公司概况 - 公司成立于2004年，2016年2月在全国中小企业股份转让系统挂牌上市，2023年4月4日在深圳证券交易所挂牌上市[44] - 公司成立二十周年，秉承“彰显社会责任，常怀感恩之心”社会理念，坚持绿色发展，贯彻“环保优先”战略方针[22][23] 业绩数据 - 公司营业收入4.64亿元，总资产15.52亿元，归属于上市公司股东的净利润0.60亿元，归属于上市公司股东的净资产13.59亿元[60] - 2024年每股现金分红0.20元，派现总额2165.80万元，占净利润比例35.83%；2023年每股0.30元，派现3248.70万元，占比42.00%；2022年每股0.40元，派现3094.00万元，占比34.00%[124] 运营数据 - 公司开展党建活动72次，监事会会议10次，股东大会会议4次，董事会会议11次，合规培训2次，反腐败培训3次[60] - 公司员工培训场次209次，员工培训总投入14.27万元[61] - 公司客户满意度100%，员工满意度100%[64] 荣誉与成果 - 2024年5月11日力诺制药获评新华社“大健康领域品牌信用建设典型案例”[51] - 2024年6月17日公司零缺陷通过FDA认证[50] - 2024年7月11日公司入选“2024山东省化工产业智能化改造标杆”[51] - 2024年8月8日力诺制药注射剂数智制造项目入选山东省绿色低碳高质量发展重点项目名单[51] - 2024年10月18日力诺制药盐酸氟西汀分散片荣登《2024年济南市创新工业产品》名单[51] - 科源制药原料药盐酸鲁拉西酮成功转A[53] - 力诺制药入选山东省DCMM贯标试点企业[54] 研发与投入 - 公司研发投入金额3763.10万元，授权专利累计数68项[61] 环保相关 - 公司累计种植树木3000余株用于生态环境保护[25] - 公司环保投入1196.03万元，新鲜水用水量154702吨，节水量13307吨[61] - 温室气体（碳排放）合格率目标为100%，已达成[146] - 2023年度公司温室气体排放总量为19,523.5吨二氧化碳当量，其中直接排放568.9吨，间接排放18,954.6吨[148] - 工业固体废物和危险废物安全处置率、污水收集处理率、大气污染物和水污染物排放指标达标率均为100%[167] - 2024年环保设备及工程支出593.43万元，环保费用支出602.60万元[168] - 废水处理能力为800m³/d，各项排放指标均未超标[172][173] - 废气处理能力为159,520m³/h，各项排放指标均未超标[178] - 公司制定自行监测方案，各项监测数据均100%达标[170] - 公司开展环保培训3次，培训时长5小时，参与人次120人次[189] - 公司化石能源使用降低率目标为≥5%，已达成；清洁能源使用率目标为≥5%，已达成[200] 风险与机遇 - 急性物理风险中极端天气发生可能性为中，短期影响成本增加、收入减少[139] - 慢性物理风险中极端高温等发生可能性为中，中长期影响成本增加、收入减少[139] - 政策转型风险发生可能性为低，短期影响成本增加[140] - 技术转型风险发生可能性为低，中短期影响成本增加[140] - 资源效率机遇发生可能性为高，短中长期影响成本降低[140] - 产品与服务机遇发生可能性为高，短中长期影响收入增加[140] - 《推动原料药产业绿色发展的指导意见》使公司面临政策风险，发生可能性低，短期影响成本增加；存在技术机遇，发生可能性高，长期影响成本降低[158] - 新能源政策和环保法规可能使企业能源合规成本增加、利润下降，发生可能性高；政府补贴等政策鼓励公司采用清洁能源或提高能源效率，发生可能性高[198]

募资情况 - 公司首次公开发行1935万股，每股发行价44.18元，募资总额8.54883亿元，净额7.6492177432亿元[1] - 募集资金投资项目拟投资3.817578亿元，拟投入募资3.5亿元[5] - 原料药项目节余3064.29万元用于研究院建设[6] - 募资净额7.649218万元，超募资金4.149218万元[7] 资金使用 - 2023年用1.24亿元超募资金永久补充流动资金[8] - 2024年用2.909218亿元超募资金投一期项目[9] - 拟用不超2亿闲置募资临时补流，期限不超12个月[11] 决议情况 - 2025年4月10日董事会通过使用闲置募资补流议案[14] - 监事会和保荐人同意使用闲置募资暂时补流[14] - 公告含董事会、监事会决议及核查意见[17]

业绩总结 - 2024年公司合并财务报表营业收入为4.6371680491亿元[7] - 2024年度合并净利润60,271,862.25元，2023年度为77,039,439.15元[24] - 2024年度基本每股收益0.56元，2023年度为0.76元[24] 资产负债情况 - 2024年12月31日存货账面价值为1.2894461245亿元，占期末资产总额比重为8.31%[7] - 2024年12月31日货币资金期末余额为1.7812920425亿元，期初余额为3.2521946197亿元[16] - 公司资产总计为15.52亿元，较上期14.70亿元增长5.60%[17] - 公司负债合计为1.93亿元，较上期1.39亿元增长38.82%[18] - 公司所有者权益合计为13.60亿元，较上期13.31亿元增长2.15%[18] 现金流情况 - 2024年度合并经营活动现金流入小计367,204,068.33元，2023年度为385,704,878.03元[27] - 2024年度销售商品、提供劳务收到的现金349,761,602.41元，2023年度为355,921,587.93元[27] - 现金及现金等价物净增加额2024年为 - 232,439,346.33元，2023年为175,234,890.80元[28] 会计政策与准则 - 2024年起执行《企业会计准则解释第17号》两项规定，对财务报表无影响[179] - 2024年12月16日起提前执行《企业会计准则解释第18号》规定，对财务报表无影响[179] 税收政策 - 山东科源制药股份有限公司和山东力诺制药有限公司企业所得税税率为15%，部分子公司为20%[194] - 公司出口产品执行增值税“免、抵、退”政策，出口退税率分别为10%、13%[196] - 2024年1月1日至2027年12月31日，新购进单位价值不超过500万元的设备、器具，允许一次性计入当期成本费用扣除[197] 坏账计提 - 2024年10月1日起，应收账款坏账计提影响金额为223,383.95元[181] - 2024年10月1日起，其他应收款坏账计提影响金额为538,189.23元[181] - 2024年10月1日起，信用减值损失影响金额为761,573.18元[181]

审计机构相关 - 公司拟续聘上会会计师事务所为2025年度财务及内控审计机构[1] 上会基本数据 - 截至2024年12月31日，上会合伙人112人，注会553人，签过证券审计报告注会185人[2] - 上会2024年度业务收入6.83亿元，审计收入4.79亿元，证券业务收入2.04亿元[2] - 2024年上会上市公司年报审计项目72家，收费0.81亿元，同行业审计客户47家[2] 其他情况 - 上会2024年度所投职业保险累计赔偿限额1亿元[3] - 上会及19名从业人员近三年受处罚情况[4] - 拟签字项目等合伙人及注会近三年签署审计报告上市公司数量[5][6]

业绩数据 - 2024年公司营业收入463,716,804.91元，同比增长3.60%[2] - 2024年归属上市公司股东净利润60,448,711.82元，同比降低21.54%[2] 资产数据 - 2024年末总资产1,552,474,271.14元，较2023年末增长5.61%[2] - 2024年末归属上市公司股东净资产1,358,795,634.77元，较2023年末增长2.09%[2] 资金变动 - 报告期末货币资金178,129,204.25元，较期初降幅45.23%，因买理财产品增加[7][8] - 报告期末交易性金融资产254,432,817.21元，较期初增幅69.01%，因短期理财产品增加[7][8] 应收款项 - 报告期末应收款项融资35,064,610.93元，较期初增幅163.35%，因应收票据重分类增加[7][8] - 报告期末其他应收款27,114,153.90元，较期初增幅4,064.42%，因应收技术转让款增加[7][9] 工程与收益 - 报告期末在建工程183,151,858.85元，较期初增幅1,406.92%，因新增工程项目[7][9] - 报告期其他收益发生额15,544,722.03元，同比增幅289.38%，因收到政府补助[12][13] 损失与支出 - 报告期信用减值损失发生额 -1,259,197.57元，同比增幅994.84%，因其他应收款坏账损失变动[12][13] - 报告期营业外支出发生额2,626,359.41元，同比增幅277.95%[12][13] 其他数据 - 报告期资产减值损失发生额-768.14万元，同比增幅127.45%[14] - 报告期资产处置收益发生额7.80万元，同比降幅77.47%[14] - 报告期营业外收入发生额7.23万元，同比降幅76.94%[14] - 报告期所得税费用发生额543.67万元，同比增幅101.68%[14] 现金流 - 经营活动现金流入小计本期数367,204,068.33元，上期数385,704,878.03元，增减幅度-4.80%[16] - 经营活动产生的现金流量净额为-6,051.58万元，同比减少9,754.68万元，降幅263.42%[16] - 投资活动产生的现金流量净额为 -18,757.78万元，同比增加41,454.88万元，增幅68.85%[16] - 筹资活动产生的现金流量净额为1,506.90万元，同比减少72,473.90万元，降幅97.96%[17] - 现金及现金等价物净增加额本期数-232,439,346.33元，上期数175,234,890.80元，增减幅度-232.64%[16]

募资情况 - 首次公开发行1935.00万股，每股44.18元，募资8.55亿元，净额7.65亿元[2] - 募投项目拟投资3.82亿元，拟投入募资3.50亿元[6] - 超募资金4.15亿元（不含理财及利息）[8] 资金使用 - 3064.29万元节余用于研究院建设[7] - 1.24亿元超募用于永久补充流动资金[9] - 2.91亿元超募及自有资金投智能制造一期项目[9] 项目进展 - 研究院及研发项目延期至2026年5月31日[10] - 延期因设计调整、前期手续长致开工迟滞[11] 审议情况 - 董事会等同意项目延期，履行必要程序[14][15][16][18] - 保荐机构对延期无异议[19]

业绩相关 - 监事会认为2024年度财务报告真实反映公司状况[5] - 截至2024年12月31日无控股股东等占用资金和对外担保[6] 会议情况 - 2024年监事会召开10次会议，通过多项议案[2][3][4] 未来展望 - 2025年监事会将履行职责促公司规范运营[7]

业绩总结 - 2024年度公司计提各项减值准备合计894.05万元[2] - 2024年度计提减值准备减少公司合并报表利润总额894.05万元[9] 减值详情 - 2024年度对应收款项计提坏账准备125.92万元[6] - 2024年度计提存货跌价准备768.14万元[8] 预期信用损失率 - 0至6个月应收账款——原料药客户预期信用损失率为5.00%[5] - 0至6个月应收账款——制剂药及其半成品客户预期信用损失率为3.00%[5] - 0至6个月其他应收款预期信用损失率为5.00%[5] - 1 - 2年应收账款——原料药客户预期信用损失率为40.00%[5] - 1 - 2年应收账款——制剂药及其半成品客户预期信用损失率为10.00%[5] - 1 - 2年其他应收款预期信用损失率为10.00%[5]

募集资金情况 - 公司首次公开发行1935.00万股，每股发行价44.18元，募集资金总额8.54883亿元，净额7.6492177432亿元[1] - 截至2024年12月31日，公司实际使用募集资金4.6997088495亿元，本报告期投入1.0409405483亿元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金余额3.0432782965亿元，未归还现金管理金额2.5363812094亿元，专户余额50689708.71元[3][4] 收益情况 - 截至2024年12月31日，累计理财收益、利息净额7528297.95元，本报告期收入净额3077588.70元[2] 资金使用决策 - 2024年公司同意使用不超4亿元闲置募集资金和不超3亿元自有资金现金管理，12月31日使用2.5363812094亿元，未到期2.5363781721亿元[14] - 2023年公司同意使用不超1.24亿元超募资金永久补充流动资金，截至2024年12月31日已使用1.24亿元[16][17] - 2024年公司同意用超募及自有资金2.937116亿元投资“高端特色中间体及原料药智能制造项目（一期项目）”，拟用超募2.909218亿元[17] - 公司审议通过使用不超4亿元闲置募集资金和不超3亿元自有资金进行现金管理，有效期12个月[18] 项目资金调整 - 2024年公司将“原料药综合生产线技术改造项目”结项，3064.29万元剩余资金投入“研究院建设项目”[15][20][30] 项目投资进度 - “原料药综合生产线技术改造项目”投资进度为96.85%[27] - “药用原料绿色智能柔性生产线项目”投资进度为100%[27] - “研究院建设及药物研发项目”投资进度为81.25%[27] - “高端特色中间体及原料药智能制造项目（一期项目）”投资进度为6.52%[28] 项目投入与效益 - 承诺投资项目小计累计投入3.269974亿元，超募资金投向小计累计投入1.429734亿元[28] - 原料药综合生产线技术改造项目拟投入募集资金6045.43万元，本报告期实际投入184.44万元，累计投入5855.28万元，投资进度96.85%，本报告期实现效益310.76万元[30] - 研究院建设及药物研发项目拟投入募集资金11254.57万元，本报告期实际投入8327.62万元，累计投入9144.46万元，投资进度81.25%[30] - 两个项目合计拟投入募集资金17300.00万元，本报告期实际投入8512.06万元，累计投入14999.74万元，本报告期实现效益310.76万元[30] 募集资金用途变更 - 报告期内变更用途的募集资金总额为3054.57万元，累计变更用途的募集资金总额占比3.99%[27]

关联交易预计 - 2025年度预计与关联方发生日常关联交易总金额不超4992.07万元，上年实际发生额为979.03万元[2] - 2025年预计向力诺集团采购水电费471.31万元，上年发生额62.44万元[5] - 2025年预计向山东金捷燃气采购燃气费72.00万元，上年发生额13.98万元[5] - 2025年预计向北京诺康达医药科技委托研发等金额2626.75万元，上年发生额626.31万元[6] 2024年关联交易差异 - 2024年向力诺集团采购水电费实际发生额较预计金额差异 -65.73%[7] - 2024年向山东金捷燃气采购燃气费实际发生额较预计金额差异100.00%[7] - 2024年向武汉有机实业采购物料实际发生额较预计金额差异100.00%[7] - 2024年向山东力诺医药包装采购物料实际发生额较预计金额差异 -78.99%[7] - 2024年向北京诺康达医药科技委托研发等实际发生额较预计金额差异 -89.56%[8] 关联方财务数据 - 力诺集团2024年前三季度营业收入75.8207亿元，净利润4.586亿元，截至2024年9月30日总资产205.0658亿元，净资产122.5551亿元[10] - 山东力诺医药包装2024年前三季度营业收入8.30873亿元，净利润0.704713亿元，截至2024年9月30日总资产22.066555亿元，净资产15.584324亿元[12] - 北京诺康达医药科技2024年全年营业收入3.08705亿元，净利润0.594263亿元，截至2024年12月31日总资产9.413397亿元，净资产7.919626亿元[12] - 潜江新亿宏有机化工2024年全年营业收入7.1772亿元，净利润0.744亿元，截至2024年12月31日总资产4.4525亿元，净资产2.242亿元[14] - 山东金捷燃气2024年前三季度营业收入4.5583亿元，净利润0.2336亿元，截至2024年9月30日总资产4.0514亿元，净资产2.8702亿元[15] - 武汉新康化工设备2024年全年营业收入1.015亿元，净利润0.0474亿元，截至2024年12月31日总资产0.9756亿元，净资产0.2042亿元[16] - 武汉有机实业2024年全年营业收入26.9323亿元，净利润0.6403亿元，截至2024年12月31日总资产18.2448亿元，净资产5.9579亿元[16] - 武汉双虎涂料2024年全年营业收入33516万元，净利润2676万元，截至2024年12月31日总资产64450万元，净资产45619万元[23] 其他公司财务数据 - 济南大宅门文化发展2024年营业收入272.99万元，净利润71.83万元，总资产397万元，净资产 -38.23万元[17] - 山东力诺智慧园科技2024年营业收入615.40万元，净利润 -1158.91万元，总资产10014.08万元，净资产 -4919.87万元[18] - 济南玉皇山商贸2024年营业收入548.58万元，净利润73.48万元，总资产301.20万元，净资产213.62万元[19][20] - 济南玉皇山庄餐饮管理2024年营业收入1172.61万元，净利润57.88万元，总资产1375.82万元，净资产54.92万元[20] - 山东宏济堂七粮窖酿酒2024年营业收入422.72万元，净利润142.33万元，总资产521.46万元，净资产410.27万元[22] 关联交易已发生金额 - 截止披露日，向力诺集团采购水电费已发生金额为18.61万元[31] - 截止披露日，向山东金捷燃气采购燃气费已发生金额为18.52万元[33] - 截止披露日，向宏济堂扁鹊大药房采购阿胶类产品等已发生金额为4.26万元[33] - 截止披露日，向济南玉皇山庄餐饮管理采购餐费已发生金额为2.74万元[33] - 截止披露日，向山东宏济堂七粮窖酿酒采购酒类产品已发生金额为104.38万元[33] 关联交易相关决议 - 2025年日常关联交易议案提请2024年年度股东大会审议，关联监事马一、曾大伟回避表决[36] - 保荐机构中信建投对公司2025年度关联交易预计无异议[37] - 公司2024年度日常关联交易确认及2025年度日常关联交易预计议案已通过第四届董事会第六次会议及第四届监事会第四次会议审议[37] 备查文件 - 公司第四届董事会第六次会议决议[38] - 公司第四届监事会第四次会议决议[38] - 公司第四届董事会独立董事专门会议第二次会议决议[39] - 公司第四届董事会审计委员会第二次会议决议[39] - 中信建投关于公司2024年度日常关联交易确认及2025年度日常关联交易预计的核查意见[39]