本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 北京零点有数数据科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 26 日召开的第三届董事会第十四次会议审议 2023 年年度报告、2024 年一季度报告 相关议案，其中独立董事陈爱华对《关于公司 2023 年年度报告全文及其摘要的 议案》、《关于公司 2024 年一季度报告的议案》等相关议案投弃权票并无法保证 2023 年年度报告、2024 年一季度报告内容真实、准确、完整。 独立董事陈爱华的弃权理由如下： 1、对于重要外包、劳务以及技术服务成本的供应商选择、定价及调整机制 相关内容控制是否完善，相关成本费用的会计信息质量需要进一步详细审核论证。 2、关于三个募集资金使用项目，已发生的大额"应用组件委外开发"是否属于 募投资金使用变更或结构调整，处理结论尚待定，3、关于大额研发支出的事项， 本人认为，研发投资内部控制机制是否满足完整性和有效性要求、研发支出项目 是否严格符合真实性、准确性、完整性、配比性和票证规范性等的基础质量要求、 研发支出项目资本化和费用化的会计处理是否严格按照《企业会计准则—无 ...

北京零点有数数据科技股份有限公司 一、2023 年度财务报表审计情况 公司 2023 年财务报表及相关报表附注经天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计，出具了标准无保留意见的审计报告，认为公司财务报表在所有重大方面按 照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公 司财务状况，以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 2023 度财务决算报告 二、主要财务数据和指标 单位：万元 根据公司截止 2023 年 12 月 31 日的财务状况和 2023 年度的经营成果和现 金流量，结合公司实际运营中的具体情况，现将 2023 年度财务决算的有关情况 汇报如下（以下均按合并报表口径计，尾差系四舍五入）： | 项目 | 金额 | | --- | --- | | 营业收入 | 37,738.35 | | 利润总额 | -5,153.95 | | 归属于母公司的净利润 | -5,328.20 | | 总资产 | 74,896.35 | | 归属于母公司的股东权益 | 58,349.60 | | 净资产收益率（加权平均） | -8.73% | 三、报告期内主要股东权益 | ...

业绩总结 - 2023年度公司营业收入37738.35万元，上年度为32457.13万元[13] 核查情况 - 天健会计师事务所于2024年4月26日出具核查意见，文号为天健审〔2024〕2370号[4][11] - 核查认为公司2023年度营业收入扣除情况表符合规定[10]

证券代码：301169 证券简称：零点有数 公告编号：2024-021 关于调整募投项目内部投资结构的公告 本公司及除独立董事陈爱华外的董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准 确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 北京零点有数数据科技股份有限公司（以下简称"公司"或"零点有数"） 于 2024 年 4 月 26 日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十三次会 议分别审议通过《关于调整部分募投项目内部投资结构的议案》，同意公司根据 市场情况和项目实施的实际情况，从提高募集资金使用效率的角度出发，对首次 公开发行股票募集资金投资项目（以下简称"募投项目"）的内部投资结构进行 调整。本次募投项目内部投资结构调整事项不属于募投项目的变更，在董事会审 议权限范围内，无需提交公司股东大会审议。现将具体情况公告如下： 一、首次公开发行股票募集资金的基本情况 （一）募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意北京零点有数数据科技股份有限公司 首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3137 号）同意注册，北京零点 有数数据科技股份有限公司（以下简称"公司"或"零点有数"）首次公开发行 人 ...

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100.00%[4] 内控情况 - 财务报告内控按营收、利润总额、资产总额潜在错报划分缺陷等级[6] - 非财务报告内控按损失金额占上年经审计利润总额比例划分缺陷等级[8] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[11][12] 项目整改 - 2024年4月整改募投项目资金问题，4月26日审议通过调整内部投资结构议案[14] 未来展望 - 公司未来需进一步加强对募投项目的管理[16] 公司治理 - 零点有数建立较完善法人治理结构，制定完备规章制度[16] - 《2023年度内部控制自我评价报告》基本反映公司内控情况[16]

会议情况 - 2023年召开5次董事会及2次股东大会，独立董事应参加董事会5次，实际出席5次，出席股东大会2次[4] - 2023年审计、提名、薪酬与考核委员会分别召开4、1、1次会议，独立董事均出席[8] 意见发表 - 2023年各董事会会议独立董事对多个事项发表同意独立意见[6][7] 沟通工作 - 2023年与公司及子公司、会计师事务所多次沟通[9] - 2024年听取会计师事务所初步意见并发表意见[9] 年报工作 - 提交建议督促函并督促落实，与内部人员交换意见[9][10] - 建议对年报重要项目聘请专业机构核查[10] 未来展望 - 2024年将继续为公司发展提供建设性建议[12]

北京零点有数数据科技股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项审计说明 目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3—3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2024〕2371 号 北京零点有数数据科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了北京零点有数数据科技股份有限公司（以下简称零点 有数公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负 债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我 们审计了后附的零点有数公司管理层编制的 2023 年度《非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供零点有数公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为零点有数公司年度报告的必备文件， ...

项目进展 - 截至2023年末，“知识智谱”项目投资进度为20.22%[3] 资金运用 - 2023年公司使用暂时闲置募集资金购买5000万元可随时转让大额存单，期限超十二个月[6] - 2023年公司将暂时闲置募集资金转入一般户购买结构性存款，连续申购3笔累计金额1.11亿元[6] - 2023年10月27日，公司将募集资金400万元及自有资金2600万元转入一般户申购3000万元结构性存款[6] - 2023年募集资金支出金额合计442.05万元，“有数决策云脑”项目应归还“知识智谱”项目募集资金160.66万元[7] 监管相关 - 未及时审阅公司信息披露文件的次数为0次[3] - 现场检查次数为1次[4] - 发表独立意见次数为4次[4] - 培训次数为1次，日期为2023年12月22日[4] - 研发费用加计扣除比例增至100%[7] - 公司及股东的11项承诺事项均已履行[8][9] - 2023年7月11日，上海监管局指出太和水2017 - 2018年虚增2018年度营业收入及利润总额[10] - 2023年11月23日，重庆监管局对四方新材采取出具警示函措施[10] - 2023年12月25日，河南监管局对百川畅银采取出具警示函措施[10] - 2023年12月29日，河南监管局对棕榈股份作出行政处罚[10] - 公司在上市公司收到监管函件后，与上市公司一起分析原因并落实整改[10] 合同情况 - 督导期内公司重大合同正常履行，无无法履行的重大风险[10]

会议召开情况 - 2023年召开5次董事会和2次股东大会[2][3] - 审计、提名、薪酬与考核委员会分别召开4、1、1次会议[4] 独立董事意见 - 2023年多次董事会会议独立董事发表独立意见[5][6] 其他情况 - 2023年独立董事未提议召开董事会和聘请外部机构[10]

业绩相关 - 8家全资子公司、4家控股子公司纳入评价范围[4] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为100%[4] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额之比为100%[4] 内控标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[6][7] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[8] 内控情况 - 报告期公司不存在财务报告内控重大、重要和一般缺陷[9] - 内控评价报告基准日公司无未完成整改的财务报告内控重大和重要缺陷[10] - 报告期公司未发现非财务报告内控重大、重要和一般缺陷[10] - 内控评价报告基准日公司未发现未完成整改的非财务报告内控重大和重要缺陷[10] 内控举措 - 本年度基于外部监管和组织架构调整优化内控管理流程[10] - 本年度引导各部门对业务流程关键控制点自我监督检查[11] 问题发现 - 募投项目实施中委外开发人员薪酬等应计入相关成本费用[11] - 部分委外开发成本应计入项目实施成本，用自有资金归还募集资金[11] - “知识智谱”与“有数决策云脑”项目支出存在部分误记情形[11] - 募投项目内部投资结构变化未及时履行恰当决策审批程序[11] 未来展望 - 下一年度公司将加大投入完善内部控制体系建设[11]