财务审计 - 审计浙江严牌过滤技术股份有限公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 审计报告日期为2025年4月24日[7] 责任与风险 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[3] - 内部控制存在固有局限性和不能防止发现错报可能性[5]

募集资金情况 - 2021年首次公开发行股票募集资金总额55257.65万元，净额48906.08万元[1][2] - 2024年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额46788.89万元，净额46066.97万元[3] - 2021 - 2024年各年度首次公开发行股票募集资金使用情况：2021年23992.94万元，2022年13969.82万元，2023年4987.24万元，2024年5141.54万元[4] - 截至2024年12月31日，2021年首次公开发行股票结余募集资金1693.38万元[5] - 2024年向不特定对象发行可转换公司债券本年度使用募集资金15512.58万元[6] - 截至2024年12月31日，2024年向不特定对象发行可转换公司债券结余募集资金30719.08万元[6][7] 资金管理与使用 - 公司制定《浙江严牌过滤技术股份有限公司募集资金管理办法》[9] - 2021年和2024年募集资金均采用专户存储制度，与多家银行签订《募集资金三方监管协议》[10][11] - 2021年已使用自筹资金预先投入募投项目21163.75万元、支付发行费用380.55万元，用募集资金等额置换[17] - 2024年使用承兑汇票等支付募投项目金额11795.09万元，从专户划转等额资金至一般账户[18] - 2024年用募集资金7.55万元置换前期投入募投项目自筹资金，132.28万元置换已支付发行费用自筹资金[19] - 截至2024年12月31日，募集资金实际支付项目扣除手续费48906.08万元，利息收入及现金管理收益860.65万元[24] - 2024年12月31日募集专户余额1693.38万元，后续预计支付项目支出454.35万元，节余1239.03万元[24] 募投项目情况 - 2022年调整募投项目募集资金使用金额，高性能过滤材料生产基地建设项目调整后拟投入25291.31万元，高性能过滤带生产基地项目调整后拟投入23614.77万元[31][32] - 2023年调整募投项目内部投资结构，高性能过滤材料生产基地建设项目建筑安装工程费占比从20.68%降至18.08%，设备购置费占比从79.32%升至81.30%[33] - 高性能过滤带生产基地项目建筑安装工程费占比从66.64%降至62.59%，设备购置及运输安装费占比从33.36%降至24.06%[33] - 2024年首次公开发行股票募集资金总额48906.08万元，本年度投入5141.54万元，累计投入48091.54万元，投资进度98.33%[44] - 高性能过滤材料生产基地建设项目承诺投资19291.31万元，调整后25291.31万元，截至期末累计投入25187.34万元，投资进度99.59%[44] - 高性能过滤带生产基地项目承诺投资29614.77万元，截至期末投资进度96.99%[44] - 2024年向不特定对象发行可转债募集资金总额46066.97万元，本年度投入15512.58万元，累计投入15512.58万元，投资进度33.67%[48] - 高性能过滤材料智能化产业项目承诺投资34788.89万元，本年度投入4234.51万元，累计投入4234.51万元，投资进度12.17%[48] - 补充流动资金项目承诺投资11278.08万元，本年度投入11278.08万元，累计投入11278.08万元，投资进度100%[48] 其他情况 - 公司同意将高性能过滤材料和过滤带项目结项，节余资金永久补充流动资金并注销专户[25] - 首发募投项目结项后节余资金用于日常经营，后续预计支出存专户，用完注销[26] - 公司不存在超募资金使用情况[27] - 2024年8月9日董事会同意公司使用额度不超过2亿元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限12个月内有效，可循环滚动使用[28] - 截至2024年12月31日，公司使用尚未使用募集资金购买理财产品尚未到期金额合计9000万元[28] - 募投项目出现募集资金结余原因包括成本管控、理财及利息收益、尾款未支付等[45][46]

财务数据 - 2024年度营业收入为78461.31万元[8] - 2024年末资产总计20.74亿元，较2023年末增长38.08%[1][23] - 2024年末负债合计10.48亿元，较2023年末增长104.75%[23] - 2024年末所有者权益合计10.26亿元，较2023年末增长3.58%[23] - 2024年净利润4041.99万元，较2023年下降39.49%[25] - 2024年经营活动现金流量净额1.51亿元，较2023年增长38.11%[28] - 2024年投资活动现金流量净额 -3.84亿元，较2023年下降107.88%[28] - 2024年筹资活动现金流量净额4.01亿元，较2023年增长1473.57%[28] 应收账款 - 截至2024年12月31日，应收账款账面余额为36346.60万元[10] - 截至2024年12月31日，坏账准备余额为5105.83万元[10] - 截至2024年12月31日，应收账款账面价值为31240.78万元[10] 审计相关 - 审计报告编号为中汇会审[2025]4515号[5] - 审计报告日期为2025年4月24日[18] - 审计确定收入确认和应收账款坏账计提为关键审计事项[8][10] 公司变更 - 2024年8月26日，公司向激励对象定向发行967368股，注册资本增至20577.1368万股[59] 会计政策 - 公司以预期信用损失为基础对金融资产减值处理并确认损失准备[119] - 存货发出成本计量采用月末一次加权平均法[144] - 长期股权投资对子公司采用成本法核算，对合营和联营企业采用权益法核算[165][166] 资产折旧与摊销 - 房屋及建筑物折旧年限20 - 30年，预计净残值率3%，年折旧率3.23 - 4.85%[176] - 机器设备折旧年限3 - 15年，预计净残值率3%，年折旧率6.47 - 32.33%[176] - 软件使用权预计使用寿命为5年，土地使用权预计使用寿命为50年[189]

会议与治理 - 2024年召开9次董事会、5次股东大会，独立董事均亲自出席[5] - 2024年独立董事出席董事会现场2次、通讯7次，出席股东大会5次[6] 委员会履职 - 2024年审计委员会应出席5次、实际出席5次，薪酬与考核委员会应出席2次、实际出席2次[8] 报告披露 - 公司按时披露《2023年年度报告》《2024年第一季度报告》等报告[16] 关联交易 - 2024年度公司关联交易金额较小，定价按市场公允原则[17] 激励计划 - 2022年限制性股票激励计划首次授予部分可归属数量为77.4792万股，预留授予部分可归属数量为19.6656万股[19]

浙江严牌过滤技术股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （朱狄敏） 本人作为浙江严牌过滤技术股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，根据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、部 门规章、自律监管规则及《公司章程》、《独立董事工作制度》的规定和要求， 切实履行独立董事诚信勤勉的职责和义务，积极出席相关会议，认真审议董事 会各项议案，参与公司经营发展的讨论，充分发挥独立董事的作用，切实维护 了公司的规范化运作及全体股东尤其是中小股东的合法利益。现将本人在 2024 年履行职责情况述职如下： 一、基本情况 （一）出席董事会及股东大会情况 2024 年度，公司共召开 9 次董事会、5 次股东大会，本人均亲自出席应出 席的全部会议，没有缺席或者连续两次未亲自出席会议的情况。本人严格按照 有关法律、法规和《公司章程》、《独立董事工作制度》的规定，积极参加各议 题的讨论并提出合理建议，为董事会的科学决策发挥积极作用，并对各次董事 会会议审议的相关事项均投了赞成票，不存在提出异议之情形。 本人朱狄敏，中国国籍，无境 ...

会议与披露 - 2024年召开9次董事会、5次股东大会，独立董事均亲自出席[4] - 2024年按时披露多份报告[15] 独立董事履职 - 2024年独立董事出席薪酬与考核委员会2次、提名委员会1次[8] - 2024年独立董事现场工作天数共计23天[12] 关联交易与激励计划 - 2024年关联交易金额小，定价按市场公允原则[16] - 2024年8月通过2022年限制性股票激励计划部分归属条件成就议案[17] - 2022年限制性股票激励计划首次授予可归属77.4792万股[17] - 2022年限制性股票激励计划预留授予可归属19.6656万股[17]

浙江严牌过滤技术股份有限公司 一、公司经营情况 伴随着国家对环保的日益重视、环保排放标准趋严以及监管力度的加强，公 司紧抓国家的"双碳"战略机遇，将以市场为导向、以客户为中心，在充分利用 公司现有优势的基础上加大研发投入、扩大产能规模、提高产品质量、加强人才 储备、大力拓展海内外市场。同时受市场环境等因素影响，报告期内，公司实现 营业收入 78,461.31 万元，同比增长 8.75%。归属于上市公司所有者的净利润为 4,217.91 万元，同比下降 35.72%。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 利润为 4,142.20 万元，同比下降 16.05%。公司资产总额为 207,406.90 万元，同 比增长 38.08%；归属于上市公司股东的净资产为 102,293.10 万元，同比增长 4.36%。 二、董事会工作情况 1、2024 年度董事会召开情况 本年度全体董事恪尽职守，忠实勤勉地切实履行职责。2024 年公司董事会 共召开 9 次会议，会议的召开程序符合《公司法》《公司章程》和《董事会议 事规则》的相关规定，会议合法、有效，具体情况如下： | 会议届次 | 召开日期 | | | 审议通过议案 ...

中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000 浙江严牌过滤技术股份有限公司 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 目 录 | | | 页 | 次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 | | 1-2 | | | 二、浙江严牌过滤技术股份有限公司关于 2024 | 年度募集资金 | | | | | 3-17 | | --- | --- | | 存放与使用情况的专项报告 | | 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang Ne ...

中汇所人员与业绩 - 截至2024年末合伙人116人，注会694人，签过证券审计报告注会289人[1] - 2023年度收入总额108764万元，审计业务收入97289万元，证券业务收入54159万元[2] - 2023年承办180家上市公司年报审计，收费15494万元，同行业客户15家[2] 公司审计相关 - 2024年4 - 5月会议通过续聘中汇所任2024年度审计机构，聘期一年[3][4] - 中汇所对公司2024年度财务等审计，出具标准无保留意见报告[5] - 2024 - 2025年审计委员会与中汇所就审计事项沟通[6][8] - 2025年4月审计委员会通过2024年相关报告议案并同意提交董事会[8] - 审计委员会认为中汇所完成2024年年报审计工作[9]

募集资金情况 - 2021年首次公开发行股票募集资金总额为55257.65万元，净额为48906.08万元[2][3] - 2024年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额为46788.89万元，净额为46066.97万元[4] - 2021 - 2024年各年度使用2021年首发股票募集资金分别为23992.94万元、13969.82万元、4987.24万元、5141.54万元[5] - 截至2024年12月31日，2021年首发股票募集资金结余1693.38万元[6] - 2024年使用向不特定对象发行可转换公司债券募集资金15512.58万元[7] - 截至2024年12月31日，2024年发行可转债募集资金结余30719.08万元，其中专户余额21719.08万元、理财余额9000万元[7][8] 资金管理与协议 - 公司制定了《浙江严牌过滤技术股份有限公司募集资金管理办法》[9] - 2021年首发股票募集资金与多家银行及保荐机构签订《募集资金三方监管协议》[10] - 2024年发行可转债募集资金与多家银行及保荐机构签订《募集资金三方监管协议》[11] - 截至2024年12月31日，公司有11个募集资金专户[13] 资金投入与置换 - 2021年11月3日前自筹资金预先投入募投项目21163.75万元、支付发行费用380.55万元，后用募集资金等额置换[19] - 2024年截至12月31日，用承兑汇票、信用证、自有外汇支付募投项目11795.09万元，从专户划转等额资金至一般账户[20] - 2024年同意用7.55万元募集资金置换前期投入募投项目自筹资金，用132.28万元置换已付发行费用自筹资金[21] 项目投资情况 - 高性能过滤材料生产基地建设项目总投资额35412.04万元，调整前拟投入募集资金19291.31万元，调整后为25291.31万元[33] - 高性能过滤带生产基地项目总投资额50513.68万元，调整前拟投入募集资金29614.77万元，调整后为23614.77万元[33] - 高性能过滤材料生产基地建设项目截至2024年累计投入25187.34万元，投资进度99.59%，2024年8月达到预定可使用状态，本年度实现效益646.96万元[46] - 高性能过滤带生产基地项目截至2024年累计投入22904.20万元，投资进度96.99%，2024年12月达到预定可使用状态[46] - 高性能过滤材料智能化产业项目承诺投资34788.89万元，截至期末累计投入4234.51万元，投资进度12.17%[51] - 补充流动资金承诺投资11278.08万元，截至期末累计投入11278.08万元，投资进度100%[51] 资金使用与结余 - 2021年首次公开发行股票募集资金累计投资进度98.33%[46] - 2024年可转债募集资金本年度和累计投入均为15512.58万元[51] - 2025年1月同意将募投项目结项，结余资金永久补充流动资金并注销募集账户[48] - 2024年8月同意用不超2亿元闲置募集资金现金管理，截至12月31日结余30719.08万元[52] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额21719.08万元，购买银行理财产品余额9000万元[52]