全球化战略布局 - 推进海外布局旨在突破增长瓶颈、优化资源配置、提升全球竞争力 [2] - 当前面临国际品牌客户供应链重塑的重大历史性窗口机遇 [2] - 全球化战略规划为“中国+美国+中东非”，已基本成型 [3] - 美国工厂和埃及项目正在积极推进中 [3] 海外业务进展与业绩 - 2025年公司外销收入达5.20亿元，同比增长99.00% [3] - 外销收入占营业收入的比重提升至67.30% [3] - 随着美国工厂产能释放及埃及工厂后续建成投产，外销收入占比有望进一步提升 [3] 风险提示 - 海外市场人工成本较高、产能释放节奏可能给公司带来短期利润承压的风险 [3]

证券代码：301108 证券简称：洁雅股份 公告编号：2026-027 二、备查文件 1.翟向奎先生的辞职报告。 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、副总经理的离任情况 铜陵洁雅生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会于近日收到公 司副总经理翟向奎先生的书面辞职报告，翟向奎先生因个人原因申请辞去公司副 总经理职务，离任后将不在公司及控股子公司担任任何职务。 翟向奎先生原定任期至第六届董事会届满时止（即 2028 年 7 月 13 日）。根 据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》等相关法律法规及《公司章程》的规定，翟向奎先生的辞职报告自送达公司 董事会之日起生效。翟向奎先生已按照公司相关规定完成了工作交接，其辞职不 会影响公司的正常经营。 截至本公告披露日，翟向奎先生持有公司股票 2,800 股，占公司总股本的 0.0025%，不存在应当履行而未履行的承诺事项。其所持股份将继续按照《上市 公司股东减持股份管理暂行办法》《上市公司董事和高级管理人员所持本公司股 份及其变动管理规则》《深圳证券交易所上市公 ...

内部控制审计 - 容诚审计洁雅股份2025年12月31日财报内控有效性[2] - 洁雅董事会负责内控建立与评价[3] - 容诚对内控有效性发表意见并披露缺陷[4] - 2025年12月31日洁雅保持有效财报内控[6] - 容诚出具审计报告日期为2026年4月8日[7]

募集资金情况 - 公司首次公开发行20,302,458股，每股发行价57.27元，募集资金总额1,162,721,769.66元，净额1,031,831,424.91元，超募656,083,524.91元[1] 项目投入情况 - 截至2025年12月31日，多功能湿巾等三项目结项，累计投入24,619.40万元[5] 超募资金使用情况 - 2021年和2024年12月各同意使用1.9亿元超募资金永久补充流动资金[6][7] - 2024年用超募资金回购812,495股，占总股本1.0005%，成交20,054,991.20元[6] - 截至核查意见出具日，累计使用超募资金40,006.26万元[7] - 拟用1.9亿元超募资金永久补充流动资金，占28.96%，2026年5月14日后实施，需股东会审议[8] 相关规定与审议情况 - 承诺每十二个月内累计补充不超超募资金总额30%，补充后十二个月内不进行高风险投资等[11] - 董事会审议通过使用1.9亿元超募资金永久补充流动资金议案，需提交股东会审议[12] - 保荐机构认为本次使用超募资金永久补充流动资金事项符合规定，无异议[13]

业绩总结 - 2025年度公司营业收入为77201.43万元[8] - 2025年营业总收入772,014,281.91元，较2024年增长约41.02%[27] - 2025年营业总成本678,040,346.01元，较2024年增长约33.10%[27] - 2025年净利润77,402,190.82元，较2024年增长约303.67%[27] - 2025年基本每股收益和稀释每股收益均为0.68元/股，2024年均为0.17元/股[27] 财务数据 - 2025年末流动资产合计15.4792861512亿美元，同比下降10.09%[26] - 2025年末流动负债合计3.8352677001亿美元，同比增长80.32%[26] - 2025年末非流动资产合计7.8038785265亿美元，同比增长117.42%[26] - 2025年末非流动负债合计6291.602729万美元，同比增长53.84%[26] - 2025年末负债合计4.4644279730亿美元，同比增长76.04%[26] - 2025年末所有者权益合计18.8187367047亿美元，同比增长3.00%[26] - 2025年末资产总计23.2831646777亿美元，同比增长11.90%[26] - 2025年末货币资金6.4922132693亿美元，同比增长60.78%[26] - 2025年末应收账款2.3643865706亿美元，同比增长74.17%[26] - 2025年末固定资产4.2555462651亿美元，同比增长49.71%[26] - 2025年经营活动产生的现金流量净额99,170,314.23元，较2024年增长约32.01%[30] - 2025年投资活动产生的现金流量净额160,443,444.67元，2024年为 - 270,558,478.81元[30] - 2025年筹资活动产生的现金流量净额 - 93,402,698.07元，较2024年减少约79.58%[30] - 2025年现金及现金等价物净增加额163,626,251.09元，2024年为 - 245,808,274.21元[30] - 2025年销售商品、提供劳务收到的现金757,286,091.83元，较2024年增长约7.06%[30] - 2025年收回投资收到的现金2,212,817,638.89元，较2024年增长约143.17%[30] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映2025年财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计将收入确认作为关键审计事项，认为管理层收入确认判断恰当[8][9] - 审计将固定资产减值测试作为关键审计事项，未发现固定资产减值异常[11][13] 股本与权益变动 - 2025年股本本年增加31,346,434元，年末余额为2,556,252元[1] - 2025年资本公积本年减少54,492,865.69元，年末余额为967,519,359.24元[1] - 2025年综合收益总额为77,352,141.05元[1] - 2025年所有者投入和减少资本为 -3,230,133.08元[1] - 2025年对所有者（或股东）的分配为19,295,357.5元[1] 会计政策与核算方法 - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[55] - 公司正常营业周期为一年[56] - 公司记账本位币为人民币，境外（分）子公司按经营所处主要经济环境中的货币为记账本位币[57] - 存货采用加权平均法计价，永续盘存制，每年至少盘点一次[152][153] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，计提或转回跌价准备[154] - 低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法[157][158] - 公司根据履行履约义务与客户付款关系列示合同资产或合同负债，同一合同下以净额列示[159][160][161] - 合同成本分为履约成本和取得成本，满足条件确认为资产并按规定摊销和计提减值[162][163][164] - 投资性房地产采用成本模式后续计量，按直线法计算折旧或摊销[192][193] - 固定资产按年限平均法计提折旧，房屋建筑物折旧年限20年，残值率5%，年折旧率4.75%[197] - 机械设备折旧年限3 - 10年，残值率5%，年折旧率9.5 - 31.67%[197] - 运输设备折旧年限4年，残值率5%，年折旧率23.75%[197] - 其他设备折旧年限3 - 10年，残值率5%，年折旧率9.5 - 31.67%[197] - 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产，按估计价值入账并计提折旧[199][200]

会议召开情况 - 2025年召开11次董事会会议、6次股东会会议[4][5] - 2025年召开3次提名委员会会议、6次独立董事专门会议[4][5][6] 议案审议情况 - 2025年审议多项担保、授信及关联交易议案[9] 报告编制披露 - 2025年度按时编制并披露多份报告[10] 人员聘任情况 - 2025年聘任总经理、副总经理、财务总监等[11] 独立董事情况 - 2025年度独立董事现场工作17天，2026年将继续作贡献[7][13][14]

会议召开情况 - 2025年度召开11次董事会会议和6次股东会会议[4] - 2025年召开5次薪酬与考核委员会会议[5] - 2025年召开8次审计委员会会议[6] 人员聘任情况 - 2025年7月14日聘任蔡英传为总经理等多名高级管理人员[14] - 2025年10月23日聘任史昊舒为副总经理[14] 议案审议情况 - 2025年1月21日审议《关于公司2025年度日常关联交易预计的议案》[12] - 2025年3月6日审议《关于为美国全资子公司租赁厂房提供担保的议案》[12] 其他事项 - 2025年6月27日续聘容诚会计师事务所为审计机构，聘期一年[13] - 2026年独立董事将为公司发展贡献力量并履行职责[16]

薪酬制度 - 非独立董事、高级管理人员绩效薪酬占比不低于50%[11] - 独立董事实行津贴制，标准由股东会定[10] - 独立董事津贴按月发，参照员工工资制度[13] 薪酬发放 - 担任管理职务的非独立董事和高管基本薪酬按月发，绩效按考核周期发[13] - 公司代扣代缴董事和高管个税、社保等费用[13] - 董事和高管离任按实际任期和绩效算薪酬[13] 薪酬调整与追回 - 薪酬调整依据含同行业薪资、通胀等[17] - 重大违法违规公司有权扣减、追回绩效薪酬或津贴[13] - 财务重述时追回超额发放的绩效和中长期激励收入[18] 特殊情况处理 - 董事、高管被调查可暂停支付未发放绩效及中长期激励[19]

会议召开情况 - 2025年召开11次董事会、6次股东会会议[5] - 2025年召开8次审计、5次薪酬考核、6次独立董事专门会议[6][7][8] 人事变动 - 2025年7月聘任蔡英传为总经理，10月聘任史昊舒为副总经理[14] 议案审议 - 2025年审议日常关联交易、担保、续聘审计机构等议案[12][13] 报告披露 - 2025年按时编制披露多份报告[13] 未来展望 - 2026年独立董事将提供意见、加强合作、维护权益[15]

财务审计 - 容诚会计师事务所于2026年4月8日对洁雅股份2025年度财务报表出具无保留意见审计报告[3] 关联资金往来 - 2025年初关联资金往来余额为2055.71万元[10] - 2025年度关联资金往来发生金额（不含利息）为2730.43万元[10] - 2025年度关联资金往来利息为88.66万元[10] - 2025年度关联资金偿还累计发生金额为493.44万元[10] - 2025年末关联资金往来余额为13481.36万元[10] 子公司往来 - 子公司yalways Investment Corporation 2025年度往来发生金额（不含利息）为1700.38万元，利息为88.66万元，年末往来余额为11889.04万元[10] 应收账款 - 铜陵清逸时刻科技有限公司2025年初应收账款为2007.14万元，年度发生金额为998.63万元，偿还金额为1413.45万元，年末余额为1592.32万元[10] - 铜陵宜朵生物科技有限公司2025年初应收账款为48.57万元，年度发生金额为22.82万元，偿还金额为71.39万元[10] 其他资金 - 母公司为子公司代垫设备款为6034.21万元[10]