公司基本信息 - 公司中文全称为深圳市唯特偶新材料股份有限公司，外文名称为Shenzhen Vital New Material Co., Ltd.[18] - 公司法定代表人为廖高兵[18] - 公司注册地址和办公地址均为深圳市龙岗区宝龙街道同乐社区水田一路18号唯特偶工业园，邮政编码518116[18] - 公司网址为http://www.szvital.com/，电子信箱为dmb@vitalchemical.com[18] - 公司证券代码为301319，证券简称为唯特偶[1] - 公司股票在深交所上市[15] 报告相关信息 - 公司2024年年度报告发布于2025年4月[2] - 报告期为2024年1月1日至2024年12月31日[15] - 报告期末为2024年12月31日[15] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为12.12亿元，较2023年增长25.75%[22] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为8935.73万元，较2023年下降12.53%[22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 705.80万元，较2023年下降112.28%[22] - 2024年末资产总额为13.84亿元，较2023年末增长7.80%[22] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为11.44亿元，较2023年末增长0.74%[22] - 2024年第一至四季度营业收入分别为2.16亿元、3.08亿元、3.31亿元、3.57亿元[24] - 2024年非流动性资产处置损益为 - 12.05万元，2023年为 - 3.06万元，2022年为 - 22.94万元[28] - 2024年计入当期损益的政府补助为566.24万元，2023年为1112.68万元，2022年为606.06万元[28] - 2024年非金融企业持有金融资产和金融负债产生的损益为955.38万元，2023年为1151.83万元，2022年为 - 229.24万元[28] - 2024年非经常性损益合计为1253.74万元，2023年为1890.30万元，2022年为282.49万元[28] - 2024年公司实现营业收入121,205.64万元，同比增长25.75%[53] - 2024年公司实现归属于上市公司股东的净利润8,935.73万元，同比下降12.53%[53] - 2024年公司实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润7,681.99万元，同比下降7.73%[53] - 2024年原材料锡金属价格年均价较去年增长16.6%[53] - 净利润同期下降12.53%，扣非净利润同期下降7.73%，管理和研发费用合计约7266万元[54] - 2024年营业收入12.12亿元，较2023年的9.64亿元同比增长25.75%[68] - 2024年销售费用4812.11万元，同比增1.90%[83] - 2024年管理费用3975.87万元，同比增29.68%，主要系职工薪酬增加[83] - 2024年财务费用 -298.85万元，同比降36.74%，主要系大额存单购入规模收缩[83] - 2024年研发费用3290.08万元，同比增23.26%，主要系职工薪酬、材料投入增加[83] - 2024年研发人员数量62人，较2023年的69人减少10.14%，占比15.12%，较2023年下降2.13个百分点[86] - 2024年研发投入金额32,900,755.93元，占营业收入比例2.71%，2023年分别为26,692,750.07元、2.77%，2022年分别为26,945,028.71元、2.58%[86] - 2024年经营活动现金流入小计984,875,268.94元，同比增长16.65%；现金流出小计991,933,292.13元，同比增长26.06%；现金流量净额-7,058,023.19元，同比下降112.28%[88] - 2024年投资活动现金流入小计1,386,425,615.12元，同比下降32.80%；现金流出小计1,538,260,063.18元，同比下降19.61%；现金流量净额-151,834,448.06元，同比下降201.62%[89] - 2024年筹资活动现金流入小计7,812,657.58元，2023年为0；现金流出小计83,194,490.58元，同比增长100.18%；现金流量净额-75,381,833.00元，同比下降81.38%[89] - 2024年现金及现金等价物净增加额-234,083,052.08元，同比下降241.45%[89] - 2024年投资收益9,888,020.99元，占利润总额比例9.71%；公允价值变动损益237,650.96元，占比0.23%；资产减值-3,645,014.01元，占比-3.58%[91] - 2024年末货币资金160,034,684.60元，占总资产比例11.56%，较年初下降18.18个百分点；应收账款431,452,001.63元，占比31.17%，较年初增加6.74个百分点[93] - 2024年末存货108,124,448.76元，占总资产比例7.81%，较年初增加2.19个百分点；交易性金融资产427,281,224.09元，占比30.86%，较年初增加6.85个百分点[93][94] - 交易性金融资产（不含衍生金融资产）期初数308,145,073.13元，本期公允价值变动损益436,150.96元，本期购买金额1,495,300,000.00元，本期出售金额1,376,600,000.00元，期末数427,281,224.09元[96] - 截至报告期末，货币资金期末账面价值为15,768,650.73元，受限原因为票据保证金[97] - 报告期投资额为2,500,000.00元，上年同期投资额为0.00元，变动幅度为100.00%[98] - 报告期内，以套期保值为目的的衍生品投资初始投资金额合计为1,040,168.16万元，期末金额为10,553.56万元，占公司报告期末净资产比例为0.00%[102] - 报告期内，套期保值业务的衍生品投资购入金额为0万元，售出金额为9,282.67万元，计入权益的累计公允价值变动为397.22万元[102] 行业市场规模数据 - 2024年中国电子信息制造业全年实现营业收入16.19万亿元，同比增长7.3%[33] - 2023年全球电子级锡焊料市场规模达68.91亿美元，预计2030年达108.88亿美元，2023 - 2030年复合增长率为6.75%[33] - 2023年中国电子级锡焊料市场规模为42.1亿美元，约占全球的61.07%，预计2030年达73.92亿美元，2023 - 2030年复合增长率为8.38%[33] 公司业务相关信息 - 公司专注于电子新材料研发、生产与销售，核心产品为微电子焊接材料及辅助焊接材料[38] - 公司主要产品包括微电子焊接材料（锡膏、锡条等）和辅助焊接材料（助焊剂、清洗剂）[39] - 公司微电子焊接材料应用于多个产业环节和多个行业，有众多知名客户[39] - 公司通过研发、生产并销售微电子焊接及辅助焊接材料获取利润[41] - 公司设立采购部负责采购，建立完善供应商管理体系[41] - 公司与主要原材料供应商签订年度采购框架协议[41] - 公司采购时根据多种情况择机采购，并采用套期保值策略降低价格波动风险[41] - 公司各年度服务客户超上千家，拥有超百人的销售团队[42] - 截至报告期末，公司主导或参与14项国家标准、10项行业标准制定与修订，拥有30项授权专利，其中发明专利27项[43] - 公司担任中国电子材料行业协会理事单位及电子锡焊料材料分会副理事长单位[43] - 公司获得国家高新技术企业、广东省科学技术进步二等奖等众多荣誉[45] - 公司客户群体涵盖中兴通讯、华为、格力电器等众多行业龙头企业[46] - 2024年公司助焊剂产品销量较去年同期增长约41%[53] - 2024年渠道营业收入同比增长约94%，海外营业收入同比增长约41%[58] - 2024年公司在香港、新加坡等6地设立分支机构[58] - 计算机、通信和其他电子设备制造业营业收入12.12亿元，同比增25.75%，毛利率17.71%，同比降3.44%[69] - 2024年计算机、通信和其他电子设备制造销售量1258.51万千克，同比增29.51%，生产量1116.74万千克，同比增26.14%，库存量47.38万千克，同比增32.18%[70] - 锡锭重大采购合同已履行金额1.68亿元[73] - 计算机、通信和其他电子设备制造业材料成本9.68亿元，占比97.01%，同比增31.64%[75] - 前五名客户合计销售金额2.04亿元，占年度销售总额比例16.84%[78] - 前五名供应商合计采购金额7.85亿元，占年度采购总额比例68.24%[80] 公司各业务线数据关键指标变化 - 2024年微电子焊接材料收入10.29亿元，占比84.91%，同比增长27.58%[68] - 2024年辅助焊接材料收入1.60亿元，占比13.18%，同比增长21.26%[68] - 2024年境内收入11.95亿元，占比98.62%，同比增长25.56%；境外收入0.17亿元，占比1.38%，同比增长40.84%[68] - 2024年直销收入10.76亿元，占比88.81%，同比增长20.41%；经销收入1.36亿元，占比11.19%，同比增长94.09%[68] 公司研发项目情况 - 系统板电源板零卤素高可靠锡膏项目处于批量试产阶段，目标是研制焊接可靠性高、焊后残留物可靠性高的零卤素锡膏[84] - 6号粉防枝晶高可靠锡膏项目处于小批量试产阶段，目标是研制6号粉防枝晶高可靠锡膏，产品利润率水平将逐年提高[84] - 车规级芯片封装用锡膏项目处于小批量试产阶段，目标是研制车规级芯片封装专用锡膏[84] - 高强度细间距LED锡膏项目处于小批量试产阶段，目标是研制高强度细间距LED锡膏[84] - IBC工艺用光伏锡膏项目处于小批量试产阶段，目标是研制IBC工艺用光伏锡膏新产品，填补国内市场空白[85] - 异质结低温组件专用助焊剂项目处于小批量试产阶段，目标是研制异质结低温组件专用助焊剂[85] - 低固含耐高压助焊剂项目处于小批量试产阶段，目标是研制低固含耐高压助焊剂[85] - 水基助焊剂研发项目处于批量试产阶段，制备的水基助焊剂不含VOC物质，焊后在PCB板上残留少、无腐蚀[85] - 快速清洗电池壳盖板清洗剂项目处于小批量试产阶段，目标是研发能快速清洗电池壳盖板的水基清洗剂[85] - 零卤松香助焊剂锡线项目处于小批量试产阶段，目标是研发零卤松香助焊剂锡线，使焊后SIR达到1.0×10¹¹Ω且扩展率大于75%[85] 募集资金使用情况 - 2022年首次公开发行募集资金总额70001.5万元，净额62430.31万元[106] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金30650.47万元，使用比例49.10%[106][109] - 累计变更用途的募集资金8382.18万元，占比13.43%[106] - 截至2024年12月31日，尚未使用募集资金33734.1万元[106] - 2023年同意使用超募资金8382.18万元追加投资微电子焊接材料研发中心建设项目[109] - 2024年同意以自有资金15893.37万元追加投资微电子焊接材料产能扩建项目[110] - 截至2022年12月31日，自筹资金先行投入募投项目830.36万元，2024年12月31日已全部置换[110][111] - 截至2024年12月31日，不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况[111] - 截至2024年12月31日，不存在募集资金节余情况[111] - 公司超募资金21667.55万元，已使用部分用于永久补充流动资金和追加投资项目[111] - 2023年第一次临时股东大会同意公司使用6450万元超募资金永久补充流动资金[112] - 2024年第三次临时股东大会同意公司使用747.56万元超募资金（含银行利息收入）永久补充流动资金[112] - 截至2024年12月31日，公司超募资金累计永久补充流动资金13647.56万元，追加募投项目资金8382.18万元，累计使用22029.74万元[112] - 2022年相关会议同意公司使用不超过35000万元闲置募集资金和不超过20000万元自有资金进行现金管理，有效期12个月[112] - 20

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入309,450,240.06元，上年同期216,140,653.20元，同比增长43.17%[5] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润21,762,210.56元，上年同期21,610,315.10元，同比增长0.70%[5] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润19,590,138.48元，上年同期15,997,362.37元，同比增长22.46%[5] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额17,984,170.93元，上年同期27,386,442.24元，同比下降34.33%[5] - 本报告期末总资产1,436,883,237.02元，上年度末1,384,401,563.46元，同比增长3.79%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益1,166,420,071.88元，上年度末1,143,876,916.17元，同比增长1.97%[5] - 营业总收入为3.09亿元，较上期的2.16亿元增长43.17%[23] - 营业总成本为2.87亿元，较上期的1.96亿元增长46.35%[23] - 营业利润为2494.14万元，较上期的2549.06万元下降2.15%[25] - 利润总额为2493.99万元，较上期的2546.46万元下降2.06%[25] - 净利润为2176.22万元，较上期的2161.03万元增长0.70%[25] - 综合收益总额为2173.56万元，较上期的2161.03万元增长0.58%[25] - 基本每股收益为0.26元，较上期的0.25元增长4%[25] - 稀释每股收益为0.26元，较上期的0.25元增长4%[25] - 公司资产总计为143.69亿元，较上期的138.44亿元增长3.79%[21] - 负债合计为2.70亿元，较上期的2.41亿元增长12.45%[21] 资产项目关键指标变化 - 应收票据期末余额125,905,180.64元，期初余额92,173,841.61元，变动率36.60%[10] - 应收款项融资期末余额70,316,578.89元，期初余额25,321,324.47元，变动率177.70%[10] - 2025年3月31日货币资金期末余额为190,763,801.86元，期初余额为160,034,684.60元[20] - 2025年3月31日交易性金融资产期末余额为404,464,267.67元，期初余额为427,281,224.09元[20] - 2025年3月31日应收票据期末余额为125,905,180.64元，期初余额为92,173,841.61元[20] - 2025年3月31日应收账款期末余额为413,120,471.01元，期初余额为431,452,001.63元[20] - 2025年3月31日流动资产合计期末余额为1,310,349,881.17元，期初余额为1,258,918,389.36元[20] 成本及现金流项目关键指标变化 - 营业成本本期发生额259,137,314.98元，上期发生额171,495,862.61元，变动率51.10%[10] - 投资活动产生的现金流量净额本期发生额17,642,623.68元，上期发生额 -19,582,302.49元，变动率 -190.09%[12] - 经营活动现金流入小计本期为2.74亿美元，上期为2.06亿美元，销售商品、提供劳务收到的现金本期为2.51亿美元，上期为1.99亿美元[27] - 经营活动现金流出小计本期为2.56亿美元，上期为1.79亿美元，购买商品、接受劳务支付的现金本期为1.97亿美元，上期为1.33亿美元[27] - 经营活动产生的现金流量净额本期为1798.42万美元，上期为2738.64万美元[27] - 投资活动现金流入小计本期为3.25亿美元，上期为8687.86万美元，收回投资收到的现金本期为3.23亿美元，上期为8481.56万美元[27] - 投资活动现金流出小计本期为3.08亿美元，上期为1.06亿美元，投资支付的现金本期为3亿美元，上期为1.05亿美元[27] - 投资活动产生的现金流量净额本期为1764.26万美元，上期为 - 1958.23万美元[27] - 筹资活动现金流入小计本期为6.14万美元，上期无数据，收到其他与筹资活动有关的现金本期为6.14万美元[28] - 筹资活动现金流出小计本期为34.36万美元，上期为4.47万美元，支付其他与筹资活动有关的现金本期为34.36万美元，上期为4.47万美元[28] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 28.23万美元，上期为 - 4.47万美元[28] - 现金及现金等价物净增加额本期为3531.56万美元，上期为778.02万美元，期末现金及现金等价物余额本期为1.80亿美元，上期为3.86亿美元[28] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数为9,799，表决权恢复的优先股股东总数为0[14] - 前10名股东中廖高兵持股比例30.70%，持股数量26,100,000股；深圳利乐缘投资管理有限公司持股比例18.42%，持股数量15,660,000股[14] 公司业务及激励计划相关 - 2025年3月12日公司拟以自有资金设立全资子公司，注册资本100万元，公司认缴100%出资额[15] - 2024年股票期权激励计划行权价格由50.00元/份调整为33.52元/份，股票期权数量由166.00万份调整为240.70万份[16] 核心产品业务数据 - 2025年一季度核心产品锡膏销量同比增长26.55%，相关业务营业收入同比增长43.71%，扣非归母净利润同比增长22.46%[17]

股票期权激励计划 - 2024年股票期权激励计划预留授予登记2025年4月8日完成，数量47.995万份，人数45人[4] - 2024年股票期权激励计划行权价格由50.00元/份调整为33.52元/份，数量由166.00万份调整为240.70万份[7][20] - 董事资春芳等不同人员获授不同数量股票期权及占比[10] - 预留授予部分合计47.9950万份，占授予总量19.94%，占总股本0.56%[10] - 预留授予股票期权两个行权期行权比例均为50%，时间分别为授权日起12 - 24个月、24 - 36个月[12][14] - 2025 - 2026年营收或净利润达一定增长率激励对象才能行权[14] - 激励对象个人考核分四个等级对应不同行权比例[17] - 2024年3月21 - 31日公司对激励对象信息内部公示，4月8日股东大会审议通过激励计划[18] - 首次授予激励对象人数由364人调整为299人，授予股票期权总数等有调整[18] 利润分配 - 2023年以58,640,000.00股为基数，每10股派发现金股利14元，每10股转增4.5股[19]

人员变动 - 公司证券事务代表郜丽因个人原因辞职，不再担任公司任何职务[1] - 截至公告披露日，郜丽未持有公司股份[1] - 郜丽工作已完成交接，不影响公司正常工作开展[1] 公告信息 - 公告日期为2025年4月3日[3]

激励计划调整 - 2024年股票期权激励计划行权价格由50.00元/份调整为33.52元/份[2][6][9] - 股票期权数量由166.00万份调整为240.70万份[2][6][9] - 首次授予数量由132.90万份调整为192.70万份[2][9] - 预留授予数量由33.10万份调整为48.00万份[2][9] 分红转增 - 2023年度以12月31日股本58,640,000.00股为基数，每10股派现14元（含税），转增4.5股[6][8] 会议与登记 - 2024年3月20日召开第五届董事会第十五次会议审议激励议案[2] - 2024年4月8日股东大会审议通过激励议案[4] - 2024年4月19日完成首次授予股票期权登记[5] - 2025年3月12日董事会和监事会审议通过调整议案[2][6] 影响说明 - 本次调整对公司财务和经营无实质性影响[10]

会议信息 - 2025年3月12日召开第六届董事会第二次会议，7名董事全出席[2] 议案表决 - 《关于2025年度日常关联交易预计的议案》5票同意，2票回避[3] - 《关于开展外汇套期保值业务的议案》7票同意[4] - 《关于制定〈外汇衍生品交易业务管理制度〉的议案》7票同意[5] - 《关于调整2024年股票期权激励计划行权价格及授予数量的议案》7票同意[6] - 《关于向2024年股票期权激励计划激励对象授予预留股票期权的议案》6票同意，1票回避[7] - 《关于拟设立全资子公司的议案》7票同意[8] 业务安排 - 公司及子孙公司开展外汇套期保值业务，保证金和权利金不超4000万元，交易资金不超7000万元，期限12个月且额度可循环[4] 激励计划 - 向45名激励对象授予48.00万份（调整后）股票期权，行权价33.52元/份（调整后）[7] 公告日期 - 公告日期为2025年3月13日[10]

激励计划进展 - 2024年3 - 4月完成激励计划草案审议、股东大会通过及首次授予登记[5][16][4][18] - 2025年3月调整行权价格及授予数量，完成预留授予[20][22] 授予数据 - 预留授予数量48.00万份，人数45人，行权价33.52元/份[22] - 2024年首次授予人数调为299人，总数调为166.00万份[25] - 因利润分配，2024年行权价调为33.52元/份，数量调为240.70万份[26] 人员获授情况 - 资春芳等3人及中高层人员获授不同数量期权[22]

激励计划时间线 - 2024年3月20日审议通过激励计划相关议案[11] - 2024年4月8日授权董事会办理激励计划事宜[12] - 2024年4月19日完成首次授予股票期权登记[14] - 2025年3月12日审议通过调整及预留授予议案[15] 激励计划数据 - 激励计划授予股票期权总数166.00万份，首次132.90万份，预留33.10万份[18] - 调整后股票期权数量240.70万份，行权价33.52元/份[19] - 2025年3月12日向45名对象授予48.00万份预留期权[22][23] 利润分配 - 2024年5月14日通过利润分配方案，每10股派现14元转增4.5股[16] 授予条件 - 公司财报和内控审计报告无否定或无法表示意见[26] - 激励对象最近12个月未被认定不适当人选[27]

会议相关 - 公司第六届监事会第二次会议于2025年3月12日召开，3名监事实到[2] 业务决策 - 审议通过2025年度日常关联交易预计议案[3] - 同意开展外汇套期保值业务，保证金等不超4000万，资金额度不超7000万，期限12个月[4] 激励计划 - 审议通过调整2024年股票期权激励计划行权价格及授予数量议案[5] - 同意向45名激励对象授予48.00万份（调整后）股票期权，行权价33.52元/份（调整后）[6] 公司设立 - 审议通过拟设立全资子公司的议案[7]

业务决策 - 2025年3月12日多会议审议通过开展外汇套期保值业务议案[13][15][16] 业务详情 - 交易保证金和权利金不超4000万元，资金额度不超7000万元，期限12个月可循环[4] - 拟开展远期结售汇等衍生品交易，严禁投机[3] - 资金为自有资金，无使用募集资金情形[6] 业务安排 - 董事长在额度内签署协议，财务部门办理具体事宜[7] 风险相关 - 业务存在市场等风险，采取谨慎原则等控制措施[8][9] 其他 - 保荐机构对本次业务无异议[17]