目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1-6 | | | | 2 | 合并资产负债表 | 1 | | | | 3 | 合并利润表 | 2 | | | | 4 | 合并现金流量表 | 3 | | | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 4-5 | | | | 6 | 母公司资产负债表 | 6 | | | | 7 | 母公司利润表 | 7 | | | | 8 | 母公司现金流量表 | 8 | | | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 9 - | 10 | | | 10 | 财务报表附注 | 11 | - | 111 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 容诚审字[2025] 230Z0284 号 E-mail:bj@rsmchina.com.cn 山东亚华电子股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了山东亚华电子股份 ...

2024 年度营业收入扣除情况的 专项审核报告 山东亚华电子股份有限公司 容诚专字[2025]230Z0518 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 容 内 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 营业收入扣除情况的专项审核报告 | 1-3 | | 2 | 营业收入扣除情况表 | 1 | 按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上 市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的有关规定编制营业收入扣除情况表 是亚华电子管理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在 虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。我们的责任是在实施审核工作的基础上对亚 华电子管理层编制的营业收入扣除情况表发表专项审核意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以对营业收入扣除情况 表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计 记录、重新计算相关项目等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为 发表专项审核意见提供了合理的基础。 容 ...

募集资金情况 - 2023年5月26日公开发行2605.00万股，每股32.60元，募集资金总额84923.00万元，净额78253.78万元[12] - 扣除费用后实际可使用募集资金总额76576.05万元[12] - 2024年度募集资金总额76576.05万元，本年度投入16624.39万元，累计投入38113.21万元[31] - 截至2024年12月31日，募集资金余额40069.02万元[15] - 公司首次公开发行股票超募资金44691.39万元[32] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，超募资金永久补充流动资金25800.00万元，置换4718.05万元，偿还银行贷款1000.00万元[14][15] - 2023年度募投项目直接投入3370.77万元，2024年度直接投入3224.39万元[14][15] - 智慧医疗信息平台升级及产业化项目累计投入6481.81万元，进度42.41%[31] - 研发中心建设项目累计投入321.07万元，进度4.08%[31] - 营销网络建设项目累计投入494.26万元，进度10.44%[31] - 补充流动资金累计投入4016.07万元，进度100.40%[31] - 永久补充流动资金超募资金25800.00万元、归还银行贷款超募资金1000.00万元，投资进度100.00%[31] 账户与协议情况 - 2023年6月5日、6月13日、2024年3月12日分别与东吴证券和银行签署《募集资金三方监管协议》并开设专项账户[17][18][20] - 2024年1月26日审议通过变更部分募集资金专项账户议案[19] 项目调整与收益情况 - 将“智慧医疗信息平台升级及产业化项目”等三个募投项目预计可使用状态日期调整为2025年12月31日[25] - 截至2024年12月31日，智慧医疗等三个募投项目未实现收益[32] 资金相关决议情况 - 2023年8月23日审议通过以募集资金置换预先投入自筹资金议案[32] - 2024年1月26日同意部分募投项目延期，预计2025年12月31日达可使用状态[32] - 2024年10月26 - 28日审议通过使用部分超募资金永久补充流动资金议案[32] - 2024年拟使用不超13400万元超募资金永久补充流动资金[32]

内部控制审计 - 审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务重大缺陷[4] 审计结果 - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] 报告日期 - 报告签字盖章日期为2025年4月17日[8]

业绩总结 - 容诚会计师事务所于2025年4月17日对亚华电子2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] 关联资金情况 - 2024年度非经营性资金无控股股东等占用情况[9] - 2024年度其他关联资金往来累计发生额1,318,750元，偿还759,050元，年末余额590,300元[9]

东吴证券股份有限公司 关于山东亚华电子股份有限公司 2024 年度内部控制评价报告的核查意见 东吴证券股份有限公司（以下简称"东吴证券"、"保荐机构"）作为山东 亚华电子股份有限公司（以下简称"亚华电子"、"公司"）首次公开发行股票 并在创业板上市的保荐机构，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《证 券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》等相关规定，对亚华电子 2024 年度内部控制评 价报告进行了审慎核查，核查意见如下： 一、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。 二、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司严格按照《公司法》和有关法律法规 ...

募集资金情况 - 2023年5月26日公开发行2605.00万股，每股32.60元，募资84923.00万元，净额78253.78万元，可用76576.05万元[1] - 截至2024年12月31日，累计使用38113.21万元，利息收入净额1559.18万元，余额40069.02万元[3] - 首次公开发行超募44691.39万元，超募资金永久补充流动资金25800万元、偿还贷款1000万元[21] 账户余额情况 - 截至2024年12月31日，工商银行账户余额4374.75万元，兴业银行0.01万元，中国银行7809.86万元，招商银行18820.97万元，农业银行9063.44万元[8] 项目投入及进度 - 智慧医疗项目累计投入6481.80万元，进度42.41%；研发中心投入321.08万元，进度4.08%；营销网络投入494.26万元，进度10.44%；补充流动资金投入4016.07万元，进度100.40%[20] 项目时间调整 - 2024年1月26日将智慧医疗、研发中心、营销网络项目预计可使用日期调至2025年12月31日[12]

山东亚华电子股份有限公司董事会 2025 年 4 月 19 日 山东亚华电子股份有限公司 董事会对独立董事独立性评估的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等 法律法规、规章、规范性文件及《公司章程》《独立董事工作制度》的相关要求， 山东亚华电子股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司在任独立董事吴 忠堂先生、罗治洪先生、赵毅新女士的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事吴忠堂先生、罗治洪先生、赵毅新女士的任职经历以及签署的 相关自查文件，公司董事会认为上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务， 也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系 或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独立性的情 况，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的 相关要求。 ...

山东亚华电子股份有限公司 山东亚华电子股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （罗治洪） 各位股东及股东代表： 本人作为山东亚华电子股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在任 职期间严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人 民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》《公 司章程》《独立董事工作制度》等法律法规、规章、规范性文件的相关规定和要求， 忠实勤勉履职，关心、关注公司经营发展，积极出席相关会议，认真审议各项议案， 充分发挥独立董事及各专门委员会委员的作用，维护公司整体利益和全体股东特别 是中小股东的合法权益。现就本人 2024 年度的履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 罗治洪，1976 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。 2005 年 4 月至今，任昆明理工大学管理与经济学院副教授；2020 年 12 月至今，任 公司独立董事。 山东亚华电子股份有限公司 席，没有缺席或连续两次未亲自出席会议的情况。作为公司独立董事，本着勤勉、 ...

山东亚华电子股份有限公司 山东亚华电子股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （赵毅新） 各位股东及股东代表： 本人作为山东亚华电子股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在任 职期间严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《中华人 民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》《公 司章程》《独立董事工作制度》等法律法规、规章、规范性文件的相关规定和要求， 忠实勤勉履职，关心、关注公司经营发展，积极出席相关会议，认真审议各项议案， 充分发挥独立董事及各专门委员会委员的作用，维护公司整体利益和全体股东特别 是中小股东的合法权益。现就本人 2024 年度的履职情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 赵毅新，1956 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。历任 山东新华医疗器械厂分厂副厂长、党支书；山东新华医疗器械股份有限公司董事、 副总经理；山东新华医疗器械股份有限公司董事、总经理；山东新华医疗器械股份 有限公司董事长、党委书记，2017 年 8 月退休；2020 年 ...