8438万股，每股16.33元，募资1.1999999254亿元[13] 项目与补偿 - 2023年拟被收回土地68.778亩，原募投项目变更[10] - 年产10万吨绿色新材料项目承诺投资14201.73万元[11] - 2025年4月15日收到土地收回补偿款3369.92万元[11] 时间相关 - 本次证券2021年8月27日发行，9月9日上市[4] - 持续督导期至2024年12月31日[19] - 年报2025年4月22日披露[4] 其他 - 证券代码为301057.SZ[4] - 保荐机构认为公司信息披露和资金使用合规[17][18]

激励计划 - 2022年激励计划首次授予部分限制性股票回购价格调为7.2994592元/股[4] - 以7.2994592元/股回购注销首次授予39.60万股及预留授予2.50万股[4] - 2024年1月11日，回购价格调为7.60元/股，回购注销6万股[13] - 本次回购注销限制性股票合计42.10万股[23] 业绩考核 - 2024年度公司层面业绩考核未达标触发回购注销[22] - 2024年业绩考核目标为净利润不低于9000万元或销量不低于9万吨[22] 权益分派 - 2023年年度股东大会决议每10股派现3.00元[18] - 调整后每10股派3.005408元现金[19] - 2024年6月24日每股派现金分红0.3005408元[19] 会议决议 - 2022年4 - 6月多会议通过激励计划相关议案[9][10] - 2023年3月30日审议预留授予及作废部分议案[11] - 2024年8月28日审议限售期解除条件成就议案[14] 后续工作 - 及时公告调整和回购注销相关文件[26] - 向中国结算申请办理回购注销手续[26] - 办理回购注销涉及的减资手续[26] - 本次调整和回购注销尚需提交股东大会审议[27]

募集资金情况 - 2021年9月2日首次公开发行2730万股A股，募资总额2.19219亿元，净额1.6828563206亿元[1][2] - 2023年5月29日以简易程序向特定对象发行734.8438万股A股，募资总额1.1999999254亿元，净额1.1557659631亿元[5][6] - 截至2023年12月31日，首次公开发行募资余额1.0409376993亿元，2024年12月31日余额为0 [5] - 截至2023年12月31日，向特定对象发行募资余额3647.741772万元，2024年12月31日余额为0 [9] 资金使用与置换 - 截至2021年9月2日，首次公开发行募投项目用自筹资金预先投入3326.34万元，支付发行费用708.43万元，2021年9月置换先期投入4034.77万元[21] - 截至2023年5月30日，向特定对象发行募投项目用自筹资金预先投入4232.15万元，支付发行费用81.89万元，2023年7月置换先期投入4314.04万元[22] 募投项目变更 - 2024年公司变更募集资金用途，将年产15万吨智能环保原液着色纤维项目（第一期）变为年产10万吨绿色新材料项目，实施地点变更为湖州莫干山高新技术产业开发区城北园区环城北路北侧[20] - 2024年首次公开发行股票募投项目变更，2022年度以简易程序向特定对象发行股票募投项目未变更[31][33] 项目投资情况 - 2024年首次公开发行股票募资总额16,828.56万元，本年度投入10,491.20万元，累计投入17,507.54万元[38] - 首次公开发行累计变更用途的募资总额14,201.73万元，比例为84.39%[38] - 年产15万吨智能环保原液着色纤维项目（第一期）本年度投入59.85万元，累计投入3,475.43万元[38] - 年产10万吨绿色新材料项目募资承诺投资总额14,201.73万元，本年度投入10,431.35万元，累计投入10,431.35万元，投资进度73.45%[38] - 补充流动资金募资承诺投资总额5,000.00万元，调整后为3,600.00万元，累计投入3,600.76万元，投资进度100.02%[38] - 2024年以简易程序向特定对象发行股票募资总额11,557.66万元，本年度投入3,652.02万元，累计投入11,624.76万元[41] - 年产3万吨智能环保原液着色纤维项目募资承诺投资总额12,000.00万元，调整后为11,557.66万元，投资进度100.58%[41] 土地相关情况 - 2023年12月镇政府拟收回公司位于禹越镇西港村二宗土地使用权，总面积68.778亩，为原募投项目实施地块[28] - 2025年4月15日公司收到土地收回补偿款3,369.92万元[30][39] - 2023年12月公司与政府签署土地收回补偿协议，补偿款3848.3529万元[44]

内部控制范围与标准 - 纳入评价范围单位资产和营收占比均达100%[3] - 财务报告内控重大缺陷错报≥1%[6] - 财务报告内控重要缺陷0.5%≤错报＜1%[6] - 财务报告内控一般缺陷错报＜0.5%[6] - 非财务报告内控重大缺陷损失≥1%[13] - 非财务报告内控重要缺陷0.5%≤损失＜1%[13] - 非财务报告内控一般缺陷损失＜0.5%[13] 内控情况 - 报告期无财务报告内控重大、重要缺陷[11] - 报告期未发现非财务内控重大、重要缺陷[12] - 浙商证券认为公司保持有效内控[15]

财务审计 - 审计浙江汇隆新材料股份有限公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 审计结论 - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[5]