证券代码：301326 证券简称：捷邦科技 公告编号：2024-040 捷邦精密科技股份有限公司 关于举办2023年度业绩说明会的公告 重要内容提示： 捷邦精密科技股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2024 年 4 月 26 日在 巨潮资讯网上披露了《2023 年年度报告》及《2023 年年度报告摘要》。为便于 广大投资者更加全面深入地了解公司经营业绩、发展战略等情况，公司定于 2024 年 05 月 06 日（星期一）15:00-16:00 在"价值在线"（www.ir-online.cn）举办捷 邦精密科技股份有限公司 2023 年度业绩说明会，与投资者进行沟通和交流，广 泛听取投资者的意见和建议。 会议召开时间：2024 年 05 月 06 日（星期一）15:00-16:00 会议召开方式：网络互动方式 会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn） 会议问题征集：投资者可于 2024 年 05 月 06 日 前 访 问 网 址 https://eseb.cn/1dDu27ZIAus 或使用微信扫描下方小程序码进行会前提问， 公司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注 ...

一、会计政策变更概述 证券代码：301326 证券简称：捷邦科技 公告编号：2024-038 捷邦精密科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 捷邦精密科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政 部（以下简称"财政部"）颁布的《企业会计准则解释第 17 号》（财会〔2023〕 21 号）（ 以下简称"《准则解释第 17 号》"）的要求变更会计政策，无需提 交公司董事会和股东大会审议，不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流 量产生重大影响。 （一）变更原因及日期 2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《准则解释第 17 号》，《准则解释第 17 号》要求"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的披露"、 "关于售后租回交易的会计处理"内容自 2024 年 1 月 1 日起施行。根据《准则 解释第 17 号》要求，公司将对原会计政策进行相应变更，并从规定的起始日开 始执行。 （二）变更前采取的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》 和各 ...

证券代码：301326 证券简称：捷邦科技 公告编号：2024-035 捷邦精密科技股份有限公司 关于 2023 年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 1、计提减值准备的原因 公司根据《企业会计准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及公司 会计政策的相关规定，基于谨慎性原则，公司对合并报表范围内截至 2023 年 12 月 31 日的各类资产进行了全面清查，对各项资产减值的可能性进行了充分的评 估和分析，对存在减值迹象的资产计提相应减值准备。 2、本次计提减值准备的范围和总金额 2023 年公司计提各项资产减值准备共计 3,420.71 万元，具体如下表： 单位：万元 项目 期初余额 2023 年度变动金额 期末余额 计提 转回 核销/其他变动 应收账款坏账准备 1,882.56 -683.31 8.96 1,190.29 其他应收款坏账准备 135.53 120.59 0.49 255.63 存货跌价准备 1,633.93 3,394.51 2,233.00 2,795.44 商誉减值准备 588.92 588 ...

中信建投证券股份有限公司 关于捷邦精密科技股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐机构"） 作为捷邦精密科技股份有限公司（以下简称"捷邦科技"或"公司"）首次公开 发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创 业板上市公司规范运作》等相关规定，对捷邦科技 2023 年度内部控制评价报告 进行了审慎核查，具体情况如下： 一、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入本次评价范围的主要单位包括捷邦精密科技股份有限公司、昆山尚 为新材料有限公司、昆山市嘉实特新材料科技有限公司、东莞捷邦精密金属制品 有限公司、东莞瑞泰新材料科技有限公司、资阳捷邦精密科技有限公司、香港捷 邦实业有限公司、宜宾瑞泰新材料科技有限公司、陕西六元碳晶科技有限公司、 J.POND CORP.、J.POND IND ...

关 于 对 捷邦 精 密科 技 股 份有 限 公司 2023 年 度 营业 收入 扣 除 情况 的 专 项 核查 意 见 天职业字[2024]21889-1 号 目 录 关于对捷邦精密科技股份有限公司 2023 年 度 营 业 收 入扣除情况的专项核查意见 1 关于捷邦精密科技股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况的专项核查意见 天职业字[2024] 21889-1 号 捷邦精密科技股份有限公司全体股东： 我们接受捷邦精密科技股份有限公司（以下简称"捷邦科技"）委托，在审计了捷邦科 技 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利润表、合并及公 司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的由捷邦科 技管理层编制的《2023 年度营业收入扣除情况表》（以下简称扣除情况表）进行了专项核 查。 一、管理层的责任 根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"上市规则"）的要求，捷邦 科技编制了上述扣除情况表。设计、执行和维护与编制和列报扣除情况表有关的内部控制， 采用适当的编制基础如实编制和对外披露扣除情况表并确保其真实性、合法性及完整 ...

捷邦精密科技股份有限公司 内部控制审计报告 天职业字[2024]31260 号 目 录 捷邦精密科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了捷 邦精密科技股份有限公司（以下简称"捷邦科技"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控 制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是捷邦科技董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 内部控制审计报告 1 内部控制审计报告 天职业字[2024]31260 号 我们认为，捷邦科技于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定 在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 1 内部控制审计报告（续） 天职业字[2024]31260 号 [此页无正文] 中国注册会计师： 中国·北京 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性， ...

中信建投证券股份有限公司 关于捷邦精密科技股份有限公司 2023 年度证券与衍生品投资情况的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐机构"） 作为捷邦精密科技股份有限公司（以下简称"捷邦科技"或"公司"）首次公开 发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创 业板上市公司规范运作》等相关规定，对捷邦科技 2023 年度证券与衍生品投资 情况进行了审慎核查，具体情况如下： 一、证券与衍生品投资审议批准情况 公司于 2022 年 12 月 23 日召开第一届董事会第二十次会议和第一届监事会 第十九次会议，审议通过《关于开展远期结售汇及外汇期权业务的议案》，同意 公司及子公司开展额度不超过人民币 24,000.00 万元（含本数）或等值外币的远 期结售汇及外汇期权业务，只限于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币相 同的币种，期限自董事会审议通过之日起 12 个月内，在上述额度内可循环滚动 使用，并授权管理层在额 ...

中信建投证券股份有限公司 关于捷邦精密科技股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐机构"） 作为捷邦精密科技股份有限公司（以下简称"捷邦科技"或"公司"）首次公开 发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创 业板上市公司规范运作》等相关规定，对捷邦科技 2023 年度募集资金的存放与 使用情况进行了审慎核查，具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会《关于同意捷邦精密科技股份有限公司首次公 开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1228 号），公司 2022 年 9 月首次向 社会公众发行人民币普通股 1,810 万股，发行价格为每股人民币 51.72 元，募集 资金总额为人民币 936,132,000.00 元，扣除发行费用人民币 99,181,666.78 元，实 际募集资金净额为 ...

捷邦精密科技股份有限公司 关于开展远期结售汇、外汇期权及掉期套期保值业 务的可行性分析报告 一、公司开展远期结售汇、外汇期权及掉期套期保值业务的背景 随着海外金融市场环境的不断变化，外汇汇率波动日趋频繁，外汇市场不 确定性越发凸显。当前捷邦精密科技股份有限公司（以下简称"公司"）的出 口业务占比相对较高，汇率出现较大波动时，汇兑损益将对公司的业绩造成一 定影响。为有效规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司造成的不利影响， 提高公司抵御汇率波动的能力，公司及子公司在保证正常经营的前提下，拟开 展远期结售汇、外汇期权及掉期套期保值业务。 二、投资情况概述 （一）投资目的 （四）交易期限 自2023年年度股东大会审议通过之日起十二个月内有效，如单笔交易的存 续期超过了决议的有效期，则决议的有效期自动顺延至该笔交易终止时止，上 述额度在交易期限内可以循环使用。 （五）资金来源 公司开展远期结售汇、外汇期权及掉期套期保值业务的资金来源于公司自 有资金，不存在直接或间接使用募集资金从事该业务的情形。 公司出口业务占比相对较高，汇率出现较大波动时，汇兑损益将对公司的 业绩造成一定影响。为有效规避和防范汇率风险，减少汇率波 ...

财务业绩 - 公司2023年度净利润为负值[4] - 公司2023年营业收入为6.78亿元，同比下降34.44%[14] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为-5,580.34万元，同比下降165.01%[14] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为1.47亿元，同比增长762.73%[14] - 公司2023年基本每股收益为-0.77元，同比下降152.74%[14] - 公司2023年加权平均净资产收益率为-4.11%，同比下降15.75个百分点[14] - 公司2023年末资产总额为16.12亿元，同比下降7.29%[14] - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为13.21亿元，同比下降6.02%[14] 经营情况 - 消费电子功能性及结构性器件具有非标准化特点，客户与供应商是定制化生产的合作模式[2][3] - 客户对公司的技术创新及产品创新能力、产品品质和快速供货能力等要求越来越高[2][3] - 公司客户集中度相对较高,如果不能持续满足核心客户的需求将对公司经营业绩产生不利影响[3][4] - 行业竞争加剧可能进一步挤压公司产品毛利率[4][5] - 主要原材料价格大幅上涨或供应不及时可能会对公司的经营业绩产生不利影响[6] - 汇率波动可能对公司收入、汇兑损益和经营业绩带来一定程度的影响[8] - 消费电子产业链部分产能向东南亚及南亚国家转移可能对公司经营业绩产生较大不利影响[9] 研发及创新 - 公司在材料开发与应用、产品生产工艺创新等方面具有技术优势[27] - 公司通过多年技术研发和积累，掌握了多项核心生产工艺技术[27] - 公司不断增加自动化生产设备，提高了产品的生产效率及良品率[27] - 公司自主设计用于碳纳米管生产的流化床工艺及设备，实现了关键工艺参数的有效控制，保证了碳纳米管产品的成本、品质及性能的平衡[28] - 公司自主研发铁、钴、镍基催化剂及相应载体的催化剂制备技术，可以保证公司碳纳米管产品的持续升级[28] - 公司掌握碳纳米管浆料制备全链条核心技术，自主制备分散剂的独特技术，开发出低粘度、高固含、高纯度、耐高电压、高稳定性的水性、油性导电浆料产品[28] - 公司研发费用为5,544.03万元，占营业收入的8.17%[31] 业务拓展 - 公司通过收购陕西六元碳晶科技有限公司51.00%的股权，拓宽了公司业务领域[31,32] - 公司筹划收购稳固实业（上海）有限公司及WENGU VIET NAM HIGH TECHNOLOGY COMPANY LIMITED55%的股权，拓宽了公司业务领域[32] - 公司已加快越南生产基地的投入，并派驻了技术人员及管理人员，截至2023年12月31日已实现产品量产[31] 募集资金使用 - 公司获准首次公开发行股票，募集资金总额为9.36亿元，扣除发行费用后募集资金净额为8.37亿元[56] - 截至2023年12月31日，公司已累计使用募集资金3.86亿元，主要用于"高精密电子功能结构件生产基地建设项目"和补充流动资金[56] - 公司暂缓实施"高精密电子功能结构件生产基地建设项目"和"研发中心建设项目"，主要是由于现有产能足以满足目前订单需求[58] - 公司使用8.6亿元超募资金永久补充流动资金[59] - 截至2023年12月31日，公司尚未使用的募集资金总额为4.68亿元，其中4.6亿元用于现金管理[56] 风险因素 - 受地缘政治风险频发、全球主要经济体通胀及中美贸易争端等影响,宏观经济的不确定性因素增加[3] - 公司部分募集资金投资项目可能无法按既定计划完成建设和实现预期收益[7] - 公司外汇衍生品业务存在一定的市场风险、操作风险和法律风险[51][52][53] - 公司面临创新风险、市场竞争风险、原材料价格波动风险、汇率波动风险等[69] - 消费电子产业链向海外转移可能对公司经营产生影响[71] 公司治理 - 公司严格按照相关法律法规要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度[75] - 公司董事会人数及构成符合要求，各董事勤勉尽责，董事会下设专门委员会为决策提供专业意见[75] - 公司监事会人数及构成符合要求，各监事认真履行监督职责，维护公司及股东合法权益[75] - 公司严格执行信息披露管理制度，确保信息披露真实、准确、及时、公平、完整[75] - 公司内部控制评价报告和内部控制审计报告均未发现重大缺陷和重要缺陷[118,119,120,121,122] 股东权益保护 - 公司实际控制人、股东等相关方严格履行了股份锁定等承诺[127][128][129][130][131][132] - 公司将严格执行股东大会审议通过的上市后适用的《公司章程（草案）》中相关利润分配政策[185] - 公司将严格履行公司就首次公开发行股票并上市所作出的所有公开承诺事项[197] - 如公司未能履行公开承诺事项,将接受相关约束措施[198][1][2][3][4] 其他 - 公司主要从事消费电子精密功能件及结构件的研发