授信与担保 - 公司及子公司2026年拟申请不超30亿元综合授信额度[1][6] - 控股股东及实控人夫妇提供不超16亿元担保[1][6][11] 股权结构 - 控股股东直接持有公司70.11%股份[5] - 实控人通过相关企业控制公司74.05%股份[5] 决策流程 - 2025年12月关联担保议案经独董、审计委、董事会审议通过[8][9][10][11] 其他 - 关联担保无需股东会审议[4] - 保荐人同意关联担保事项[12][13]

关联交易情况 - 2026年度公司及子公司日常关联交易预计总额不超67890万元，含关联销售52600万元、关联采购12600万元、关联租赁2690万元[1] - 2025年截至披露日已发生关联销售48500万元、关联采购1800万元、关联租赁2835万元[1] - 2026年公苏博关联销售预计3000万元，已发生790.70万元[4] - 2026年时圣华关联销售预计9600万元，已发生5112.81万元[4] - 2025年关联销售实际与预计金额差异63.02%，关联采购差异42.40%，关联租赁差异13.08%[4][5] - 2025年公苏博关联销售实际占同类业务比例0.06%，与预计差异68.37%[4] - 2025年时圣华关联销售实际占同类业务比例0.28%，与预计差异36.09%[4] 子公司经营数据 - 截至2025年9月30日益和宠物总资产21209.54万元，净资产6891.17万元，前三季度营收21050.25万元，净利润1514.64万元[8] - 截至2025年9月30日山东帅宠总资产10131.60万元，净资产1503.29万元，前三季度营收5020.04万元，净利润 -88.41万元[11] - 截至2025年9月30日江苏益客总资产3239.99万元，净资产517.81万元，前三季度营收5979.52万元，净利润20.56万元[12] - 截至2025年9月30日山东慧益加总资产1000.72万元，净资产1000.11万元，前三季度营收0.00万元，净利润0.11万元[15] - 截至2025年9月30日益赛体育总资产1673.55万元，净资产1499.69万元，前三季度营收0.00万元，净利润 -0.31万元[17] - 截至2025年9月30日江苏深农总资产1550.86万元，净资产 -2097.93万元，前三季度营收288.68万元，净利润 -372.26万元[19] 其他公司情况 - 诸城益客樱桃谷种禽有限公司注册资本3000万，2025年前三季度净利润 -34.57万元[21][22] - 新泰瑞嘉食品有限公司注册资本5000万元，截至2025年9月30日总资产46561.97万元，前三季度净利润3475.62万元[23] - 新泰市四得利肉类加工厂注册资本615万元，截至2025年9月30日净资产3696.00万元，前三季度净利润118.00万元[24][25] - 山东金鹏食品股份有限公司注册资本4602万元，2025年前三季度营收13422.22万元，净利润 -343.42万元[26][27] - 河北天之源牧业有限公司注册资本5000万元，2025年前三季度营收165.14万元，净利润 -254.07万元[28] - 日照万兴禽业有限公司注册资本2000万元，2025年前三季度营收892.88万元，净利润259.23万元[29][30] - 蒙阴汇亿农业科技有限公司注册资本1000万元，2025年前三季度营收287.13万元，净利润204.33万元[31][32] - 徐州惠客包装有限公司注册资本1000万，2025年前三季度营收1755.45元，净利润 -313.48万元[33] 股权关系 - 公司全资子公司山东众客持有山东帅宠35%股权[11] - 公司持有江苏益客25.0004%股权[13] - 公司全资子公司宿迁益客种禽持有山东慧益加30%股权[15] - 公司持有益赛体育20%股权[17] - 沭阳众客种禽持有诸城益客樱桃谷种禽49%股权[22] - 新泰瑞嘉食品持有新泰众客瑞嘉食品49%股权[23] - 江苏润城原持有徐州润客20%股权，2025年6月退出[36] 业务结算与决策 - 公司与益客科技销售业务结算账期为收货70日内，应收账款控制在不超3000.00万元[41] - 2025年12月5日，独立董事专门会议同意《关于2026年度日常关联交易预计的议案》并提交董事会审议[43] - 2025年12月5日，董事会审计委员会审议通过《关于2026年度日常关联交易预计的议案》并提交董事会审议[44] - 2025年12月11日，第三届董事会第二十次会议审议通过《关于2026年度日常关联交易预计的议案》[46] - 保荐人对公司本次关联交易事项无异议，决策程序符合规定[47]

套期保值业务额度 - 2026年度持仓保证金额度上限1000万元[4] - 2026年度任一交易日最高合约价值上限10000万元[4] - 额度使用期限为2026年1月1日至12月31日[6] 业务相关决策 - 2025年12月相关会议审议通过开展业务议案[8] - 董事会授权工作小组在额度内决策并签合同[6] 业务信息 - 主营业务含禽类屠宰等，主要原材料为豆粕、玉米[2] - 在合规场所开展，交易品种限于豆粕、玉米等[5] - 用自有资金操作，不涉及募集及信贷资金[7] 风险与披露 - 业务存在市场、资金等风险[9] - 亏损达条件将及时披露[13]

业绩数据 - 宿迁益客饲料2025年前三季度营收9.0753386791亿元，利润总额0.048034743亿元，净利润0.038225553亿元[8] - 宿迁益客种禽2025年前三季度营收3.3078925013亿元，利润总额 - 0.1874739259亿元，净利润 - 0.1874739259亿元[11] - 沭阳众客种禽2025年第三季度营收438,548,460.78元，净利润 - 10,187,100.57元[14] - 沭阳益客2025年第三季度营收494,523,863.59元，净利润 - 5,502,760.85元[17] - 山东众客2025年第三季度营收1,653,763,276.59元，净利润17,695,628.87元[20] - 益客产业2024年营收25.83亿元，利润总额0.94亿元，净利润0.96亿元；2025年第三季度营收18.16亿元，利润总额 - 7.07亿元，净利润 - 7.06亿元[27] - 济宁众客2024年营收9.76亿元，利润总额0.27亿元，净利润0.26亿元；2025年第三季度营收5.77亿元，利润总额0.05亿元，净利润0.05亿元[30] - 万泉食品2024年营收14.18亿元，利润总额 - 0.27亿元，净利润 - 0.27亿元；2025年第三季度营收9.00亿元，利润总额 - 0.41亿元，净利润 - 0.41亿元[33] - 2025年徐州润客第三季度营收2,459,584,260.45元，年度营收2,775,270,459.53元，第三季度利润总额 - 7,697,553.11元，年度利润总额 - 79,743,509.05元，第三季度净利润 - 7,697,553.11元，年度净利润 - 79,749,348.48元[36] 资产负债 - 宿迁益客饲料2025年9月30日资产总额1.5244364063亿元，负债总额0.9849647503亿元，所有者权益0.539471656亿元[8] - 宿迁益客种禽2025年9月30日资产总额2.4910707973亿元，负债总额1.9305766194亿元，所有者权益0.5604941779亿元[11] - 2025年9月30日沭阳众客种禽资产总额360,262,388.62元，负债总额76,363,081.16元[14] - 2025年9月30日沭阳益客资产总额143,215,813.41元，负债总额56,968,834.63元[17] - 2025年9月30日山东众客资产总额804,502,688.47元，负债总额355,611,383.30元[20] - 益客产业2024年末资产总额8.86亿元，2025年9月末为8.27亿元，2024年末负债总额5.88亿元，2025年9月末为5.99亿元[26][27] - 济宁众客2024年末资产总额2.53亿元，2025年9月末为2.25亿元，2024年末负债总额0.41亿元，2025年9月末为0.57亿元[29][30] - 万泉食品2024年末资产总额2.37亿元，2025年9月末为2.18亿元，2024年末负债总额2.65亿元，2025年9月末为2.86亿元[31][32] - 2025年9月30日徐州润客资产总额671,314,258.65元，2024年12月31日为623,870,434.26元；2025年9月30日负债总额710,882,815.36元，2024年12月31日为656,848,100.43元；2025年9月30日银行贷款总额70,033,611.11元，2024年12月31日为140,289,745.86元[36] 担保情况 - 公司2026年度拟为子公司、产业链合作伙伴提供累计不超12.8亿元担保额度[1] - 为资产负债率低于70%的公司提供担保额度为3.95亿元，高于70%的为4.85亿元，为产业链合作伙伴为4亿元[1] - 对外担保额度有效期为2026年1月1日至12月31日[2] - 截至2025年11月30日担保余额为7.591503亿元，2026年担保额度预计为12.8亿元，占上市公司净资产比例为86.79%[4] - 截至公告日公司及控股子公司对外累计担保总额80,574.29万元，占公司2024年12月31日经审计净资产176,350.37万元的45.69%[38] - 公司及控股子公司对产业链合作伙伴累计提供的担保为7,585.03万元，占公司2024年12月31日经审计净资产的4.30%[38] 股权结构 - 沭阳众客种禽注册资本4500万元，公司持有其100%股权[12][13] - 沭阳益客注册资本10000万元，公司控股子公司持有其100%股权[15][16] - 山东众客注册资本10000万元，公司孙公司持有其100%股权[18][19] - 新泰众客饲料注册资本3000万元，山东众客持有其100%股权[21][23] - 公司持有益客产业100%股权，益客产业注册资本3.52亿元[25][26] - 公司孙公司持有济宁众客100%股权，济宁众客注册资本1000万元[28][29] - 公司孙公司持有万泉食品100%股权，万泉食品注册资本6235万元[31] - 公司持有徐州润客80%的股权，徐州润客注册资本为12,000万元人民币[34][35]

业务范围 - 套期保值业务以生产经营为基础，品种限于相关产品、原材料，金融工具含期货、期权等[2] 交易市场 - 只能在场内市场进行套期保值业务，开展场外衍生品交易需评估多项风险[2] 持仓规定 - 持仓量不得超过套期保值的现货量，持有时间原则上不超现货合同规定或实际执行时间[4] 审议规则 - 预计动用交易保证金和权利金上限占最近一期经审计净利润50%以上且超500万元，需股东会审议[14] - 预计任一交易日持最高合约价值占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，需股东会审议[14] 额度期限 - 相关额度使用期限不超12个月，期限内交易金额不超审议额度[14] 信息披露 - 套期工具与被套期项目价值变动合计损益或浮动亏损达最近一年经审计归母净利润10%且超1000万元，应及时披露[16] 授权管理 - 对期货及衍生品交易操作实行授权管理，交易授权书由工作小组组长签署[19] 报告制度 - 实行每日内部报告制度，工作小组制作日报表报告情况[12] 方案执行 - 开展业务前，采购部门制定方案，经工作小组组长审核批准后执行[11] 档案保存 - 套期保值业务档案至少保存15年[36] 亏损报告 - 套期工具与被套期项目公允价值变动抵销后亏损达500万元以上需向董事会报告[29] 授权变更 - 被授权人变动时原被授权人自变动起不再享有授权权利[20] 业务核算 - 财务部门按《企业会计准则》对套期保值业务核算[22] 税务处理 - 套期保值业务涉及税务按税法规定处理[24] 机制建立 - 开展期货及衍生品交易需明确工作并建立持仓预警和止损机制[26] 开户签约 - 套期保值业务开户及经纪合同签订有规定程序[27] 风险管控 - 建立内部风险报告制度和风险处理程序[28] 错单处理 - 交易错单根据过错方有不同处理程序[31] 损失处理 - 遇不可抗力等情况按相关规定处理套期保值业务损失[34]

信息披露制度 - 制度适用于公司信息披露暂缓、豁免业务[2] - 涉国家秘密应豁免披露，涉商业秘密符合条件可暂缓或豁免[4][5] 业务管理 - 由董事会统一领导，董事会秘书组织协调[8] - 认为符合情形应报告董事长决策[8][10] 信息处理 - 决定暂缓、豁免披露的信息登记保存不少于10年[10] - 报告公告后10日内报送登记材料[12] 特殊情况 - 特定情形应及时披露已暂缓或豁免的商业秘密[11] - 不符合条件或违规办理将惩戒相关人员[14]

薪酬构成 - 非独立董事和高管薪酬含基本、绩效和其他激励，绩效占比≥50%[8] - 独立董事实行固定津贴制，按季发放[9] 薪酬调整 - 调整依据含同行业薪资、通胀、盈利、战略或结构调整[12] - 盈利转亏或亏损扩大，非独立董事和高管绩效薪酬应下降[12] 薪酬考核 - 绩效评价依据审计财务数据[14] - 财务追溯重述，追回董事和高管超额薪酬[13] 方案流程 - 薪酬委拟定方案，组织考评并监督执行[5] - 董事薪酬方案经董事会、股东会审议批准披露[6] 其他规定 - 制度2026年1月1日生效，修订需股东会通过[17] - 董事和高管离职按实际任期和绩效算薪发放[10][11]

信息披露制度 - 制度适用于公司各项信息披露事务管理[4] - 信息披露应遵循依法、及时公平、真实准确完整等原则[5] - 公司拟披露信息属国家机密等按《信息披露暂缓与豁免业务管理制度》执行[9] 信息披露义务人 - 信息披露义务人包括发行人、上市公司及其董事等[4] - 控股股东和大股东、关联人应承担相应信息披露义务[12] 责任人与职责 - 董事长是信息披露第一责任人，董事会成员负连带责任[11] - 董事会秘书负责组织协调信息披露事务[13] 信息范围与披露要求 - 信息指对股价或投资决策有较大影响的信息[2] - 披露需在规定时间、媒体按程序向公众公布并送达监管部门[3] 报告披露时间与要求 - 公司应在4个月内披露年度报告，2个月内披露中期报告[22] - 变更披露时间需提前5个交易日向深交所书面申请[24] - 年度报告财务需审计，中期报告特定情形需审计[24] 业绩预告情形 - 净利润同比升降50%以上需业绩预告[29] - 期末净资产为负值需预告全年相关数据[30] - 预计年度业绩出现六种情形之一应业绩预告[29] 重大事件披露 - 发生重大事件应立即披露[33] - 公司应在四个最先发生时点履行披露义务[35] - 筹划重大事项应分阶段披露进展[37] 其他披露情形 - 任一股东5%以上股份被质押等情况需披露[17][34] - 公司变更名称等信息应立即披露[39] - 证券异常交易应了解影响因素并披露[39] 内部审计与责任 - 公司实行内部审计制度，审计负责人向董事会负责[47] - 董事、高管对信息披露负责，失职应处分赔偿[49] 制度生效与修订 - 本制度经股东会审议通过后生效实施[53] - 本制度由董事会负责修订和解释[54]

套期保值业务额度 - 2026年度持仓保证金额度上限为1000万元[3] - 2026年度任一交易日最高合约价值上限为10000万元[4] - 额度使用期限为2026年1月1日至12月31日[6] 业务目的与风险 - 开展业务旨在控制原材料价格波动风险[1] - 业务存在市场、资金等风险[8][9] 风险控制与资金 - 采取遵循匹配原则等风险控制措施[10] - 利用自有资金操作，不涉及募集及信贷资金[7]

套期保值业务额度 - 2026年度持仓保证金额度上限1000万元[3][7][12] - 2026年度任一交易日最高合约价值上限10000万元[3][7][12] 业务时间与审议 - 额度使用期限为2026年1月1日至12月31日[3][10][12] - 2025年12月相关会议审议通过业务议案[12] 业务相关规定 - 亏损达特定条件公司将及时披露[15] - 交易场所合规，品种限于农产品[2][8][9] - 用自有资金操作，不涉及募集及信贷资金[11] 风险与决策 - 业务存在多种风险，可能影响业绩[4][13][14][18] - 董事会授权小组决策并签文件[10][12] 保荐意见与文件 - 保荐人无异议，提风控建议[18] - 备查文件包含多份决议及报告[19]