| 一、内部控制审计报告…………………………………………第 | 1—2 | 页 | | --- | --- | --- | | 二、资质证书复印件……………………………………………第 | 3—6 | 页 | 内部控制审计报告 天健审〔2025〕7-521 号 目 录 广东德尔玛科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了广东德尔玛科技股份有限公司（以下简称德尔玛公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是德尔 玛公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测 ...

中国国际金融股份有限公司 关于广东德尔玛科技股份有限公司 开展套期保值业务的核查意见 中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"、"保荐机构"）作为广东德尔玛 科技股份有限公司（以下简称"德尔玛"、"公司"）首次公开发行股票并在创业板上市及 进行持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》等有关规定，对德尔玛开展套期保值业务的事项进行了核查，具体情况 如下： 一、开展套期保值业务的目的 随着公司海外业务的不断拓展，外汇收支规模亦同步增长，为防范和规避汇率波动 风险，公司拟适度开展外汇衍生品交易进行套期保值，提升公司主动管理汇率波动风险 的能力，公司开展外汇衍生品交易业务将完全基于自身外币资产、负债状况以及外汇收 支业务具体情况，与公司日常经营需求紧密相关。同时，根据公司生产营业需要，须进 行原材料采购，为规避原材料价格大幅度波动给公司经营带来的不利影响，公司拟以自 有资金进行 ABS（树脂）、PP（树脂）、铜、锡等商品期货的套期保值业务，有效管理价 格大幅波动的风险。 二、投资情况 ...

中国国际金融股份有限公司 关于广东德尔玛科技股份有限公司 2024 年度证券与衍生品投资情况的核查意见 中国国际金融股份有限公司（以下简称"中金公司"、"保荐机构"）作为广东德尔玛 科技股份有限公司（以下简称"德尔玛"、"公司"）首次公开发行股票并在创业板上市及 进行持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》等有关规定，对德尔玛开展外汇衍生品交易及商品套期保值业务的事项 进行了核查，具体情况如下： 一、证券与衍生品投资的审批情况 公司于 2023 年 5 月 29 日召开第一届董事会第二十三次会议、第一届监事会第十七 次会议，审议通过了《关于开展套期保值业务的议案》，公司预计动用交易保证金和权 利金上限不超过 2,500 万元人民币或等值外币，任一交易日持有的最高合约价值不超过 2.5 亿元人民币或等值外币，开展以套期保值为目的的商品期货及外汇衍生品交易。额 度有效期为自公司董事会审议通过之日起 12 个月，期限内任一时点的交易金额（含前 述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过预计 ...

募集资金情况 - 公司首次公开发行股票92,312,500股，发行价每股14.81元，募集资金1,367,148,125元，净额1,231,109,387.44元[1] - 截至2024年12月31日，募集资金余额为517,522,764.11元[3] - 2024年度募集资金总额为123,110.94万元，本年度投入28,063.44万元，累计投入74,471.93万元[22] 募投项目情况 - 智能家电制造基地项目承诺投资123,798.18万元，调整后116,417.61万元，本年度投入26,780.69万元，累计投入72,331.02万元，进度62.13%[22] - 研发品控中心建设项目承诺投资12,683.94万元，调整后3,000.00万元，本年度投入1,216.30万元，累计投入1,447.22万元，进度48.24%[22] - 信息化建设项目承诺投资9,965.43万元，调整后3,693.33万元，本年度投入66.45万元，累计投入693.69万元，进度18.78%[22] 资金使用情况 - 2023年6月21日，公司使用募集资金置换自筹资金364,120,171.99元[9] - 2024年4月25日，公司同意使用不超过5亿元闲置募集资金进行现金管理[13] - 截至2024年12月31日，定期存款期初余额30,000万元，预期年化收益率3.10%，已实现收益930万元[14][15] - 截至2024年12月31日，购买结构性存款30,000万元，预期年化收益率1.25%-2.7%[14][15] 项目效益情况 - 智能家电制造基地项目部分于2024年9月达预定可使用状态，本期营业收入18,736.95万元，营业毛利8,273.33万元[25] - 研发品控中心建设项目和信息化建设项目不直接产生经济效益[26] 合规情况 - 公司不存在募投项目实施地点、实施方式变更情况[7] - 公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金、节余募集资金使用、超募资金使用情况[10][11][12] - 公司已披露信息无违规情况，已使用募集资金均投向承诺项目[18] - 保荐机构对德尔玛2024年度募集资金存放与使用情况无异议[19]

一、独立董事基本情况 广东德尔玛科技有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 本人作为广东德尔玛科技股份有限公司（以下简称"德尔玛"或"公司"）的 独立董事，遵照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》及其他有关法律法规、规范性文件和《公司章程》《公司独立 董事工作制度》等规定，忠实履行独立董事的职责，出席了公司 2024 年度的相 关会议，认真审议董事会及专门委员会的各项议案，切实维护了公司和全体股东 尤其是中小股东的合法权益，现就履职情况汇报如下： （一）个人履历 谢军，男，中国国籍，1969 年出生，博士研究生学历，无境外居留权。1991 年至 1993 年任职于江西农业大学农经系，担任助教；1996 年至 2000 年任职于 华南师范大学经济学系，担任讲师；2003 年至 2014 年任职于华南师范大学经济 与管理学院，先后担任副教授、教授，兼任会计系主任；2014 年至今任职于华 南理工大学工商管理学院，担任教授及 MPAcc 项目主任；2019 年至今兼任澳门 城市大学金融学院兼职教授 ...

广东德尔玛科技有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 本人作为广东德尔玛科技股份有限公司（以下简称"德尔玛"或"公司"） 的独立董事，遵照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创 业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板 上市公司规范运作》及其他有关法律法规、规范性文件和《公司章程》《公司独 立董事工作制度》等规定，忠实履行独立董事的职责，出席了公司 2024 年度的 相关会议，认真审议董事会及专门委员会的各项议案，切实维护了公司和全体股 东尤其是中小股东的合法权益，现就履职情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 （一）个人履历 纪建斌，男，中国国籍，1971 年出生，本科学历，无境外居留权。1990 年 6 月至 1999 年 3 月任职于陕西省黄陵监狱，担任分队长；1999 年 3 月至 2001 年 11 月任职于陕西法豪律师事务所，担任执业律师，副主任；2001 年 11 月至 今任职于广东南天明律师事务所，担任执业律师、合伙人，副主任；2020 年 10 月至今担任公司独立董事。 （二）独立性自查情况说明 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券 ...

董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定，独立董事应当每年对独立性情 况进行自查，并将自查情况提交董事会。董事会应当每年对在任独立董事独立性 情况进行评估并出具专项意见，与年度报告同时披露。基于此，广东德尔玛科技 股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事谢军、纪建斌 的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 根据公司在任独立董事自查及其在公司的履职情况，董事会认为公司在任独 立董事均能够胜任独立董事的职责要求，其未在公司担任除独立董事以外的任何 职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在 妨碍独立董事进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符 合《上市公司独立董事管理办法》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事的 任职资格及独立性的相关要求。 广东德尔玛科技股份有限公司 广东德尔玛科技股份有限公司董事会 2025 年 4 月 25 日 ...

收入和利润（同比环比） - 2024年营业收入为35.31亿元，同比增长11.98%[16] - 归属于上市公司股东的净利润为1.42亿元，同比增长30.95%[16] - 基本每股收益为0.31元/股，同比增长19.23%[16] - 加权平均净资产收益率为5.02%，同比上升0.12个百分点[16] - 第四季度营业收入为11.32亿元，占全年收入的32.05%[18] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润为3841.47万元[18] - 2024年公司营业收入为35.31亿元，同比增长11.98%，归属上市公司股东净利润为1.42亿元，同比增长30.95%[43] 成本和费用（同比环比） - 外协生产成本同比增长24.60%，达到1,163,714,860.21元，占营业成本比重47.49%[56] - 原材料成本同比增长8.13%，达到989,358,561.44元，占营业成本比重40.37%[56] - 人工成本同比增长16.06%，达到75,705,852.44元，占营业成本比重3.09%[56] - 制造费用同比下降17.60%，为78,323,141.05元，占营业成本比重3.20%[56] - 研发费用同比增长25.54%，达到189,659,197.14元[62] - 销售费用同比增长2.18%，达到622,665,558.75元[62] - 财务费用同比减少17.31%，为-23,171,960.89元[62] 各条业务线表现 - 水健康类产品同比增长19.51%，个护健康类产品同比增长27.11%，境外销售同比提升20.48%[43] - 水健康类产品收入13.92亿元，同比增长19.51%，毛利率34.71%，同比下降2.86个百分点[53] - 个护健康类产品收入7.31亿元，同比增长27.11%，毛利率34.82%，同比上升4.10个百分点[53] - 家居环境类产品收入13.83亿元，同比下降0.45%，毛利率24.54%，同比下降0.90个百分点[53] - 公司小家电行业整体毛利率30.60%，同比下降0.16个百分点[53] 各地区表现 - 2024年公司营业收入为35.31亿元，同比增长11.98%，其中境外销售占比19.92%，同比增长20.42%[52] - 境内销售占比80.08%，收入28.28亿元，同比增长10.06%，毛利率29.82%[52][53] - 线下销售占比53.66%，收入18.95亿元，同比增长24.15%，毛利率23.58%[52][53] - 线上销售占比46.34%，收入16.36亿元，同比增长0.57%，毛利率38.73%[52][53] 管理层讨论和指引 - 公司未来发展战略包括"多品牌、多品类、全球化"，围绕"德尔玛"和"飞利浦"双核心品牌[97] - 针对"德尔玛"品牌，公司聚焦智能清洁赛道，海外发力重点区域，在核心国家建立核心品类优势[98] - 针对"飞利浦"品牌，公司加强水健康领域领导地位，抢占个护、运动健康市场，提升自主生产比例[98] - 公司2025年计划构建技术规划能力，重点突破产品性能瓶颈，布局未来消费场景共性技术[99] - 公司计划聚焦3-5个核心区域市场，通过产品定制化和渠道双线渗透构建全球竞争力[100][101] 研发投入 - 2024年研发费用投入1.9亿元，同比增长25.54%，研发费用率较上年提高0.58个百分点[43] - 2024年研发人员数量为438人，同比下降1.57%，研发人员占比15.08%，同比下降1.41%[64] - 2024年研发投入金额为1.9亿元，占营业收入比例5.37%，同比上升0.58个百分点[64] - 公司拥有清洁健康、水健康和生活健康三大研发中心，专注各自领域的产品快速迭代[40] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为2.67亿元，同比下降37.50%[16] - 2024年投资活动现金流量净额为-4.68亿元，同比净流出减少48.31%[66] - 2024年筹资活动现金流量净额为-0.81亿元，同比减少107.36%[66] 资产和负债 - 资产总额为46.25亿元，同比增长7.05%[16] - 归属于上市公司股东的净资产为28.74亿元，同比增长2.96%[16] - 2024年末货币资金为11.38亿元，占总资产比例24.60%，同比下降6.93个百分点[71] - 2024年末固定资产为6.65亿元，占总资产比例14.38%，同比上升6.64个百分点[72] - 境外资产为5.38亿元，占总资产比例11.64%[72] 生产和库存 - 2024年生产量2333.74万台，同比增长18.74%，库存量344.15万台，同比增长16.35%[55] 股东回报 - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税）[4] - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.5元（含税），预计现金分红金额为68,750,690.70元（含税）[148] - 公司2024年利润分配预案不送红股，不以资本公积金转增股本[146] 其他重要事项 - 非流动性资产处置损益2024年为-1,473,149.03元，较2023年的-59,311.04元大幅下降[22] - 计入当期损益的政府补助2024年为2,995,334.25元，较2023年的4,588,143.22元下降34.7%[22] - 委托他人投资或管理资产的损益2024年为11,712,036.75元，较2023年的6,039,640.37元增长94.0%[22] - 2024年投资收益为1515.8万元，占利润总额比例9.77%[69] - 前五名客户合计销售金额1,493,026,370.82元，占年度销售总额42.28%[60] - 前五名供应商合计采购金额425,912,430.16元，占年度采购总额19.89%[60]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为7.78亿元，同比增长8.61%[5] - 营业总收入本期发生额为778,112,095.95元，较上期增长8.61%[17] - 归属于上市公司股东的净利润为2362.32万元，同比增长1.15%[5] - 归属于母公司所有者的净利润本期为23,623,195.61元，上期为23,354,009.97元，同比增长1.15%[18] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2085.97万元，同比下降1.98%[5] - 净利润本期为22,937,468.68元，上期为23,564,017.18元，同比下降2.66%[18] - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.05元，与上年同期持平[5] - 加权平均净资产收益率为0.82%，同比下降0.01个百分点[5] - 综合收益总额本期为27,540,433.41元，上期为19,387,021.58元，同比增长42.05%[19] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本本期为754,565,903.47元，上期为698,520,035.83元，同比增长8.02%[18] - 销售费用本期为135,765,942.61元，上期为135,573,019.11元，同比增长0.14%[18] - 研发费用本期为44,836,467.00元，上期为38,164,563.47元，同比增长17.48%[18] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为1.92亿元，同比增长113.12%[5][9] - 经营活动产生的现金流量净额本期为191,551,222.45元，上期为89,877,434.27元，同比增长113.12%[20] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为1,024,522,998.48元，上期为918,683,013.87元，同比增长11.52%[20] - 投资活动产生的现金流量净额本期为-1,420,645.17元，上期为-480,558,330.14元，同比改善99.7%[21] - 期末现金及现金等价物余额为1,139,562,307.45元，较期初增长19.77%[21] 资产和负债 - 总资产为46.36亿元，较上年度末增长0.26%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益为29.05亿元，较上年度末增长1.09%[5] - 归属于母公司所有者权益合计期末余额为2,905,141,765.77元，较期初增长1.09%[15] - 货币资金期末余额为1,363,842,552.88元，较期初增长19.89%[13] - 交易性金融资产期末余额为351,056,888.88元，较期初下降28.86%[14] - 应收账款期末余额为379,702,744.15元，较期初下降27.62%[14] - 存货期末余额为536,014,176.82元，较期初增长1.12%[14] - 流动资产合计期末余额为3,134,886,983.09元，较期初增长0.3%[14] - 短期借款期末余额为0.00元，较期初减少100%[14] - 应付账款期末余额为470,722,048.02元，较期初下降27.36%[14] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中，理财产品投资收益为270.93万元[6] 股东信息 - 前10名股东中，佛山市飞鱼电器科技有限公司持股比例为29.57%，为第一大股东[10]

回购方案 - 2024年4月25日审议通过回购方案，资金2000 - 4000万元，价格上限16.52元/股[3] - 2024年6月7日起，回购价格上限调为16.42元/股[3] 回购进展 - 截至2025年3月31日，累计回购3224562股，占总股本0.70%[4] - 最高成交价11.84元/股，最低8.03元/股，已用资金28974446.62元[4] 回购规则 - 未在重大事项披露期及规定情形内回购[6] - 集中竞价交易，委托价不为当日涨幅限制价[7] - 不在特定时段及无涨跌幅交易日委托回购[7] 未来展望 - 后续根据市场情况在期限内继续回购并披露信息[7]