内部控制责任 - 建立健全和实施内部控制并评价有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师责任是对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 内部控制情况 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] 审计情况 - 天健审计普瑞眼科公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3]

业绩总结 - 2024年度公司实现营业收入267,827.91万元，较2023年度下降1.46%[6] - 成都普瑞眼科医院集团本期营业总收入26.78亿元，上年同期27.18亿元，同比下降1.46%[23] - 成都普瑞眼科医院集团本期营业总成本26.74亿元，上年同期24.18亿元，同比增长10.63%[23] - 成都普瑞眼科医院集团本期净利润亏损9283.15万元，上年同期盈利2.78亿元[23] - 某公司本期营业收入1.76亿元，上年同期2.04亿元，同比下降13.61%[26] - 某公司本期营业成本8775.22万元，上年同期9261.20万元，同比下降5.25%[26] - 某公司本期净利润4966.02万元，上年同期1.37亿元，同比下降63.81%[26] 财务数据 - 期末货币资金为481,067,596.27元，上年年末为806,596,537.32元[19] - 期末短期借款为158,987,898.29元，上年年末为233,064,992.01元[19] - 期末应收账款为101,080,594.08元，上年年末为119,291,063.08元[19] - 期末应付账款为249,878,971.24元，上年年末为417,554,731.10元[19] - 期末流动资产合计为869,259,065.91元，上年年末为1,214,806,288.35元[19] - 期末流动负债合计为899,087,807.74元，上年年末为1,043,136,742.01元[19] - 期末长期借款为345,365,294.08元，上年年末为94,806,722.63元[19] - 期末固定资产为1,250,098,693.11元，上年年末为865,715,448.94元[19] - 期末所有者权益合计为2,121,165,601.92元，上年年末为2,318,212,930.06元[19] - 期末资产总计为4,598,026,724.34元，上年年末为4,815,000,387.93元[19] 市场扩张和并购 - 2024年12月3日公司以25600000.00元取得大理普瑞眼科医院80%股权[194] - 大理普瑞眼科医院购买日至期末收入为536761.39元，净利润为 - 92629.97元[195] - 收购大理普瑞眼科医院合并成本为25600000.00元，商誉20121394.68元[196] - 大理普瑞眼科医院购买日可辨认净资产公允价值份额为5478605.32元[196] 其他 - 公司主要经营屈光、白内障、医学视光和综合眼病等眼科医疗服务项目[36] - 财务报表以持续经营为编制基础，公司不存在对持续经营能力产生重大疑虑的事项[38][39] - 公司自2024年1月1日起执行多项财政部颁布规定，对财务报表无影响[122]

募集资金情况 - 公司实际募集资金125,867.02万元，净额为109,893.57万元[11] - 截至2024年12月31日，募集资金余额总计231,699,718.97元[21] - 公司超募资金总额为86,572.36万元，计划使用55,267.93万元[40] 项目投入情况 - 截至期末累计项目投入62,412.99万元[15] - 本年度项目投入19,886.15万元[37] - 长春普瑞眼科医院新建项目投资进度94.26%[38] - 哈尔滨普瑞眼科医院改建项目投资进度93.98%[38] - 信息化管理建设项目投资进度6.64%[38] - 补充流动资金项目投资进度100.00%[38] - 深圳普瑞眼科医院新建项目投资进度60.11%[38] 资金使用情况 - 公司使用部分超募资金投资多个新建医院项目[22][24] - 2022 - 2024年多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金[41] - 2023 - 2024年获批使用闲置募集资金及自有资金进行现金管理[42] - 2024年将多个项目节余的募集资金永久补充流动资金[43] 项目进度调整 - 深圳普瑞眼科医院新建项目预定可使用状态日期调整至2024年12月[24] - 信息化管理建设项目预定可达使用日期延期至2026年12月[26] 其他情况 - 公司制定募集资金管理制度，实行专户存储[16] - 公司与保荐机构、银行签订多份监管协议[17][18] - 截至2024年12月31日，公司有12个募集资金专户[19] - 公司以自筹资金预先投入项目及支付发行费用，后用募集资金置换[40] - 哈尔滨普瑞眼科医院改建项目业绩未达预期[40] - 截至2024年12月31日，现金管理累计收益239.65万元，期末无未到期产品[42] - 项目实施出现募集资金节余因成本控制等因素[43] - 公司无募集资金使用及披露问题[43]

关联资金总体情况 - 2024年上市公司与关联方往来资金期初余额总计106,942.56[15] - 2024年上市公司与关联方往来累计发生金额（不含利息）总计67,293.70[15] - 2024年上市公司与关联方往来资金累计发生金额总计126,808.76[15] - 2024年上市公司与关联方往来资金期末余额总计47,427.50[15] 各医院资金情况 - 眉山普瑞眼科医院2024年期初与期末往来资金余额均为309.88万元[12] - 贵州普瑞眼科医院2024年期初余额767.72万元，累计发生649.69万元，偿还1298.00万元，期末余额119.41万元[12] - 昆明普瑞眼科医院2024年度累计发生9493.13万元，偿还3760.00万元，期末余额5733.13万元[12] - 西安普瑞眼科医院2024年度累计发生1987.14万元，偿还497.84万元，期末余额1489.30万元[12] - 兰州普瑞眼视光医院2024年期初余额2251.36万元，累计发生971.43万元，偿还1735.38万元，期末余额1487.41万元[12] - 福州普瑞眼科医院2024年期初余额346.88万元，偿还316.95万元，期末余额29.93万元[12] - 昆明普瑞眼科医院润城分公司2024年度累计发生100.00万元，偿还100.00万元，期末无余额[12] - 福州普瑞眼科门诊2024年期初余额94.37万元，累计发生180.88万元，偿还126.20万元，期末余额149.05万元[12] - 武汉普瑞眼科医院2024年度累计发生800.00万元，偿还800.00万元，期末无余额[12] - 郑州普瑞眼科医院2024年度往来累计发生金额（不含利息）为320.63[13] - 湖北普瑞眼科医院2024年期初余额6,350.90，期末813.20[13] - 上海普瑞眼科医院2024年度往来累计发生金额（不含利息）为5,853.03[13] - 合肥普瑞眼科门诊2024年期初余额361.85，期末534.85[13] - 庐江普瑞眼科门诊2024年期初余额412.43，期末545.43[13] - 上海普瑞嘉视眼科医院2024年期初和期末余额均为110.00[13]

业绩总结 - 公司首次公开发行37,404,762股A股，每股33.65元，募资1,258,670,241.30元，净额1,098,935,692.69元[1] 资金使用 - 募投项目合计投资1,131,481,100.00元，拟投募资1,088,890,700.00元[4] - 深圳、黑龙江两医院新建项目合计承诺投资18,380.00万元，累计投入12,781.51万元，节余5,099.01万元[6] 新策略 - 公司决定将5,099.01万元节余资金永久补充流动资金[9] - 2025年4月25日董事会、监事会审议通过该议案，保荐机构无异议，尚需股东大会审议[11][12][13]

关联交易金额 - 2024年度关联交易总额1320.96万元，2025年预计1560万元[1] - 2025年预计与广州视景采购不超320万元，视达佳不超1240万元[1] - 2025年3月31日前与广州视景采购41.58万元，视达佳308万元[5] - 2024年与广州视景采购274.60万元，视达佳1046.36万元[5] 股权与资本 - 实际控制人徐旭阳持有广州视景30.7405%股份[5] - 徐旭阳间接持有视达佳22.7728%股份[7] - 广州视景注册资本764.432万元，视达佳1420.841167万元[5][7] 决策与意见 - 2025年4月25日董事会和监事会通过关联交易议案[2] - 独立董事认为关联交易符合需求、定价公允[13] - 保荐机构对关联交易无异议[14]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额、营业收入占公司合并报表对应总额均为100%[1] 内控标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报≥上一年度合并报表营收2%[4] - 财务报告内控一般缺陷定量标准为错报≤上一年度合并报表营收1%[4] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为损失≥上一年度合并报表资产总额1%[7] - 非财务报告内控一般缺陷定量标准为损失≤上一年度合并报表资产总额0.5%[7] 内控情况 - 报告期内公司无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[8][9] - 截至2024年12月31日公司法人治理结构健全，内控有效[13] - 2024年度内控自我评价报告较公允反映公司内控情况[13]

（一）实际募集资金金额、资金到位时间 根据中国证券监督管理委员会《关于同意成都普瑞眼科医院股份有限公司首 次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕587 号），本公司由主承销商国 泰海通证券股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股 （A 股）股票 3,740,4762 万股，发行价为每股人民币 33.65 元，共计募集资金 125,867.02 万元，坐扣承销费用 10,673.52 万元后的募集资金为 115,193.50 万 元，已由主承销商国泰海通证券股份有限公司于 2022 年 6 月 24 日汇入本公司募 集资金监管账户。另减除保荐费、审计及验资费、法定信息披露费和上市手续费 等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 5,299.93 万元后，公司本次募集 资金净额为 109,893.57 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特 殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕314 号）。 （二）募集资金使用和节余情况 单位：万元 关于成都普瑞眼科医院集团股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 国泰海通证券股份有限公司（ ...

保荐人相关 - 保荐人查询公司募集资金专户12次[3] - 保荐人现场检查公司1次[3] - 保荐人发表专项意见9次[4] - 保荐人于2024年12月23日对上市公司培训1次[4] 公司交易与监管 - 原国泰君安与原海通证券于2025年3月14日完成合并交割[8] - 2024年1月8日，中国证监会对国泰君安出具警示函[8]

现场检查 - 对应期间为2024年，检查时间为2025.4.22[1] - 未发现问题[5] 公司情况 - 公司治理、内控、信披等方面合规[1][2][3] - 业绩无大幅波动，与同行无明显异常[3] - 公司和股东完全履行承诺[4] 报告信息 - 国泰海通发布2024年度持续督导现场检查报告[6] - 报告签字日期为2025年4月29日[6]