信息披露制度 - 公司制定信息披露暂缓与豁免业务管理制度[1][2] - 信息披露有暂缓披露和豁免披露两种类别[17] 披露条件与处理 - 信息涉商业或国家秘密，符合条件可暂缓或豁免披露[6] - 拟披露报告涉密或商业秘密信息可特定处理或豁免[7][8] 审批与登记 - 信息披露暂缓、豁免需经申请、审核、签批[9][10] - 需登记相关事项，保存期限不少于十年[10][11] 后续要求 - 报告公告后十日内报送登记材料至证监局和深交所[11] - 特定情形下需及时核实并披露已暂缓或豁免信息[11] 知情人承诺 - 知情人签保密承诺函，遵守披露制度[21] - 承诺保密、不谋利，泄露愿担责[21]

子公司管理 - 公司制定子公司管理制度加强管理、控风险[2] - 管理控制涵盖选任、战略、考核等方面[3] 日常要求 - 子公司经济活动应符合总体要求，重大事项按程序进行[6] - 财务管理确保会计资料合规，提高资金效率[10] 监督报告 - 公司不定期对子公司审计，内容多样[12] - 子公司按时间提交会议决议、财报及经营总结[14] - 重大事项及时收集资料并报告[15] 制度生效 - 制度经股东会审议通过后生效，董事会负责解释[18]

融资与担保原则 - 融资含综合授信等间接融资形式，直接融资不适用[2] - 对外担保含对控股子公司担保，为自身债务担保不适用[2] - 融资和对外担保应遵循慎重等原则，须经董事会或股东会审议[3] 申请与审批 - 申请融资应提交含拟融资金额、期限等内容的报告，有关部门审核经营计划等[5][7] - 决定担保前应掌握被担保对象资信状况，为控股股东等提供担保需其提供反担保[7][8] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%等8种担保行为，董事会决议后报股东会审议[10] - 董事会审议担保事项需全体董事过半数且出席会议三分之二以上董事同意，部分股东会审议需特定比例通过[10][11] 合同签署与备案 - 各部门融资或对外担保经批准后，由董事长或其授权人签署合同，7日内报财务部门备案[14] 后续管理 - 被担保债务展期或主债务合同变更，需重新审批[14] - 财务部门预计贷款到期不能归还应制定应急方案，融资展期需向董事会报告[15] - 财务部门应加强担保债务风险管理，督促被担保人及时还款[17] - 出现被担保人偿债能力严重恶化等重大事项，应及时汇报并制定应急方案[17] - 对外担保债务到期，应督促被担保人按时履行偿债义务[18] 信息披露与责任 - 融资及对外担保事项相关资料送交董事会秘书，公司按规定履行信息披露义务[18] - 已披露担保事项，被担保人债务到期15个交易日内未还款等情形需及时披露[18] - 全体董事对违规或失当融资、对外担保损失承担连带责任[21] - 有审核权限人员擅自越权审批等造成损失，公司追究责任[21] 制度相关 - 制度未尽事宜依相关法律和公司章程执行[23] - 制度由董事会修改报股东会审批，董事会负责解释[23]

战略委员会设置 - 公司设立董事会战略委员会并制定工作细则[2] - 成员由三名董事组成[4] - 委员由董事长等提名[4] - 设主任委员一名，由董事长担任[4] - 任期与董事会任期一致[4] 会议规则与记录 - 会议召开前三天通知全体委员[9] - 三分之二以上委员出席方可举行[9] - 决议须经全体委员过半数通过[9] - 会议记录保存期限不少于十年[10] 细则生效 - 工作细则自董事会审议通过之日起生效并施行[13]

离职适用范围 - 制度适用于公司所有董事及高级管理人员离职情形[2] 离职情形与程序 - 董事任期届满未获连任自股东会决议通过自动离职[4] - 董事辞职应提交书面报告，特定情形下下任董事填补空缺后生效[4] - 董事提出辞职公司应六十日内完成补选[5] - 股东会可决议解任董事，应提前通知并给予申辩机会[5] 离职后续要求 - 董事离职应办妥移交手续并签署《离职交接确认书》[8] - 离职董事忠实和保密义务任期结束后两年内不当然解除[9] 股份转让限制 - 董事离职后六个月内不得转让所持公司股份[12] - 任期届满前离职董事，任期内和届满后六个月内每年减持不超25%[12] 监督与报告 - 离职董事持股变动由董事会秘书监督，必要时向监管部门报告[13]

董事会秘书相关 - 公司设1名董事会秘书，为高级管理人员，对董事会负责[2] - 受中国证监会行政处罚36个月内、受证券交易所公开谴责或3次以上通报批评人士不得担任[5] - 董事会秘书由董事长提名，经董事会聘任或解聘[10] - 公司应聘任证券事务代表协助工作，需取得资格证书[10] - 董事会秘书解聘或辞职，公司应及时报告说明原因并公告[11] - 董事会秘书出现规定情形，公司1个月内解聘[11] - 公司原则上3个月内聘任新董事会秘书[12] - 董事会秘书空缺超3个月，董事长代行职责并6个月内完成聘任[12] 信息披露相关 - 年度股东会20日前、临时股东会15日前通知股东并公告[15] - 季度报告在会计年度前3个月、9个月结束后1个月内公告，一季度报告不早于上一年度报告[15] - 半年度报告在会计年度前6个月结束后2个月内公告[15] - 年度报告在会计年度结束后4个月内公告[15] - 临时股东会决议当日、重大事件2个交易日内披露[15] - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等属重大事件[17] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属重大事件[17] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等属重大事件[18] - 信息披露应符合真实、及时、公平原则[15] 其他 - 董事会秘书对公司负有忠实和勤勉义务，违法应担责[22] - 细则“以上”含本数，“超过”不含本数[24] - 公司需完成证券交易所要求事项[25] - 公司要保障投资者联系电话畅通和具备上网设备[25] - 细则按中国法律法规及《公司章程》执行[26] - 细则经董事会审议通过生效，修改亦同[26] - 细则修改及解释权属公司董事会[26]

审计工作安排 - 审计部每季度至少向审计委员会报告一次工作[11] - 审计部每个会计年度向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划和年度内部审计工作报告[12] - 审计部对募集资金存放与使用情况每半年审计一次[16] - 审计部在业绩快报对外披露前对其进行审计[17] - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[26] 审计业务范围 - 审计部以业务环节为基础开展审计，涵盖销货与收款等业务环节[12] - 审计重要对外投资关注投资审批程序、合同履行等[13] - 审计重要购买和出售资产关注审批程序、合同履行等[14] - 审计重要对外担保关注审批程序、担保风险等[14] - 审计部在重要关联交易事项发生后及时审计[15] 审计流程 - 审计项目立项后实施审计三日前送达审计通知书（特殊项目除外）[21] - 审计终结后15日内出具审计报告[23] - 被审计者自接到审计报告之日起10日内送交书面意见[23] 其他规定 - 审计委员会参与对审计部负责人的考核[10] - 审计部发现内部控制重大缺陷或风险及时向董事会或审计委员会报告[11] - 审计部督促相关部门对内部控制缺陷制定整改措施并监督落实[11] - 自披露2024年年报开始，公司聘请会计师事务所对财务报告内部控制进行审计[26] - 会计师事务所出具非标准审计报告等情况，公司董事会需作专项说明[27] - 公司建立审计部激励与约束机制，监督考核内部审计人员工作[31] - 审计部可对遵守财经法纪、效益显著的部门和个人提表彰奖励建议[31] - 公司及相关人员违反审计制度，视情节轻重给予相应处分[31] - 拒绝或拖延提供审计资料等行为，审计部可提处罚意见[32] - 审计人员利用职权谋私利等行为，审计部可提处罚意见[32] - 本制度由董事会负责解释和修订，自董事会审议通过之日起生效[34]

舆情管理 - 公司制定舆情管理制度[2] - 董事长任舆情工作组组长，总经理和董秘任副组长[3] - 舆情采集设在董事会办公室，涵盖多种互联网载体[4] 舆情分类与处理 - 舆情分重大和一般两类[7] - 处理原则含快速响应等[7] 责任追究 - 内部人员违反保密义务将被追责[11] - 恶意编造传播虚假信息媒体将被追责[11]

投资决策 - 对外投资涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等5种情况需股东会批准[6] - 对外投资涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等5种情况需董事会批准[6] - 未达董事会决策标准的对外投资事项由董事长决定[8] 职责分工 - 董事会战略委员会负责统筹、协调和组织对外投资项目分析研究[9] - 总经理办公室负责寻找收集投资信息并提出项目建议书[10] - 总经理为对外投资实施主要责任人，可组织项目实施小组[10] - 财务部负责对外投资财务管理，包括效益评估等[11] - 董事会审计委员会负责项目事前效益审计并监督内部审计[13] 投资分类 - 对外投资分为短期和长期投资，短期不超一年，长期超一年[12] 投资操作 - 长期投资合同或协议须经授权决策机构批准后签署[14] - 重大投资项目可单独聘请专家或中介机构进行可行性分析论证[14] - 投资条件重大变化影响效益时，应提出暂停或调整计划建议并重新报请审议[15] - 公司可在被投资公司经营期满、破产等情况收回对外投资，在投资项目有悖经营方向等情况转让对外投资[15] - 对外长期投资转让需由总经理办公室会同相关部门提出书面分析报告，报董事会或股东会批准[16] 委托理财 - 公司委托理财应选合格专业理财机构，董事会指派专人跟踪资金进展及安全状况[16] 财务核算与监督 - 财务部门对公司对外投资活动完整记录和详尽核算，按项目设明细账簿[19] - 公司期末对短期投资全面检查，必要时按规定计提减值准备[19] - 子公司每月向公司财务部报送财务会计报表，公司可委派财务总监监督子公司财务状况[19] 信息披露 - 公司对外投资按相关规定履行信息披露义务，委托理财出现特定情形应及时披露[21]

股东会审议 - 审议关联交易金额3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上的事项[5] - 审议一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%的事项[5] 出资与资本 - 接受投资者非货币资产出资按法律规定执行，无形资产出资符合规定比例[13] - 获准工商登记后30日内依据验资报告出具出资证明书[13] - 法定公积金转增资本后留存部分不少于转增前注册资本25%[14] 利润分配 - 年度净利润先弥补亏损，再提10%法定公积金，累计额达注册资本50%后可不提取，最后提任意公积金，比例由股东会决议[27] - 弥补亏损和提取盈余公积后无利润时不得分配利润，法律另有规定除外[28] 资金管理 - 筹集债务资金明确目的，进行资本结构决策并签书面合同，用于固定资产投资遵守规定[15] - 建立内部资金调度控制制度，统一筹集、使用和管理资金，境外支付符合外汇管理规定[17] 资产管理 - 建立应收款项管理制度，加强管理减少坏账损失[17] - 建立存货管理制度，规范采购审批、执行程序，确保采购与付款岗位分离[17] - 自行确定固定资产折旧办法需董事会审议批准，购建重要固定资产经可行性研究和财务决策程序[18] 对外投资与担保 - 对外投资遵守规定，进行可行性研究，签订书面合同，境外投资需股东会审议批准[18] - 原则上不对外担保和捐赠，确需时符合规定并经审批，担保需跟踪监督[19] 成本与福利 - 建立成本控制系统，实行成本定额、全员和全过程控制[22] - 为职工缴纳社会保险费、住房公积金等按规定执行，职工教育经费和工会经费按规定比例提取[24] 财务报告 - 财务报告由财务报表、附注及相关信息资料组成，报表含资产负债表等[30] - 季度、半年度和年度报告按规定编制并披露财务会计报告[33] - 对外年度财务报告依法经会计师事务所审计[33] 财务制度 - 建立财务和业务一体化信息处理系统，实现信息一次性处理和实时共享[32] - 建立财务预警机制，监测经营性净现金流量与到期债务等适配性[32] - 建立健全财务监督制度，明确人员职责权限并相互制约[35] - 财务部门对所属单位会计设置、资料真实性等情况实施监督[38] 公司重组与清算 - 重组履行决策程序，合并明确产权关系和出资比例[38] - 清算结束编制清算报告并委托审计[39]