中信建投证券股份有限公司 关于捷邦精密科技股份有限公司 2024 年度向银行申请综合授信额度 并由公司实际控制人提供担保暨关联交易的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐机构"） 作为捷邦精密科技股份有限公司（以下简称"捷邦科技"或"公司"）首次公开 发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创 业板上市公司规范运作》等相关规定，对捷邦科技 2024 年度向银行申请综合授 信额度并由公司实际控制人提供担保暨关联交易事项进行了审慎核查，具体情况 如下： 一、关联交易概述 为满足公司、子公司及孙公司生产经营和发展需要，公司、子公司及孙公司 2024 年度拟向银行申请总计不超过人民币 100,650.00 万元整（含等值外币）的 综合授信额度，并根据各银行要求由公司实际控制人辛云峰先生、杨巍先生和殷 冠明先生为公司、子公司及孙公司向银行申请综合授信额度提供连带责任担保， 公司、子公司及孙公司不提供反担保且免于支 ...

一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关 信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固 有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。此外，由于公司内外部情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据 内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 捷邦精密科技股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 捷邦精密科技股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系")，结合捷邦精密科技股份有限公司（以 下简称"公司"）内部控制制度和评价 ...

捷邦精密科技股份有限公司 第三条 根据内部控制缺陷的成因或来源，公司内部控制缺陷包括设计缺陷 和运行缺陷： （一）设计缺陷：指公司未建立为实现控制目标所必要的控制，或者现有控 制设计不适当，即使正常运行也难以实现控制目标。 （二）运行缺陷：指建立了有效的内部控制制度，但由于运行不当，包括未 按设计的方式运行、没有得到有效运行、执行人员缺乏必要的专业能力等，无法 实现控制目标。 第四条 内部控制缺陷按其对公司的影响程度分为重大缺陷、重要缺陷和一 般缺陷： （一）重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，可能严重影响公司整体 内部控制的有效性，进而导致公司无法及时防范或发现并纠正严重偏离整体控制 目标的情形。 （二）重要缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度低于重大缺 陷，但仍有可能导致公司无法及时防范或发现并纠正偏离整体控制目标的情形， 内部控制缺陷认定标准 第一章 总则 第一条 为了完善捷邦精密科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制 制度，建立健全公司内部控制评价标准，确保公司内部控制评价工作有效开展， 根据《企业内部控制基本规范》等有关规定，结合公司规模、行业特征、风险水 平等因素，特制定本认定 ...

营业收入与成本 - 公司2024年第一季度营业收入为162,958,440.50元，同比增长13.95%[5] - 公司2024年第一季度营业总收入为1.63亿元，同比增长13.9%[24] - 公司2024年第一季度营业总成本为1.69亿元，同比下降6.3%[24] 净利润与每股收益 - 归属于上市公司股东的净利润为-5,078,063.53元，同比改善57.26%[5] - 公司2024年第一季度净利润为-5,875,536.32元，同比下降54.0%[26] - 归属于母公司所有者的净利润为-5,078,063.53元，同比下降57.3%[26] - 基本每股收益为-0.07元，同比下降56.3%[27] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-3,588,307.01元，同比下降104.10%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为-3,588,307.01元，同比下降104.1%[28] - 投资活动产生的现金流量净额改善65.53%，主要由于理财资金波动[11] - 投资活动产生的现金流量净额为-35,541,831.02元，同比改善65.5%[30] - 筹资活动产生的现金流量净额为-5,984,228.75元，同比改善13.9%[30] - 期末现金及现金等价物余额为254,442,930.68元，同比下降35.3%[30] - 销售商品、提供劳务收到的现金为174,940,012.18元，同比下降36.4%[28] - 支付给职工以及为职工支付的现金为60,084,688.47元，同比下降10.1%[28] 资产与负债 - 公司总资产为1,629,659,059.81元，较上年度末增长1.08%[5] - 公司2024年第一季度货币资金期末余额为2.57亿元，较期初下降14.8%[21] - 公司2024年第一季度交易性金融资产期末余额为1.61亿元，较期初下降38.5%[21] - 公司2024年第一季度应收账款期末余额为2.18亿元，较期初增长3.3%[21] - 公司2024年第一季度流动资产合计为8.43亿元，较期初下降8.3%[22] - 公司2024年第一季度非流动资产合计为7.86亿元，较期初增长13.6%[22] - 公司2024年第一季度资产总计为16.30亿元，较期初增长1.1%[22] - 公司2024年第一季度归属于母公司所有者权益合计为13.15亿元，较期初下降0.5%[23] 股东与股权 - 公司普通股股东总数为10,157人[13] - 深圳捷邦控股有限公司持股比例为55.41%，持股数量为40,000,000股[13] - 深圳捷邦投资合伙企业（有限合伙）持股比例为6.60%，持股数量为4,761,905股[13] - 广州君成投资发展有限公司持股比例为3.96%，持股数量为2,857,143股[13] - 共青城捷邦投资合伙企业（有限合伙）持股比例为2.42%，持股数量为1,746,032股[13] - 公司已取得稳固实业（上海）有限公司55%的股权[17] 股份回购 - 公司计划回购股份金额为2,000万元至4,000万元，回购价格不超过40.00元/股[18] - 截至2024年3月31日，公司已回购股份42,600股，占总股本的0.06%，支付总金额为1,010,623.07元[18] 其他财务数据 - 交易性金融资产减少38.48%，主要由于结构性存款理财减少[11] - 其他流动资产增加120.68%，主要由于短期大额存单增加[11] - 商誉增加445.52%，主要由于非同一控制下企业合并增加[11] - 财务费用下降110.06%，主要由于汇兑损益变动[11] - 公司报告期政府补助减少95.27%，导致其他收益下降[11]

捷邦精密科技股份有限公司 审计报告 天职业字[2024]21889 号 目 录 审计报告 1 2023 年度财务报表 6 2023 年度财务报表附注 18 审计报告 天职业字[2024]21889 号 捷邦精密科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了捷邦精密科技股份有限公司（以下简称"捷邦科技"）财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了捷 邦科技 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和 现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对财 务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道 德守则，我们独立于捷邦科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键 ...

各位股东及股东代表： 捷邦精密科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 作为捷邦精密科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2023 年 度本人罗书章根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规以及《公 司章程》《独立董事工作制度》等规章制度要求，积极出席公司 2023 年度召开的 各项会议，认真审阅各项议案，并对相关事项发表独立意见，切实维护了公司的 利益及股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2023 年度履职情况述职如下： 一、独立董事基本情况 罗书章，1970 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历， 博士学位，高级会计师，会计学教授。1992 年 7 月至 1996 年 6 月，就职于石家 庄铁道学院，任教师；1996 年 7 月至 2004 年 8 月，就职于财达证券，历任主管 会计、财务经理、计财部财务经理；2004 年 9 月至 2007 年 6 月就读于天津财经 大学；2007 年 7 月起任广东金融学院会计系教师、副教授、教授；2016 年 6 月 至 2022 年 8 月任 ...

证券代码：301326 证券简称：捷邦科技 公告编号：2024-024 捷邦精密科技股份有限公司 第二届监事会第六次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 捷邦精密科技股份有限公司（以下简称"公司"）第二届监事会第六次会议于 2024 年 4 月 25 日（星期四）在公司会议室以现场结合通讯的方式召开。会议通 知已于 2024 年 4 月 15 日通过邮件、书面通知等方式送达各位监事。本次会议应 出席监事 3 人，实际出席并参与表决的监事 3 人，其中 1 名监事通过通讯方式参 加会议。 会议由监事会主席蒋成建先生主持，公司部分高级管理人员列席本次会议。 会议召开符合有关法律、法规、规章和《公司章程》的规定。出席会议的监事对 各项议案进行了认真审议并做出了如下决议： 二、监事会会议审议情况 （一）审议通过《关于<2023年年度报告及其摘要>的议案》 经审议，监事会认为公司2023年年度报告编制和审议程序符合法律、法规、 《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定，上述报告的内容和格式符合中国 证券监督管理委员会和深圳 ...

捷邦精密科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人胡甦于 2020 年 9 月至 2023 年 9 月期间担任捷邦精密科技股份有限公司 （以下简称"公司"）的独立董事，因任期届满离任，本人已不再担任公司任何 职务。根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规以及《公司 章程》《独立董事工作制度》等规章制度要求，本人在 2023 年度工作中忠实、 勤勉地履行独立董事职责，有效维护了公司及全体股东的合法权益。现将本人 2023 年度在任职期间履行独立董事职责的情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 胡甦，1966 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。1996 年 4 月至 2017 年 4 月，就职于深圳市世纪汇讯实业有限公司，任执行董事；2008 年 6 月至 2014 年 5 月，就职于深圳市如歌科技有限公司，任董事长；2006 年 9 月至今，就职于深圳市至尊汽车租赁有限公司，现任监事；2020 年 9 月至 2023 年 9 月任公司独立董事。 本人任职符合《上市公司独 ...

一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）成立于 1988 年 12 月，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、 税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨 询机构。 天职国际首席合伙人为邱靖之，总部设在北京，注册地址为北京市海淀区车 公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域，组织形式为特殊普通合伙。 天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相 关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得 会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实 行资质管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天职 国际过去二十多年一直从事证券服务业务。 截止 2022 年 12 月 31 日，天职国际合伙人 85 人，注册会计师 1,061 人，签 署过证券服务业务审计报告的注册会计师 347 人。 天职国际 2022 年度经审计的收入总额 31.22 亿元，审计业务收入 25.18 亿元 ...

捷邦精密科技股份有限公司 控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明 天职业字[2024]21889-3 号 目 录 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 1 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 2 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天职业字[2024]21889-3 号 捷邦精密科技股份有限公司董事会： 我们审计了捷邦精密科技股份有限公司（以下简称"捷邦科技"）财务报表，包括2023年 12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2023年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合 并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月25 日签署了无保留意见的审计报告。 根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公 司资金往来、对外担保的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26号）和证券交易 所相关文件要求，捷邦科技编制了后附的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是捷邦科技管理层的责任。我 们的 ...