资金与担保 - 公司拟申请不超85000万元综合授信，控股股东飞鱼电器拟提供担保[1] - 年初至公告披露日累计已接受关联方担保余额72500万元（不含本次）[11] 控股股东情况 - 飞鱼电器注册资本5000万元，2024年3月31日资产11728.22万元等[4][5][6] 交易相关 - 关联董事回避表决，独立董事审议通过关联交易[2] - 本次担保无需股东大会审议，不构成重大资产重组[3] - 飞鱼电器无偿担保，无需支付费用和提供反担保[8]

审计相关 - 2023年聘任天健会计师事务所为财务报表审计机构，费用160万元[3] - 天健对公司2023年度财报出具标准无保留意见审计报告[4] - 审计委员会认为天健2023年审计表现良好，按时完成年报审计[7] 会议安排 - 2024年1月24日审计委员会召开审前沟通会议[6] - 2024年3月15日审计委员会召开工作沟通会议[6] - 2024年4月25日审计委员会审议通过2023年年度报告等议案[6]

会议情况 - 第二届监事会第三次会议于2024年4月25日现场召开，3位监事均出席[2] 议案表决 - 《2023年年度报告》等多项议案表决结果为3票同意，0票反对和弃权[5][8][11][15][18][21][24][29] 议案审议 - 《2023年年度报告》等多项议案需提交2023年度股东大会审议[6][9][12][16][22] 资金使用 - 公司用不超10亿自有资金委托理财，不超5亿闲置募集资金现金管理，额度内可循环使用[20] 薪酬方案 - 确认监事2023年度薪酬及拟定2024年度薪酬方案议案提交2023年度股东大会审议[26]

业绩总结 - 2023年度公司合并报表归母净利润108,728,562.65元，母公司净利润80,852,584.45元[1] - 按10%提取法定盈余公积8,085,258.45元[1] 利润分配 - 2023年度利润分配预案为每10股派现1元（含税），不送股、不转增[2] - 公司总股本461,562,500股，现金分红预计46,156,250元（含税）[2] 审议情况 - 董事会、监事会审议通过利润分配预案，需股东大会审议[5][6][7]

业绩总结 - 2023年营业收入31.53亿元，较2022年下降4.64%[3] - 2023年归属于母公司股东的净利润1.09亿元，较2022年下降42.93%[3] - 2023年经营活动产生的现金流量净额4.28亿元，较2022年增长59.89%[3] - 2023年基本每股收益0.26元/股，较2022年下降50.00%[3] - 2023年末总资产43.20亿元，较2022年末增长40.82%[3] - 2023年末归属于母公司股东的净资产27.91亿元，较2022年末增长93.22%[3] 业务发展 - 2023年新增飞利浦健身器材授权[4] - 2023年在湖南长沙成立直播运营基地[5] - 2023年成立苏州研发中心[6] - 2023年完成多个IT系统建设项目上线[6] 会议决策 - 2023年召开4次股东大会，董事会按要求执行决议和授权事项[9] - 2023年多次董事会会议审议多项议案，如转让股权、委托理财等[8][9] 未来展望 - 公司愿景是成为深受全球十亿用户喜爱的创新产品公司[13] - 公司使命是用产品改善生活细节，让用户提高生活品质[13] - 2024年董事会要发挥核心作用，做好日常工作，科学高效决策重大事项[13] - 2024年董事会要加强董事履职能力培训，提高决策科学性、高效性和前瞻性[13] - 2024年董事会要确保会议程序合法合规，执行股东大会决议[13] - 2024年董事会要发挥各专门委员会职能，提高决策效率，提升管理水平[13] - 2024年公司要提升规范化治理水平，健全规章制度，优化治理结构[14] - 2024年公司要加强内控制度建设，完善风险防范机制[14] - 2024年公司要完善管理体系、优化组织结构和业务流程[14]

审计相关 - 审计广东德尔玛科技股份有限公司2023年度财务报表及汇总表[3] - 报告供德尔玛公司年度报告披露使用[4] - 公司管理层需提供资料并编制汇总表[5] - 注册会计师对汇总表发表专项审计意见[6] - 汇总表在重大方面符合要求，如实反映2023年度情况[8]

财报披露 - 公司于2024年4月29日披露《2023年年度报告》[1] 业绩说明会 - 公司将于2024年5月13日15时举办2023年度业绩说明会，采用网络远程方式[1] - 出席人员有董事长、总经理蔡铁强等[2] 问题征集 - 提前向投资者公开征集问题，截止时间为2024年5月8日15：00[3] - 投资者可访问指定网址或扫描二维码进入问题征集专题页面[3] - 投资者可通过全景网系统提交关注问题，活动交流期间仍可登录活动界面互动提问[5]

审计机构续聘 - 公司2024年4月25日会议审议通过续聘2024年度审计机构议案，需提交股东大会审议[2] - 审计委员会、董事会一致同意续聘天健会计师事务所为2024年度审计机构[9][10] 审计机构情况 - 天健上年末合伙人238人，注册会计师2272人，签过证券审计报告的836人[2] - 2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[2] - 2023年客户675家，审计收费6.63亿元，同行业上市公司审计客户513家[2][3] - 上年末累计计提职业风险基金1亿以上，购买职业保险累计赔偿限额超1亿[3] - 近三年受行政处罚1次、监管措施14次、自律监管措施6次[4] - 从业人员近三年受行政处罚3人次、监管措施35人次，共涉及50人[4] 审计费用 - 2023年度审计费用160万元，均为财务审计费用[8]

上市与督导 - 德尔玛于2023年5月18日上市，持续督导工作开始[4] 保荐人工作情况 - 保荐人未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 保荐人查询公司募集资金专户次数为每月1次[3] - 保荐人现场检查次数为1次[3] - 保荐人发表专项意见次数为10次[4] - 保荐人向本所报告次数为0次[4] - 保荐人对上市公司培训1次，日期为2023年11月28日[4] 监管措施 - 2023年11月14日，中金公司收深交所《监管函》[8] - 2023年11月16日，中金公司收广东监管局《行政监管措施决定书》[9]

套期保值业务 - 2023年5月29日审议通过开展套期保值业务议案，额度有效期12个月[1] - 获批交易保证金和权利金上限2500万元，最高合约价值2.5亿元[1][5] - 报告期内单日持有最高合约价值402.54万元，单日最高余额6.18万元，期末余额5.55万元[5] 风险与控制 - 外汇和商品期货套期保值分别存在不同风险[6][7][8] - 外汇和商品期货套期保值均有相应风险控制措施[9][10][12] 合规情况 - 保荐机构认为公司2023年度证券与衍生品投资合规[13]