山东亚华电子股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：301337 证券简称：亚华电子 公告编号：2025-015 | 2024年度募投项目直接投入金额 | 3,224.39 | | --- | --- | | 加：募集资金利息收入扣除手续费净额 | 1,559.18 | | 加：尚未支付的发行费用 | 47.00 | | 截至2024年12月31日募集资金余额 | 40,069.02 | 金额单位：人民币万元 | 募集资金净额 | 76,576.05 | | --- | --- | | 减：募集资金累计使用金额 | 38,113.21 | | 其中：超募资金永久补充流动资金金额 | 25,800.00 | | 以自筹资金预先投入募集资金投资项目置换金额 | 4,718.05 | | 超募资金偿还银行贷款 | 1,000.00 | | 2023年度募投项目直接投入金额 | 3,370.77 | 根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 《深圳证券交易所上市公 ...

审计机构续聘 - 2025年4月17日董事会通过续聘容诚会计师事务所为2025年度审计机构议案，待2024年年度股东大会审议[3] - 2025年4月7日审计委员会同意续聘并提交董事会审议[15] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[4] - 容诚承担394家上市公司2023年年报审计业务，收费48840.19万元[4] - 容诚对公司同行业上市公司审计客户29家[5] - 容诚职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[6] 审计费用 - 2024年度容诚对公司审计费用75万元[14] 审计机构风险 - 2023年9月容诚被判在1%范围内与乐视网承担连带赔偿责任，案件二审中[7] - 容诚近三年受监管措施14次、自律措施6次、纪律处分2次、自律处分1次[8]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起变更会计政策[3] - 变更后按《企业会计准则应用指南汇编2024》等要求执行[5] - 保证类质保费用重分类计入营业成本[6] 财务数据调整 - 2023年度合并报表销售费用调整后减少[7] - 2023年度合并报表营业成本调整后增加[7] - 对列报前期留存收益累计影响数为0[6] 影响说明 - 本次变更对公司财务状况无重大影响[3][7]

| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上 市公司的关 | 上市公司核 算的会计科 | 2024年初占 | 2024年度占用 累计发生金额 | 2024年度占 用资金的利 | 2024年度偿还 | 2024年末占 | 占用形成原因 | 占用性质 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | 用资金余额 | | | 累计发生金额 | 用资金余额 | | | | | | 联关系 | 目 | | （不含利息） | 息（如有） | | | | | | 控股股东、实际控制人 | 无 | | | | | | | | | | | 及其附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | - | | | | | | | | | | | 前控股股东、实际控制 人及其附属企业 | 无 | | | | | | | | | | | 小计 | - | | | | | | | | | | | 其他关联方及附属企业 | 无 | | | | | | | | | | | 小计 | - | | | | | ...

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的0.49元降至2024年的-0.25元，同比下降151.02% [1] - 每股净资产从2023年的11.01元降至2024年的10.58元，同比下降3.91% [1] - 每股公积金从2023年的7.77元微增至2024年的7.8元，同比上升0.39% [1] - 每股未分配利润从2023年的1.93元降至2024年的1.47元，同比下降23.83% [1] - 营业收入从2023年的3.51亿元降至2024年的2.18亿元，同比下降37.89% [1] - 净利润从2023年的0.46亿元降至2024年的-0.26亿元，同比下降156.52% [1] - 净资产收益率从2023年的5.57%降至2024年的-2.34%，同比下降142.01% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有401.97万股，占流通股比10.35%，较上期减少42.34万股 [2] - 孙成立持有135.95万股，占总股本3.50%，持股数量不变 [3] - 张秀明新进持有53.15万股，占总股本1.37% [3] - 孙明新进持有39.51万股，占总股本1.02% [3] - 龙鹏增持6.67万股至34.90万股，占总股本0.90% [3] - 牛洪波、赵晨、吕萍、余杰均为新进股东，分别持有26.71万股、23.39万股、20.80万股、20.77万股 [3] - 曹茂彬减持8.50万股至22.29万股，占总股本0.57% [3] - 赵杏梅、高盛公司、江苏人才基金等6名股东退出前十大股东行列 [3] 分红送配方案情况 - 公司2024年不分配不转增 [4]

山东亚华电子股份有限公司 证券代码：301337 证券简称：亚华电子 公告编号：2025-017 关于召开 2024 年年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 山东亚华电子股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月17日召开第 四届董事会第二次会议，会议决定于2025年5月9日（星期五）14:00召开2024年年 度股东大会，本次会议采取现场表决与网络投票相结合的方式召开，现将有关事 项通知如下： 一、 召开会议的基本情况 1、会议届次：2024 年年度股东大会 2、会议召集人：董事会。第四届董事会第二次会议审议通过了关于召开本 次股东大会的议案。 3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会会议的召开符合有关法律、行政 法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的有关规定。 4、会议召开的日期、时间： （1）现场会议：2025 年 5 月 9 日（星期五）14:00 （2）网络投票： 通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2025 年 5 月 9 日 的交易时间，即 9:15-9:25，9:30-11:30 和 13 ...

证券代码：301337 证券简称：亚华电子 公告编号：2025-011 山东亚华电子股份有限公司 第四届监事会第二次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 山东亚华电子股份有限公司（以下简称"公司"）第四届监事会第二次会 议于 2025 年 4 月 17 日（星期四）在公司会议室以现场结合通讯的方式召开。会 议通知已于 2025 年 4 月 7 日通过邮件等方式送达各位监事。本次会议应出席监 事 3 人，实际出席监事 3 人（其中荆凯、孟萌监事以通讯方式出席）。 会议由监事会主席荆凯先生主持，董事会秘书、财务总监于雷先生列席会 议。会议召开符合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等有关 法律、法规、规章和《公司章程》的规定。 二、监事会会议审议情况 出席会议的监事对各项议案进行了认真审议并做出了如下决议： （一）审议通过《关于<2024 年年度报告>及其摘要的议案》 监事会认为：董事会编制的《2024 年年度报告》及其摘要，其审议、表决 程序符合法律法规、规范性文件的规定，报告内容真实、准确、完整地反映 ...

证券代码：301337 证券简称：亚华电子 公告编号：2025-010 山东亚华电子股份有限公司 第四届董事会第二次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 表决结果：9 票同意，0 票反对，0 票弃权。 本议案需提交公司 2024 年年度股东大会审议。 （二）审议通过《关于<2024 年度董事会工作报告>的议案》 一、董事会会议召开情况 山东亚华电子股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会第二次会议 于 2025 年 4 月 17 日（星期四）在公司会议室以现场结合通讯的方式召开。会议 通知已于 2025 年 4 月 7 日通过邮件等方式送达各位董事。本次会议应出席董事 9 人，实际出席董事 9 人（其中耿斌、向晖、宋庆、刘淑新、张国华、吴忠堂、 赵毅新、罗治洪董事以通讯方式出席）。 会议由董事长耿斌主持，董事会秘书、财务总监于雷列席会议。会议召开符 合《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等有关法律、法规、规 章和《公司章程》的规定。 二、董事会会议审议情况 经各位董事认真审议，会议形成了如下决议： （一）审议通过《关于< ...

证券代码：301337 证券简称：亚华电子 公告编号：2025-014 山东亚华电子股份有限公司 关于2024年度不进行利润分配的专项说明 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2024年合并报表中归属于上市 公司股东的净利润为-26,486,052.99元，其中母公司实现的净利润为-21,649,435.10 重要提示： 1、山东亚华电子股份有限公司（以下简称"公司"）2024年度利润分配预案为： 不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 2、公司利润分配预案披露后，不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 9.4条规定的可能被实施其他风险警示的情形。 一、审议程序 公司于2025年4月17日召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议， 分别审议通过了《关于公司2024年度利润分配预案的议案》，尚需提交公司2024年年度 股东大会审议。 （一）董事会意见 董事会认为：公司2024年度利润分配预案是在综合考虑了公司的实际经营情况和 长远可持续发展后确定的，符合公司的利润分配政策、股东分红回 ...

业绩数据 - 2024年度公司营业收入为21,791.00万元[8] - 2024年末流动资产合计10.83亿元，较2023年末的11.64亿元有所下降[28] - 2024年末流动负债合计1.09亿元，较2023年末的1.33亿元有所下降[28] - 2024年末非流动资产合计1.40亿元，较2023年末的1.28亿元有所上升[28] - 2024年末非流动负债合计1100万元，较2023年末的1278万元有所下降[28] - 2024年经营活动现金流入小计2.53亿元，较2023年的3.10亿元有所下降[31] - 2024年经营活动现金流出小计3.03亿元，较2023年的3.18亿元有所下降[31] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 5033万元，较2023年的 - 797万元亏损扩大[31] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 5945万元，较2023年的 - 1.10亿元亏损缩小[31] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 2256万元，较2023年的7.44亿元大幅下降[31] - 2024年现金及现金等价物净增加额为 - 1.32亿元，较2023年的6.26亿元大幅下降[31] - 2024年归属于母公司所有者权益本年增减变动金额为 - 44,016,003.47元[33] - 2024年综合收益总额导致所有者权益变动 - 27,303,089.34元[33] - 2024年所有者投入和减少资本使所有者权益增加4,127,085.87元[33] - 2024年利润分配使所有者权益减少20,840,000.00元[33] - 2024年资本公积年末余额为812,501,516.94元，较年初增加2,534,116.55元[33] - 2024年未分配利润年末余额为153,504,039.28元，较年初减少47,326,052.99元[33] - 2023年公司公开发行2605万股，发行后注册资本变为1.042亿元[51] - 2023年综合收益总额为4515.395728万元[49] - 2024年综合收益总额为 - 2164.94351万元[45] - 2023年所有者投入和减少资本使所有者权益增加76732.059054万元[49] - 2024年所有者投入和减少资本使所有者权益增加253.411655万元[45] - 2023年利润分配使所有者权益减少1563万元[49] - 2024年利润分配使所有者权益减少2084万元[45] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在重大方面按会计准则编制，公允反映2024年财务状况、经营成果和现金流量[4] - 将收入确认识别为关键审计事项[8] - 针对收入确认实施了解内控、检查合同、执行分析程序等审计程序[9][10][11][12] - 将应收账款的坏账准备确定为关键审计事项[13] - 针对应收账款减值实施了评价内控、复核减值测试、函证等审计程序[14][15] 财务处理政策 - 公司记账本位币为人民币，境外（分）子公司按经营所处主要经济环境中的货币为记账本位币[61] - 重要的单项计提坏账准备的应收款项等项目重要性标准为资产总额的0.2%[62] - 同一控制下企业合并取得资产和负债按被合并方在最终控制方合并报表账面价值计量[63] - 非同一控制下企业合并取得被购买方资产和负债按公允价值计量[66] - 企业合并中中介及管理费用计入当期损益，证券交易费用计入初始确认金额[68] - 控制包含拥有权力、享有可变回报、能影响回报金额三要素[69] - 若母公司是投资性主体，仅合并为投资活动提供服务子公司[72] - 公司以自身和子公司报表为基础编制合并财务报表[75] - 同一控制下企业合并增加子公司，编制报表视同报告主体自控制时点起一直存在[78] - 非同一控制下企业合并增加子公司，编制资产负债表不调整期初数[79] - 购买子公司少数股东股权，个别报表按支付对价公允价值计量投资成本，合并报表差额调整资本公积等[85][86] - 多次交易分步实现同一控制下企业合并，个别报表按应享子公司净资产账面价值份额确定初始投资成本，合并报表差额调整资本公积等[87] - 多次交易分步实现非同一控制下企业合并，个别报表按原投资账面价值加新增成本确定初始投资成本，合并报表对原股权按公允价值重新计量[88] - 处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权，合并报表处置价款与对应净资产份额差额调整资本公积等[90] - 一次交易处置对子公司长期股权投资且丧失控制权，合并报表对剩余股权按公允价值重新计量，差额计入当期投资收益[91] - 多次交易分步处置，非“一揽子交易”个别报表处置差额计投资收益，合并报表按未丧失控制权处理；属“一揽子交易”个别和合并报表先确认为其他综合收益，丧失控制权时转入当期损益[92][93] - 因子公司少数股东增资稀释母公司股权比例，合并报表按增资前后份额差额调整资本公积等[97] - 合营安排分为共同经营和合营企业，共同经营确认相关资产、负债、收入和费用，合营企业按权益法核算[98][99][101][102] - 现金等价物指期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强等的投资[103] - 外币交易初始确认采用交易发生日即期汇率或近似汇率折算，资产负债表日外币货币性项目采用当日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[104][105] - 境外经营财务报表折算时资产和负债项目采用资产负债表日即期汇率折算，所有者权益项目除未分配利润外采用发生时即期汇率折算[106] - 公司成为金融工具合同一方时，确认相关金融资产或金融负债[108] - 金融资产满足收取现金流量合同权利终止或已转移且符合终止确认条件时终止确认[109] - 公司按管理金融资产业务模式和合同现金流量特征将金融资产分类，初始确认后一般不得重分类[111] - 以摊余成本计量的金融资产按实际利率法后续计量，相关利得或损失计入当期损益[112] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产采用公允价值后续计量，部分情况利得或损失处理有别[113][114] - 除特定两类外的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，公允价值变动计入当期损益[115] - 公司将金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益、贷款承诺及财务担保合同负债、以摊余成本计量三类[116] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后续以公允价值计量，部分利得或损失处理有规定[117] - 除特殊情况外，金融负债与权益工具按能否避免交付现金等及结算方式区分[121] - 衍生金融工具以签订日公允价值初始计量，后续也按公允价值计量[122] - 公司以预期信用损失为基础，对特定金融资产等确认损失准备[124] - 预期信用损失分未来12个月内和整个存续期两种[125] - 不同阶段金融工具按不同方式计量预期信用损失[126] - 应收票据等按整个存续期预期信用损失计量准备[128] - 对有减值证据应收款项等单独测试，无证据的按组合计算损失[129] - 应收账款和其他应收款1年以内计提比例为5%[135] - 1至2年应收账款和其他应收款计提比例为10%[135] - 2至3年应收账款和其他应收款计提比例为30%[135] - 公司通过比较违约概率评估信用风险是否显著增加[138] - 逾期超过30日，公司确定金融工具的信用风险已显著增加[140] - 公司在资产负债表日评估以摊余成本计量和以公允价值计量且变动计入其他综合收益的债权投资是否发生信用减值[141] - 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，增减额计入当期损益[142] - 若不再合理预期金融资产合同现金流量能收回，直接减记账面余额[143] - 金融资产转移包括将收取现金流量权利转移和转移资产并承担支付义务两种情形[146] - 已将金融资产所有权上几乎所有风险和报酬转移或放弃控制的，终止确认该金融资产[147] - 既未转移也未保留几乎所有风险和报酬且未放弃控制的，按继续涉入程度确认资产和负债[150] - 仍保留几乎所有风险和报酬的，继续确认金融资产并将收到对价确认为金融负债[151] - 金融资产和金融负债满足条件时以净额在资产负债表列示[152] - 公司存货发出采用加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[161][162] - 存货跌价准备按成本与可变现净值孰低计量，2年以上库龄存货可变现净值为账面余额的0%[163][166] - 周转材料（低值易耗品和包装物）领用时采用一次转销法[167][168] - 公司根据履行履约义务与客户付款关系列示合同资产或合同负债，同一合同下以净额列示[169][170] - 合同成本分履约成本和取得成本，满足条件确认为资产并按规定摊销和计提减值[171][173] - 长期股权投资包括控制、重大影响权益性投资及合营企业权益性投资[174] - 直接或间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%表决权股份，一般有重大影响[176] - 同一控制下企业合并，按被合并方所有者权益在最终控制方合并报表账面价值份额确定初始投资成本[177] - 非同一控制下企业合并，以购买日付出资产等公允价值确定初始投资成本[177] - 其他方式取得长期股权投资按不同规定确定初始投资成本[178] - 能实施控制的长期股权投资用成本法核算，联营企业和合营企业用权益法核算[179] - 投资性房地产房屋及建筑物折旧年限5 - 30年，预计净残值率5.00%，年折旧率3.17 - 19.00%；土地使用权折旧年限50年，年折旧率2.00%[192] - 固定资产房屋及建筑物折旧年限5 - 30年，预计净残值率5.00%，年折旧率3.17 - 19.00%[197] - 固定资产机器设备折旧年限3 - 10年，预计净残值率5.00%，年折旧率9.50 - 31.67%[197] - 固定资产运输设备折旧年限4 - 5年，预计净残值率5.00%，年折旧率19.00 - 23.75%[197] - 固定资产电子设备折旧年限3 - 5年，预计净残值率5.00%，年折旧率19.00 - 31.67%[197] - 固定资产办公及其他设备折旧年限3 - 5年，预计净残值率5.00%，年折旧率19.00 - 31.67%[197] - 投资性房地产采用成本模式后续计量，计提资产减值方法见附注三、22[192] - 固定资产后续支出符合确认条件计入成本，不符合计入当期损益[196] - 在建工程按建造达到预定可使用状态前全部支出作为固定资产入账价值[199] - 已达到预定可使用状态但未办理竣工决算的固定资产，按估计价值转入并计提折旧，决算后调整暂估价值但不调整已提折旧额[199]