人员数据 - 2024年末立信合伙人296人[2] - 2024年末注册会计师2498人[2] - 2024年末签过证券审计报告注会743人[2] 业绩数据 - 2024年度业务收入50.01亿元[2] - 2024年度审计业务收入35.16亿元[2] - 2024年度证券业务收入17.65亿元[2] - 2024年度上市公司审计客户693家[2] 审计相关 - 续聘立信为2024年度审计机构[3][5] - 2025年4月14日审议通过2024年度财报议案[6] - 审计委员会认为立信2024年报审计尽责且质量高[7]

内部控制评价 - 公司对截止2024年12月31日的内部控制有效性进行自我评价[2] - 基准日公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表对应总额的100%[6] 公司治理与管理体系 - 公司建立由股东大会、董事会、监事会和经理层组成的法人治理结构[7] - 公司根据需求设置各职能部门和分子公司并明确职责[9] - 公司建立质量、环境、安全及员工权益保护管理体系[11] 制度建设 - 公司建立《风险识别评价控制程序》等规范风险管理体系[14] - 公司制定内部信息传递规范和重要信息传递体系[15] - 公司制定《计算机信息系统管理制度》等确保信息系统安全[15] 财务与业务管理 - 公司严格执行会计法律法规和会计准则制度[17] - 公司制定完善资金管理制度保障资金安全和有效运行[17] - 公司制定《采购管理制度》规范采购行为[18] 内控缺陷标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[29][30] - 非财务报告内控缺陷定量标准与财务报告内控一致[31] - 财务报告内控重大、重要缺陷定性标准[28] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[33] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[34] - 报告期内公司未发生与内部控制相关的重大事项[35]

现金管理计划 - 拟用不超10亿闲置自有资金投资[2][4][8][9] - 投资品种为低风险短期限产品[2][3][8][9] - 投资期限12个月，额度可循环使用[4][9] 管理与监督 - 董事会提请授权管理层决策[4][9] - 多部门负责实施与监督[5][6] 影响与风险 - 投资有市场等风险[5] - 不影响主业，可提高资金效率[7]

业绩总结 - 监事会认为公司财务会计内控制度健全，财务状况良好[4] - 2024年度公司未发生重大关联交易事项[6] 会议情况 - 2024年度公司监事会共召开5次会议[2] 合规情况 - 监事会未发现公司2024年度募集资金使用违规行为[5] 未来展望 - 2025年监事会将继续履行监督职能，维护公司及股东利益[9]

关于辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZC10270 号 我们审计了辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司（以下简 称"信德新材"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的 合并及母公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附 注，并于 2025 年 4 月 18 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZC10267 号的无保留意见审计报告。 信德新材管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公 告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南 第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2024 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是信德新材管理层的责任。 我们将汇总表所载信息与我们审计信德新材 2024 年度财务报表时所 审核的会计资料及已审计财务报表中 ...

资产情况 - 2024年半年度流动资产合计22.29亿元，较期初略有下降[2][3] - 2024年半年度非流动资产合计9.38亿元，较期初有所上升[3] - 2024年半年度资产总计31.67亿元，较期初略有增加[3] - 期末货币资金为188,319,518.68元，期初为261,574,781.34元[32] - 期末交易性金融资产为1,499,128,838.67元，期初为1,419,388,723.41元[32] 负债情况 - 2024年半年度流动负债合计2.52亿元，较期初有所减少[3][4] - 2024年半年度非流动负债合计2.05亿元，较期初大幅上升[4] - 2024年半年度负债合计4.57亿元，较期初明显增加[4] - 期末流动负债合计287,528,238.60元，期初为257,941,359.40元[33] - 期末非流动负债合计181,217,950.61元，期初为126,260,060.92元[33] - 期末负债合计468,746,189.21元，期初为384,201,420.32元[34] - 期末长期借款为143,000,000.00元，期初为93,000,000.00元[34] 营收与成本 - 2024年半年度营业总收入3.61亿元，较2023年半年度有所增长[5] - 2024年半年度营业总成本3.94亿元，较2023年半年度大幅上升[5] - 主营业务本期收入为352,664,542.33元，成本为346,705,207.18元[16] - 其他业务本期收入为8,178,584.92元，成本为8,131,134.00元[16] - 负极包覆材料营业收入161,724,928.59元，营业成本157,280,192.61元[19] - 本期营业总收入为565,458,812.48元，上期为701,544,798.20元[34] - 营业总成本为6.08亿，去年同期为6.49亿[35] - 营业成本为5.48亿，去年同期为5.98亿[35] 利润情况 - 2024年半年度营业利润亏损1360.51万元，2023年半年度盈利2539.00万元[6] - 2024年半年度净利润亏损1189.39万元，2023年半年度盈利2199.10万元[6] - 综合收益总额为 - 11,893,852.84元[7] - 基本每股收益和稀释每股收益均为 - 0.1398元，上期为0.2156元[7] - 营业利润为 - 1725.97万，去年同期为6407.54万[35] - 利润总额为 - 1999.08万，去年同期为6284.03万[35] - 净利润为 - 1651.27万，去年同期为5470.91万[35] - 基本每股收益为 - 0.2077，去年同期为0.5102[36] - 稀释每股收益为 - 0.2077，去年同期为0.5102[36] 其他数据 - 专项储备本期提取6,082,357.38元，本期使用2,345,117.49元，期末余额为3,923,607.64元[10] - 可抵扣暂时性差异期末余额为148,929,340.83元，递延所得税资产期末余额为23,708,759.89元[11] - 政府补助期初余额为29,371,278.84元，本期增加8,900,000.00元，本期减少2,079,553.47元，期末余额为36,191,725.37元[13] - 未分配利润期末余额为267,926,102.78元，上期为295,717,595.14元[14] - 递延所得税资产期末互抵金额为1,214,318.06元，抵销后期末余额为22,494,441.83元[17] - 递延所得税负债期末互抵金额为1,214,318.06元，抵销后期末余额为3,667,396.95元[17] - 管理费用本期发生额24,045,107.57元，上期发生额15,181,382.40元[21] - 其他收益本期发生额3,606,835.37元，上期发生额915,051.27元[22] - 所得税费用本期合计 - 3,676,131.94元，上期合计2,076,421.98元[23] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 - 30,690,815.34元，上期为 - 193,817,158.05元[25] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 18,629,603.88元，上期为426,091,698.39元[25] - 递延收益期初余额29,371,278.84元，本期新增补助8,900,000.00元[26] - 计入当期损益的政府补助其他收益本期发生额3,606,835.37元，上期发生额915,051.27元[27] - 与资产相关的政府补助合计41,777,827.88元，本期计入当期损益2,079,553.47元[28] - 当期与收益相关政府补助合计1,979,387.45元，上期为1,527,281.90元，增加452,105.55元[29] - 当期非经常性损益合计15,676,623.34元，其中非流动性资产处置损益为 - 21,994.88元，计入当期损益的政府补助为2,819,899.58元等[31] - 归属于公司普通股股东的净利润加权平均净资产收益率为 - 0.51%，扣除非经常性损益后为 - 1.08%[31]

证券代码：301349 证券简称：信德新材 公告编号：2025-018 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司（以下简称"公司"或"信德新 材"）于2025年4月18日召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会第十一次会 议，审议通过了《关于预计2025年度申请授信额度及相应担保事项的议案》，现将 相关具体内容公告如下： 2025年度，公司及子公司大连信德碳材料科技有限公司（以下简称"大信碳 材"）、大连信德新材料科技有限公司（以下简称"大信新材"）、信德胜隆（大 连）新材料科技有限公司（以下简称"信德胜隆"）和成都昱泰新材料科技有限公 司（以下简称"成都昱泰"）因业务发展及生产经营需要，拟向银行等金融机构申请 总额不超过人民币20亿元的授信额度（包括新增及原授信到期后续期），综合授信内 容包括但不限于流动资金贷款、非流动资金贷款、承兑汇票、保理、保函、开立信用 证等授信业务，授信有效期为自公司2024年年度股东大会审议通过之日起12个月内有 效。在授信期限内，授信及担保额度可循环使用。 公司拟为子公司申请银行授 ...

会计政策变更 - 公司根据财政部要求变更会计政策[1] - 2024年1月1日起执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》等[1][3] - 2024年12月6日发布的《企业会计准则解释第18号》印发日起施行[2] 变更影响 - 本次变更对当期财务状况等无重大影响[4] - 符合法规，能客观反映财务和经营成果[4] - 不存在损害公司及中小股东利益情况[4] 公告信息 - 公告日期为2025年4月21日[6]

董事会情况 - 公司第二届董事会有两名在任独立董事郭忠勇和陈晶[1] - 两名独立董事无其他职务且与公司无利害关系[1] - 董事会2025年4月21日对其2024年度独立性评估并出意见[1][2]

公司治理 - 公司建立由股东大会、董事会、监事会和经理层组成的法人治理结构[5] - 公司根据经营等要求设置各职能部门和分子公司[6] 发展战略与文化 - 公司发展战略坚持以市场为导向、以创新为灵魂等原则[7] - 公司以中国龙文化为主旋形成特色企业文化[10] 制度建设 - 公司制定人力资源、质量环境安全等多项管理制度[7][8] - 公司制定信息传递、系统管理、信息披露等制度[12][13] - 公司制定采购、存货、固定资产等管理制度[15][16][17] - 公司制定销售、风险管理、预算管理等制度[11][17][19] - 公司制定合同、工程、研发等管理制度[19][20] - 公司制定投资、关联交易、财务报告等管理制度[21][22] - 公司制定子公司管理制度，加强对子公司管理[23] 内控评价 - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表总额100%[3] - 公司依据相关体系和标准开展内部控制评价工作并确定缺陷认定标准[25] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[29][30] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内控，无非财务报告内控重大缺陷[33]