董事会情况 - 公司第二届董事会有两名在任独立董事郭忠勇和陈晶[1] - 两名独立董事无其他职务且与公司无利害关系[1] - 董事会2025年4月21日对其2024年度独立性评估并出意见[1][2]

公司治理 - 公司建立由股东大会、董事会、监事会和经理层组成的法人治理结构[5] - 公司根据经营等要求设置各职能部门和分子公司[6] 发展战略与文化 - 公司发展战略坚持以市场为导向、以创新为灵魂等原则[7] - 公司以中国龙文化为主旋形成特色企业文化[10] 制度建设 - 公司制定人力资源、质量环境安全等多项管理制度[7][8] - 公司制定信息传递、系统管理、信息披露等制度[12][13] - 公司制定采购、存货、固定资产等管理制度[15][16][17] - 公司制定销售、风险管理、预算管理等制度[11][17][19] - 公司制定合同、工程、研发等管理制度[19][20] - 公司制定投资、关联交易、财务报告等管理制度[21][22] - 公司制定子公司管理制度，加强对子公司管理[23] 内控评价 - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表总额100%[3] - 公司依据相关体系和标准开展内部控制评价工作并确定缺陷认定标准[25] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[29][30] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内控，无非财务报告内控重大缺陷[33]

关于辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZC10270 号 我们审计了辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司（以下简 称"信德新材"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的 合并及母公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附 注，并于 2025 年 4 月 18 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZC10267 号的无保留意见审计报告。 信德新材管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公 告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南 第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是信德新材管理层的责任。 我们将汇总表所载信息与我们审计信德新材 2024 年度财务报表时所 审核的会计资料及已审计财务报表中 ...

辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司 2024 年年度报告商誉减值 是 □否 | 资产组名称 | 评估机构 | 评估师 | 评估报告编号 | 评估价值类型 | 评估结果 成都昱泰新材料 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | | 科技有限公司含 商誉的资产组可 | | 成都昱泰新材料 | 中瑞世联资产评 | | 中瑞评报字 | | 收回金额不低于 | | 科技有限公司 | 估集团有限公司 | 林海丰、殷海斌 | [2025]第 500602 | 可收回金额 | 47,077.56 万元 | | | | | 号 | | （大写为人民币 | | | | | | | 肆亿柒仟零柒拾 | | | | | | | 柒万伍仟陆佰元 | | | | | | | 整） | 证券代码：301349 证券简称：信德新材 辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司 2024 年度商誉减值测试报告 一、是否进行减值测试 是 □否 二、是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告 三、是否存在减值迹象 | 资产组名称 | 是否存在减值 | 备注 | 是否计提减值 | 备注 | ...

证券代码：301349 证券简称：信德新材 公告编号：2025-020 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、投资种类：安全性高、流动性好、满足保本要求，期限不超过12个月的低风险现 金管理产品； 2、投资金额：不超过14.00亿元（含本数）； 3、特别风险提示：公司及子公司进行现金管理的投资产品属于低风险投资品种，一 般情况下收益稳定、风险可控，但受金融市场宏观经济和市场波动的影响，不排除投资 收益存在一定的不可预期性。 辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月18日 召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使 用部分超募资金及闲置募集资金进行现金管理及以协定存款方式存放募集资金的议 案》，同意公司及子公司拟使用额度最高不超过14.00亿元（含本数）的超募资金及闲 置募集资金进行现金管理及以协定存款方式存放，使用期限为自股东大会审议通过之 日起12个月内，在上述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。本事项需提交公司 股东大会审议。现将相关事项公告如下： 经中国证券 ...

募集资金情况 - 公司公开发行1700.00万股股票，每股发行价138.88元，募集资金总额236,096.00万元，扣除费用后实际募集216,582.38万元[10] - 公司实际募集资金净额216,582.38万元，超募资金总额151,582.38万元[22] 资金收支与余额 - 2024年初余额346.06万元，年初现金管理余额125,207.00万元，投资收益2,986.64万元，本期项目投入2,336.29万元，年末现金管理余额126,048.00万元，利息收入扣除手续费17.08万元，年末余额172.49万元[12] - 截至2024年12月31日，公司及子公司5个募集资金专户合计金额1,724,946.65元[15][17] - 截至2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额为126220.49万元，其中购买理财产品未到期余额为126048万元，其余172.49万元存放专用账户[26] 资金使用情况 - 公司使用超募资金45,000.00万元永久性补充流动资金，占超募资金总额比例29.69%[22] - 公司使用超募资金不超过19500万元收购成都昱泰新材料科技有限公司80%股权，占超募资金总额的12.86%[23][24] - 截至2024年12月31日，公司已使用超募资金14596万元支付部分股权转让款和相关中介费用[24] - 公司拟使用额度最高不超过130000万元的超募资金及闲置募集资金进行现金管理，使用期限为12个月[25] 项目投资情况 - 2024年度投入募集资金总额为2,336.29万元，已累计投入募集资金总额为97,282.89万元[37] - 年产3万吨碳材料产业化升级项目承诺投资47,100.00万元，截至期末累计投入25,731.98万元，投资进度54.63%，本年度实现效益1,877.55万元[37] - 研发中心项目承诺投资7,900.00万元，截至期末累计投入1,954.91万元，投资进度24.75%[37] - 补充流动资金承诺投资10,000.00万元，截至期末累计投入10,000.00万元，投资进度100.00%[37] - 承诺投资项目小计承诺投资65,000.00万元，截至期末累计投入37,686.89万元，投资进度57.98%，本年度效益 - 1,877.55万元[38] - 超募资金投向小计承诺投资64,500.00万元，截至期末累计投入59,596.00万元，投资进度92.54%[38] - 合计承诺投资129,500.00万元，截至期末累计投入97,282.89万元，投资进度75.18%，本年度效益1,005.71万元[38] 资金管理与合规 - 公司制定《募集资金管理制度》，与多方签订监管协议规范资金管理[14] - 2024年度公司不存在募集资金投资项目实施地点、实施方式变更等多种情况[18][19][20][21] - 公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整[31] - 公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形[32]

中信证券股份有限公司 关于辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司 使用部分超募资金及闲置募集资金进行现金管理 及以协定存款方式存放募集资金的核査意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐机构"）作为辽宁信德新 材料科技（集团）股份有限公司（以下简称"信德新材"或"公司"）的保荐机构和持 续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号—— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等相关规定履行持续督导职责， 对信德新材使用部分超募资金及闲置募集资金进行现金管理及以协定存款方式存放募 集资金的事项发表核查意见如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意辽宁信德新材料科技股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1124 号），公司首次向社会公开发行人民币普通 股（A 股）1,700 万股，每股发行价格 138.88 元/股，募集资金总额为人民币 236,0 ...

资产情况 - 2024年半年度流动资产合计22.29亿元，较期初略有下降[2][3] - 2024年半年度非流动资产合计9.38亿元，较期初有所上升[3] - 2024年半年度资产总计31.67亿元，较期初略有增加[3] - 期末货币资金为188,319,518.68元，期初为261,574,781.34元[32] - 期末交易性金融资产为1,499,128,838.67元，期初为1,419,388,723.41元[32] 负债情况 - 2024年半年度流动负债合计2.52亿元，较期初有所减少[3][4] - 2024年半年度非流动负债合计2.05亿元，较期初大幅上升[4] - 2024年半年度负债合计4.57亿元，较期初明显增加[4] - 期末流动负债合计287,528,238.60元，期初为257,941,359.40元[33] - 期末非流动负债合计181,217,950.61元，期初为126,260,060.92元[33] - 期末负债合计468,746,189.21元，期初为384,201,420.32元[34] - 期末长期借款为143,000,000.00元，期初为93,000,000.00元[34] 营收与成本 - 2024年半年度营业总收入3.61亿元，较2023年半年度有所增长[5] - 2024年半年度营业总成本3.94亿元，较2023年半年度大幅上升[5] - 主营业务本期收入为352,664,542.33元，成本为346,705,207.18元[16] - 其他业务本期收入为8,178,584.92元，成本为8,131,134.00元[16] - 负极包覆材料营业收入161,724,928.59元，营业成本157,280,192.61元[19] - 本期营业总收入为565,458,812.48元，上期为701,544,798.20元[34] - 营业总成本为6.08亿，去年同期为6.49亿[35] - 营业成本为5.48亿，去年同期为5.98亿[35] 利润情况 - 2024年半年度营业利润亏损1360.51万元，2023年半年度盈利2539.00万元[6] - 2024年半年度净利润亏损1189.39万元，2023年半年度盈利2199.10万元[6] - 综合收益总额为 - 11,893,852.84元[7] - 基本每股收益和稀释每股收益均为 - 0.1398元，上期为0.2156元[7] - 营业利润为 - 1725.97万，去年同期为6407.54万[35] - 利润总额为 - 1999.08万，去年同期为6284.03万[35] - 净利润为 - 1651.27万，去年同期为5470.91万[35] - 基本每股收益为 - 0.2077，去年同期为0.5102[36] - 稀释每股收益为 - 0.2077，去年同期为0.5102[36] 其他数据 - 专项储备本期提取6,082,357.38元，本期使用2,345,117.49元，期末余额为3,923,607.64元[10] - 可抵扣暂时性差异期末余额为148,929,340.83元，递延所得税资产期末余额为23,708,759.89元[11] - 政府补助期初余额为29,371,278.84元，本期增加8,900,000.00元，本期减少2,079,553.47元，期末余额为36,191,725.37元[13] - 未分配利润期末余额为267,926,102.78元，上期为295,717,595.14元[14] - 递延所得税资产期末互抵金额为1,214,318.06元，抵销后期末余额为22,494,441.83元[17] - 递延所得税负债期末互抵金额为1,214,318.06元，抵销后期末余额为3,667,396.95元[17] - 管理费用本期发生额24,045,107.57元，上期发生额15,181,382.40元[21] - 其他收益本期发生额3,606,835.37元，上期发生额915,051.27元[22] - 所得税费用本期合计 - 3,676,131.94元，上期合计2,076,421.98元[23] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 - 30,690,815.34元，上期为 - 193,817,158.05元[25] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 18,629,603.88元，上期为426,091,698.39元[25] - 递延收益期初余额29,371,278.84元，本期新增补助8,900,000.00元[26] - 计入当期损益的政府补助其他收益本期发生额3,606,835.37元，上期发生额915,051.27元[27] - 与资产相关的政府补助合计41,777,827.88元，本期计入当期损益2,079,553.47元[28] - 当期与收益相关政府补助合计1,979,387.45元，上期为1,527,281.90元，增加452,105.55元[29] - 当期非经常性损益合计15,676,623.34元，其中非流动性资产处置损益为 - 21,994.88元，计入当期损益的政府补助为2,819,899.58元等[31] - 归属于公司普通股股东的净利润加权平均净资产收益率为 - 0.51%，扣除非经常性损益后为 - 1.08%[31]

人员数据 - 2024年末立信合伙人296人[2] - 2024年末注册会计师2498人[2] - 2024年末签过证券审计报告注会743人[2] 业绩数据 - 2024年度业务收入50.01亿元[2] - 2024年度审计业务收入35.16亿元[2] - 2024年度证券业务收入17.65亿元[2] - 2024年度上市公司审计客户693家[2] 审计相关 - 续聘立信为2024年度审计机构[3][5] - 2025年4月14日审议通过2024年度财报议案[6] - 审计委员会认为立信2024年报审计尽责且质量高[7]

辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元 | 非经营性资金占 | | 占用方与上 | 上市公司 | 2024 年期初 | 2024 年度占用 | 2024 年度占 | 2024 年度 | 2024 年期 | 占用形成 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 用 | 资金占用方名称 | 市公司的关 | 核算的会 | 占用资金余 | 累计发生金额 | 用资金的利 | 偿还累计发 | 末占用资 | 原因 | 占用性质 | | | | 联关系 | 计科目 | 额 | （不含利息） | 息(如有) | 生金额 | 金余额 | | | | 控股股东、实际控 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 制人及其附属企 | | | | | | | | | | | | 业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 | | 小计 | - | - | - | | | | | | - | - | | 前控股股东、实际 | | | ...