利润分配 - 2023年度以5864万股为基数，每10股派现14元、转增4.5股[6] 激励计划 - 2024年激励计划行权价调为33.52元/份，数量调为240.7万份[6] - 28名激励对象因离职或职务变更不再具备资格[9] - 注销已获授未行权股票期权20.155万份[9] 会议审议 - 2024年3月20日董事会、监事会审议激励计划议案[2][3] - 2024年4月8日股东大会审议通过激励计划议案[4] - 2025年4月17日董事会等审议行权及注销议案[7] 登记工作 - 2024年4月19日完成首次授予股票期权登记[5] - 2025年4月8日完成预留授予股票期权登记[8]

募集资金情况 - 公司首次公开发行1466万股，发行价47.75元/股，募集资金总额70001.50万元，净额62430.31万元[1] - 截至2024年12月31日，募投项目使用总额30650.47万元，2024年使用5804.58万元[5] - 截至2024年12月31日，募集资金结余33734.10万元，银行余额4779.18万元，理财余额30000.00万元[5] - 公司超募资金21667.55万元，累计永久补充流动资金13647.56万元，追加募投项目资金8382.18万元，累计使用22029.74万元[20][21][22] 项目投资情况 - 2024年公司以自有资金15893.37万元追加投资“微电子焊接材料产能扩建项目”，预定可使用日期延至2027年6月[7][15] - 2023年公司使用超募资金8382.18万元追加投资“微电子焊接材料研发中心建设项目”[14] - “微电子焊接材料研发中心建设项目”达到预定可使用状态日期延长至2026年6月[14] - “微电子焊接材料生产线技术改造项目”达到预定可使用状态日期延长至2025年12月[14] 专户余额情况 - 截至2024年12月31日，中国银行深圳分行龙城支行“微电子焊接材料研发中心建设项目”专户余额1793.40万元[10] - 截至2024年12月31日，招商银行深圳分行中心区支行超募资金专户余额747.76万元[10] - 截至2024年12月31日，平安银行深圳分行双龙支行“微电子焊接材料生产线技术改造项目”专户余额453.80万元[10] 其他资金情况 - 截至2022年12月31日，公司自筹资金先行投入募投项目830.36万元，于2024年12月31日全部置换[16][17] - 截至2024年12月31日，公司首次公开发行股票募集资金无闲置资金补充流动资金情况[18] - 截至2024年12月31日，公司募集资金无节余情况[19] - 公司曾同意使用不超35000万元闲置募集资金和不超20000万元自有资金、不超30000万元闲置募集资金和不超20000万元自有资金进行现金管理，后增加30000万元自有资金现金管理额度[23][24] - 截至2024年12月31日，公司使用30000万元闲置募集资金购买银行结构性存款（不含公允价值变动105.73万元），其余存入募集资金专户[25] 项目投资进度 - 微电子焊接材料产能扩建项目承诺投资17844.37万元，截至期末累计投入1835.50万元，投资进度为10.29%[40] - 微电子焊接材料生产线技术改造项目承诺投资4978.34万元，截至期末累计投入753.58万元，投资进度为15.14%[40] - 微电子焊接材料研发中心建设项目承诺投资7940.05万元，调整后投资16322.23万元，截至期末累计投入4413.83万元，投资进度为27.04%[40] - 补充流动资金承诺投资10000.00万元，截至期末累计投入10000.00万元，投资进度为100.00%[40]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为12.12亿元，上期为9.64亿元[9][25] - 2024年净利润为8935.73万元，上期为1.02亿元[25] - 2024年末公司资产总计13.84亿元，较上年末增长7.8%[22] - 2024年末公司负债合计2.41亿元，较上年末增长61.61%[23] - 2024年末归属于母公司股东权益合计11.44亿元，较上年末增长0.74%[23] 财务指标 - 2024年末公司货币资金为1.60亿元，较上年末减少58.09%[22] - 2024年末公司交易性金融资产为4.27亿元，较上年末增长38.57%[22] - 2024年末公司应收账款为4.31亿元，较上年末增长37.51%[22] - 2024年末公司流动资产合计12.59亿元，较上年末增长4.66%[22] - 2024年末公司非流动资产合计1.25亿元，较上年末增长54.17%[22] 审计相关 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况、经营成果和现金流量[6] - 审计将营业收入确认和应收账款减值作为关键审计事项[9][12] 股东权益 - 2024年综合收益总额为8.85亿元[28] - 股东投入和减少资本为219.33万元[28] - 提取盈余公积为842.33万元[28] - 利润分配为8209.60万元[28] 子公司情况 - 2024年度纳入合并范围的子公司共11户，较上期增加8户[50] 会计政策 - 公司以12个月作为一个营业周期，会计年度为每年1月1日起至12月31日止[55][54] - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币[57] 税收政策 - 母公司企业所得税税率为15%，部分子公司税率在20%-30%之间[153] - 子公司香港公司不超过200万元港币的应评税利润利得税税率为8.25%，超过部分按16.5%征税[157] 资产明细 - 应收票据期末余额9274.29万元，上年年末余额8333.45万元[161] - 应收账款期末账面余额4.60亿元，上年年末余额3.35亿元[163] - 应收款项融资期末余额2532.13万元，上年年末余额2984.49万元[167] - 预付款项期末余额431.21万元，上年年末余额431.81万元[169] - 其他应收款期末余额397.70万元，上年年末余额339.41万元[171] - 存货期末账面余额1.09亿元，账面价值1.08亿元[179] - 长期股权投资期末余额254.04万元[181] - 投资性房地产期末账面价值1637.26万元[183] - 固定资产期末余额5459.99万元，上年年末余额4728.06万元[184] - 在建工程期末余额为59.37万元，上年年末余额为14.36万元[188] - 使用权资产年末余额为323.05万元[190] - 无形资产期末账面价值为1969.93万元，上年年末账面价值为610.27万元[192] - 商誉账面原值上年年末与期末余额均为26.41万元[194] - 长期待摊费用期末余额为1996.82万美元[199] 递延所得税 - 坏账准备可抵扣暂时性差异期末余额2932.77万美元，递延所得税资产期末余额514.82万美元[200] - 存货跌价准备可抵扣暂时性差异期末余额127.11万美元，递延所得税资产期末余额18.96万美元[200] - 递延收益可抵扣暂时性差异期末余额144.42万美元，递延所得税资产期末余额21.66万美元[200] - 内部交易未实现利润可抵扣暂时性差异期末余额153.50万美元，递延所得税资产期末余额38.69万美元[200] - 银行理财产品公允价应纳税暂时性差异期末余额97.53万美元，递延所得税负债期末余额24.38万美元[200]

激励计划时间线 - 2024年3月20日召开相关会议审议激励计划议案[11] - 2024年4月8日股东大会授权办理激励计划事宜[12] - 2024年4月19日完成首次授予股票期权登记[12] - 2025年4月8日完成预留授予股票期权登记[14] - 2025年4月17日审议首次授予行权及注销部分期权议案[15] 业绩与分配 - 2023年度以58,640,000股为基数，10股派14元转增4.5股[14] - 2024年营收12.12亿元，较2021 - 2023年净利润均值增26.63%[18] 激励计划调整 - 2024年股票期权行权价由50元/份调为33.52元/份[14] - 股票期权数量由166万份调为240.7万份[14] 行权与注销 - 首次授予第一个行权期业绩单元行权比例100%[18] - 28名激励对象20.155万份期权将注销[19][20] - 271名激励对象个人层面行权比例100%[19]

深圳市唯特偶新材料股份有限公司 内部控制审计报告书 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 目 录 一、审计报告 二、审计报告附件 1.中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)营业执照复印件 2.中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)执业证书复印件 3.注册会计师执业证书复印件 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地址（ l o c a t i o n ）： 北京市丰台区丽泽路 2 0 号丽泽 S O H O B 座 2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电话（ tel ） ...

保荐工作情况 - 保荐代表人列席董事会2次、监事会2次[3] - 现场检查1次，发表独立意见14次[3][4] - 对公司培训1次，日期为2024年12月12日[4] 承诺履行情况 - 公司及股东11项承诺事项均已履行[7] 监管警示情况 - 2024年9月国金证券因公司持续督导问题被厦门证监局出具警示函[8]

公司治理 - 2024年召开8次董事会和5次股东大会[6] - 独立董事李明现场出席1次董事会，列席1次股东大会[6] - 李明主持召开1次审计委员会会议[7] 人事变动 - 2024年同意聘任朱胜立为财务总监[20] - 2024年进行第六届董事会高级管理人员换届[22] 财务相关 - 2024年未发生关联交易事项[15] - 2024年不存在会计政策等变更或差错更正情形[21]

深圳市唯特偶新材料股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （卢周广） （一）出席董事会会议及列席股东大会情况 二、独立性说明 在担任公司独立董事期间，本人未在公司担任除独立董事及各专门委员会委 员以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股 东之间不存在妨碍本人进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的 情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规章和规范性文件中 关于独立董事独立性的相关要求。 各位股东及股东代表： 作为深圳市唯特偶新材料股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本 人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》有关法律、法规的规定 及《公司章程》《独立董事工作制度》的要求，认真履行自身职责，及时了解公 司的生产经营情况，关注公司发展状况，按时出席公司召开的董事会和各专门委 员会，并基于独立立场对公司有关重大事项发表了独立意见，忠实履行职责，维 护了公司及公司股东的利益，特别是中小股东的利益。现述职如下： 一、独立董事的基本情况 4 卢周广先生，中国国籍，无境外永 ...

人员变动 - 2019年12月至2024年12月田卫东任独立董事，任期届满离任[2][24] 会议情况 - 报告期内召开8次董事会和5次股东大会[6] - 田卫东主持提名委员会会议1次，出席审计委员会会议4次[7] 业务事项 - 2024年未发生关联交易事项[15] - 2024年按时编制并披露多份报告[16] 决策事项 - 2024年4月续聘中兴华会计师事务所为审计机构[17] - 2024年4月审议通过董事、高管薪酬方案[18] - 2024年多次审议通过股票期权激励计划相关议案[20] 其他情况 - 2024年进行董事会换届，程序合法有效[22]

公司治理 - 陈实强任期为2019年12月至2024年12月[2] - 报告期内公司召开8次董事会和5次股东大会[6] - 2024年度公司进行董事会换届，换届选举程序合法有效[21] 人员履职 - 陈实强现场出席4次董事会，通讯参与3次，列席4次股东大会[6] - 陈实强组织召开审计委员会会议4次，出席薪酬与考核委员会会议3次[7] - 陈实强主持1次独立董事专门会议且未缺席[8] - 陈实强报告期内现场工作时间达15个工作日[11] - 2024年12月，陈实强届满离任，未来不再担任公司任何职务[23] 财务与披露 - 2024年度公司未发生关联交易事项[14] - 2024年公司按时编制并披露多份报告[15] - 2024年度公司不存在因会计准则变更以外原因进行会计政策等变更[20] 重要决策 - 2024年4月19日公司续聘中兴华会计师事务所为年度审计机构[16] - 2024年4月19日公司审议通过董事、高级管理人员薪酬事项[17] - 2024年3月20日公司审议通过股票期权激励计划相关议案[19] - 2024年4月8日公司临时股东大会及会议审议通过激励计划相关议案[19]