人员与业务数据 - 截至2025年末，立信合伙人300名、注册会计师2523名、从业人员9933名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师802名[1] - 2025年立信业务收入50.00亿元，审计业务收入36.72亿元，证券业务收入15.05亿元[1] - 2025年立信为770家上市公司提供年报审计服务，审计收费9.16亿元，同行业上市公司审计客户66家[1] 审计相关决策 - 2025年4 - 5月，公司多会议审议通过续聘立信为2025年度审计机构，聘任期一年[2] 审计结果 - 立信对公司2025年度财务报告等审计，出具标准无保留意见审计报告[4] - 公司认为立信审计勤勉尽责，完成2025年度年报审计工作质量高[5]

募集资金情况 - 公司公开发行1700.00万股人民币普通股股票，每股发行价138.88元，募集资金总额236,096.00万元，扣除费用后实际募集216,582.38万元[9] - 公司首次公开发行实际募集资金净额216,582.38万元，其中超募资金总额151,582.38万元[20] 资金使用情况 - 2025年本期募集资金投资项目投入1,046.00万元，超募资金永久补充流动资金45,000.00万元[11] - 公司于2023年底转出45000.00万元超募资金永久性补充流动资金，占超募资金总额的29.69%[22] - 公司使用不超过19500.00万元超募资金收购成都昱泰新材料科技有限公司80%股权及支付中介费用，占超募资金总额的12.86%，截至2025年12月31日已使用14596.00万元[23] - 截至2025年12月31日，公司再次转出45000.00万元超募资金永久性补充流动资金，未超过超募资金总额的30%[24] 现金管理情况 - 2024年公司同意使用最高不超过130000.00万元超募资金及闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[26] - 2025年公司同意使用最高不超过140000.00万元超募资金及闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[26] - 公司购买多笔收益凭证，涉及多家证券公司，金额不等[28][29][30][31][32][33] 项目投资情况 - “年产3万吨碳材料产业化升级项目”承诺投资47,100.00万元，截至期末累计投入26,473.00万元，投资进度56.21%，本年度实现效益505.76万元[43] - “研发中心项目”承诺投资7,900.00万元，截至期末累计投入2,259.89万元，投资进度28.61%[43] - “补充流动资金”承诺投资10,000.00万元，已累计投入10,000.00万元，投资进度100%[44] - 永久性补充流动资金超募资金90,000.00万元，已累计投入90,000.00万元，投资进度100%[44] - 收购昱泰股权超募资金19,500.00万元，已累计投入14,596.00万元，投资进度75.25%，2023年7月实现效益3,689.85万元[44] 项目终止情况 - 公司终止“年产3万吨碳材料产业化升级项目”与“研发中心项目”，将剩余募集资金约28,683.90万元（占首次公开发行股票募集资金净额的13.24%）永久补充流动资金[34][44][47] 资金余额情况 - 截至2025年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额为83678.01万元，其中理财产品未到期余额82200.00万元，已到期未转回资金1385.04万元，92.97万元存放专用账户[27][45] 合规情况 - 2025年度不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更等多种情况[15][16][17][19] - 公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整的情况[45] - 公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形[46]

募集资金情况 - 公司公开发行1700.00万股，每股发行价138.88元，募集资金总额236,096.00万元，扣除费用后实际募集216,582.38万元，于2022年9月1日到位[2] - 公司超募资金总额151,582.38万元，2022年同意使用45,000.00万元永久补充流动资金，占比29.69%[16] - 2023年同意使用不超19,500.00万元超募资金收购股权及支付费用，占比12.86%，截至2025年已使用14,596.00万元[17] - 2025年同意使用45,000.00万元超募资金永久补充流动资金，截至2025年已全部转出[18][19] - 截至2025年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额为83,678.01万元[21] 资金管理与收益 - 2025年初余额172.49万元，年初现金管理余额126,048.00万元，投资收益3,503.90万元，本期项目投入1,046.00万元[4][5] - 2025年超募资金永久补充流动资金45,000.00万元，年末现金管理余额82,200.00万元，2025年末余额92.97万元[5] - 截至2025年12月31日，购买理财产品未到期余额为82,200.00万元[21] - 截至2025年12月31日，已到期尚在理财账户未转回的资金（含本金及收益）为1,385.04万元[21] 投资项目情况 - 年产3万吨碳材料产业化升级项目承诺投资47,100.00万元，截至期末累计投入26,473.00万元，投资进度56.21%，本年度实现效益505.76万元[38] - 研发中心项目承诺投资7,900.00万元，截至期末累计投入2,259.89万元，投资进度28.61%[38] - 补充流动资金承诺投资10,000.00万元，已全部投入，投资进度100%[39] - 超募资金投向永久性补充流动资金90,000.00万元，已全部投入，投资进度100%[39] - 超募资金投向收购昱泰股权承诺投资19,500.00万元，截至期末累计投入14,596.00万元，投资进度75.25%，本年度实现效益3,689.85万元[39] 项目终止情况 - 公司终止“年产3万吨碳材料产业化升级项目”与“研发中心项目”，剩余募集资金约28683.90万元永久补充流动资金，占首次公开发行股票募集资金净额的13.24%[29] 资金使用合规情况 - 公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整[30] - 公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形[31] - 立信会计师事务所认为信德新材2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告如实反映情况[33][34] - 保荐机构认为公司2025年度募集资金存放和使用符合规定，无变相改变用途和损害股东利益情形[35]

人员与业务数据 - 截至2025年末，立信合伙人300名、注册会计师2523名、从业人员总数9933名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师802名[1] - 立信2025年业务收入（未经审计）50.00亿元，审计业务收入36.72亿元，证券业务收入15.05亿元[2] - 2025年立信为770家上市公司提供年报审计服务，审计收费9.16亿元，同行业上市公司审计客户66家[2] 风险与赔偿 - 截至2025年末，立信已提取职业风险基金1.71亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为10.50亿元[3] - 金亚科技案立信对投资者损失的12.29%部分承担连带责任，赔偿金额尚余500万元；保千里案立信对相关债务的15%部分承担补充赔偿责任，赔偿金额1096万元[4] 监管情况 - 立信近三年因执业行为受到行政处罚7次、监督管理措施42次、自律监管措施6次和纪律处分3次，涉及从业人员151名[5] 审计费用与聘任 - 公司2025年度财务报告审计费用60万元，内部控制审计费用10万元，合计70万元[8] - 预计2026年度财务报告和内部控制审计费用合计不高于70万元，且费用变化幅度均不超过20%[8] - 公司董事会审计委员会同意续聘立信为2026年度审计机构，待股东会审议通过生效[9]

内部控制情况 - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[1] - 报告期公司不存在财务报告内控重大、重要和一般缺陷[30] - 报告期公司未发现非财务报告内控重大、重要缺陷，存在个别一般缺陷并整改[31] - 内控评价基准日到报告发出日无对评价结论有实质影响的内控重大变化[31] 评价范围占比 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[3] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[3] 公司结构与原则 - 公司建立由股东会、董事会和经理层组成的法人治理结构[5] - 公司根据经营管理等要求设置各职能部门和分子公司[6] - 公司坚持“以信立业、以德求强”等发展原则和方针[6] 管理体系与制度 - 公司制定有利于可持续发展的人力资源政策[7] - 公司建立质量、环境、安全及员工权益保护管理体系和控制流程[8] - 公司以中国龙文化为主旋形成特色企业文化[10] - 公司制定风险控制目标和相关程序，全面评估风险并制定解决方案[7] - 公司规范内部信息传递，采用内外网结合模式确保信息安全[12] - 公司建立信息系统管理制度，保障系统安全稳定运行[13] - 公司建立信息披露和投资者关系管理制度，明确信息披露职责[13] - 公司董事会下设审计委员会和审计部，开展内部审计工作[13] - 公司执行会计法规和制度，运用ERP系统实现财务业务一体化[14] - 公司制定资金管理制度，保障资金安全和有效运行[15] - 公司制定采购管理制度，优化采购流程，确保原材料供应稳定[16] - 公司建立存货和固定资产管理制度，确保资产安全[17] - 公司制定销售政策和管理制度，加强应收账款风险管理[17] - 公司建立全面预算管理体系，通过信息化手段加强预算执行事中监督[19] - 公司制定《合同管理制度》，明确合同各环节职责和审批权限[19] - 公司制定《工程管理制度》和《工程档案管理办法》，完善工程项目内部审计监督机制[19] - 公司强化研发管理，制定研发管理制度，确保研发流程规范[21] - 公司规范对外投资决策程序，设立投资评审小组加强制度执行[22] - 公司制定《关联交易决策制度》，确保关联交易合法公允[22] - 公司对财务报告编制、审核、分析按不相容职务分离原则划分职责[23] - 公司制定《子公司管理制度》，建立财务管控框架，加强对子公司管理[23] 内控缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准：资产负债表错报金额≥资产总额5%，或利润表错报金额≥收入总额7%，或利润表错报金额≥利润总额5%[26] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准：资产负债表错报金额≥资产总额2%且＜5%，或利润表错报金额≥收入总额3%且＜7%，或利润表错报金额≥利润总额2.5%且＜5%[26] - 财务报告内控一般缺陷认定标准：资产负债表错报金额小于资产总额的2%，或利润表错报金额小于收入总额的3%，或小于利润总额的2.5%[27] - 非财务报告内控缺陷按定性标准分为重大、重要和一般缺陷[27] - 非财务报告内控重大缺陷特征包括经营违法、决策失误等六种情况[27] - 非财务报告内控重要缺陷特征包括决策一般失误、关键人员流失等四种情况[27] - 非财务报告内控一般缺陷特征包括决策效率不高、一般人员流失等四种情况[28] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准与财务报告一致[28] 保荐机构意见 - 保荐机构认为公司于2025年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[32]

募集资金情况 - 公司公开发行1700.00万股，每股发行价138.88元，募集资金总额236,096.00万元，扣除费用后实际募集216,582.38万元[1] - 2025年末募集资金余额92.97万元，年初余额172.49万元，年初现金管理余额126,048.00万元，投资收益3,503.90万元，项目投入1,046.00万元，超募资金永久补充流动资金45,000.00万元，年末现金管理余额82,200.00万元，利息收入扣除手续费 -0.38万元，未转回资金1,385.04万元[2] - 截至2025年12月31日共有5个募集资金专户，合计金额929,694.87元[4][5] - 超募资金总额151,582.38万元[7] - 2022 - 2023年使用45,000.00万元超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额29.69%[8] - 2023年拟使用不超过19,500.00万元超募资金收购股权及支付中介费用，占超募资金总额12.86%，截至2025年12月31日已使用14,596.00万元[9] - 2025年使用45,000.00万元超募资金永久补充流动资金[9] - 截至2025年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额为8.367801亿元[12] - 截至2025年12月31日，公司购买理财产品未到期余额为8.22亿元[12] - 截至2025年12月31日，公司已到期尚在理财账户未转回的资金为1385.04万元[12] - 截至2025年12月31日，公司其余92.97万元存放募集资金专用账户中[12] - 2025年度募集资金总额为21.658238亿元，本年度投入4.6046亿元，累计投入14.332889亿元[27] - 募集资金总额为236096.00万元，实际募集资金净额为216582.38万元[30] 项目投资情况 - “年产3万吨碳材料产业化升级项目”承诺投资4.71亿元，本年度投入741.02万元，累计投入2.6473亿元，投资进度56.21%[27] - “研发中心项目”承诺投资7900万元，本年度投入304.98万元，累计投入2259.89万元，投资进度28.61%[27] - 承诺投资项目小计金额为65000万元，完成率59.59%[28] - 超募资金投向小计金额为109500万元，完成率95.61%[28] - 合计金额为174500万元，完成率82.19%[28] - 终止两个募投项目剩余募集资金约28683.90万元，占募集资金净额的13.24%[28][31] 理财投资情况 - 公司购买中信证券信智衡盈系列【130】期收益凭证，金额3000万元，起始日2025/2/6，到期日2026/2/2[13] - 公司购买中金公司鑫玺A系列78期收益凭证，金额3000万元，起始日2025/2/6，到期日2026/2/2[13] - 公司购买中信证券安泰保盈系列766期收益凭证，金额4500万元，起始日2025/2/6，到期日2026/2/2[13] - 公司购买中信证券安泰保盈系列767期收益凭证，金额1198万元，起始日2025/2/7，到期日2026/2/2[13] - 公司购买中金公司【金泽鑫动255】号收益凭证，金额3000万元，起始日2025/2/25，到期日2026/2/2[14] - 辽宁信德新材料科技(集团)股份有限公司购买“银河金鼎”5162期 - 保守看涨收益凭证金额为1000万美元，期限从2025/8/28至2026/8/27[16] - 辽宁信德新材料科技(集团)股份有限公司购买国泰海通证券睿博系列结睿25031号收益凭证金额为1000万美元，期限从2025/9/4至2026/8/31[16] - 辽宁信德新材料科技(集团)股份有限公司购买中信证券固收安享系列【493】期收益凭证金额为1079万美元，期限从2025/9/4至2026/8/31[16] - 辽宁信德新材料科技(集团)股份有限公司购买中信证券固收安享系列【502】期收益凭证金额为1183万美元，期限从2025/9/9至2026/9/7[16] - 辽宁信德新材料科技(集团)股份有限公司购买中信证券信智安盈系列【2059】期收益凭证金额为1300万美元，期限从2025/12/23至2026/12/21[17] - 辽宁信德新材料科技(集团)股份有限公司购买中信证券固收安享系列【591】期收益凭证金额为2320万美元，期限从2025/12/24至2026/12/21[17] - 大连信德碳材料科技有限公司购买国泰海通证券君跃飞龙专享定制款2025年第3期收益凭证金额为800万美元，期限从2025/7/9至2026/7/6[17] - 大连信德碳材料科技有限公司购买国泰海通证券睿博系列结睿25024号收益凭证金额为1000万美元，期限从2025/8/14至2026/8/10[17] - 大连信德碳材料科技有限公司购买国泰海通证券睿博系列结睿25026号收益凭证金额为1000万美元，期限从2025/8/18至2026/8/17[17] - 辽宁信德新材料科技(集团)股份有限公司购买“银河金鼎”5440期 - 保守看涨收益凭证金额为1000万美元，期限从2025/12/23至2026/9/21[17] - 大连信德碳材料科技有限公司购买中信证券固收安享系列【484】期收益凭证金额为1000万美元，期限从2025/8/21至2026/8/20[18] - 大连信德碳材料科技有限公司购买国泰海通证券睿博系列结睿25027号收益凭证金额为1000万美元，期限从2025/8/21至2026/8/17[18] - 大连信德碳材料科技有限公司购买中信证券固收安享系列【491】期收益凭证金额为1100万美元，期限从2025/9/1至2026/8/24[18] - 大连信德碳材料科技有限公司购买国泰海通证券睿博系列结睿25030号收益凭证金额为2000万美元，期限从2025/9/1至2026/8/31[18] - 大连信德碳材料科技有限公司购买中金公司金泽鑫动321号收益凭证金额为1000万美元，期限从2025/9/16至2026/9/15[18] - 大连信德碳材料科技有限公司购买中信证券信智安盈系列1978期收益凭证金额为1000万美元，期限从2025/9/17至2026/9/14[18] - 大连信德碳材料科技有限公司购买中信证券固收安享系列515期收益凭证金额为1000万美元，期限从2025/9/17至2026/9/14[18] - 大连信德碳材料科技有限公司购买中信证券固收安享系列513期收益凭证金额为1000万美元，期限从2025/9/17至2026/9/14[19] - 大连信德碳材料科技有限公司购买中信证券固收安享系列【524】期收益凭证金额为2100万美元，期限从2025/9/25至2026/9/21[19] - 大连信德碳材料科技有限公司购买国泰海通证券君跃飞龙专享定制款2025年第12期收益凭证金额为1000万美元，期限从2025/10/14至2026/10/12[19] - 大连信德碳材料科技有限公司与中信证券、国泰海通证券有多笔收益凭证业务，涉及金额分别为2100万、1000万、1500万等，合计8.22亿[20][21] 其他情况 - 公司终止“年产3万吨碳材料产业化升级项目”与“研发中心项目”，将剩余募集资金约2.86839亿元永久补充流动资金，占首次公开发行股票募集资金净额的13.24%[22] - 公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整的情况，且存放、使用、管理及披露不存在违规情形[30]

公司治理 - 辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司第二届董事会有两名独立董事郭忠勇、陈晶[1] - 评估2025年度独立董事独立性，两人符合要求[1] - 董事会2026年3月27日出具独立董事独立性专项意见[2]

业绩总结 - 公司2025年度计提信用和资产减值准备合计13,810,039.34元[1] - 本次计提减少2025年度合并利润总额13,810,039.34元[7] - 本次计提减少2025年度归母净利润10,122,158.99元[7] - 本次计提减少2025年末归母所有者权益10,122,158.99元[7] 减值详情 - 信用减值损失合计13,129,853.96元[2] - 资产减值损失中存货跌价等损失680,185.38元[4] - 信德胜隆案件单项计提坏账4,054,248.22元[5] - 拟计提存货跌价准备680,185.38元[5]

业绩数据 - 公司2025年营业总收入为116,067.29万元[13] - 2025年公司研发费用投入为2,987.33万元[14] - 2025年公司成品最终合格率达96%[160] - 2025年公司全年顾客满意度得分达99分以上[172] - 2025年公司客诉处理及时率为100%，顾客满意率为99%[173] 技术与专利 - 截至2025年底公司共取得155项专利，其中发明专利8项，实用新型专利147项[10][13] - 公司采用大连、鞍山两大研发基地双中心布局[121] - 公司拥有80余名研发人员，2025年引进多名新能源碳材料领域研发人才[139] 环境与可持续发展 - 2025年公司温室气体排放总量为42,005.24吨二氧化碳当量[13] - 2025年公司年光伏发电量为645兆瓦时[13] - 公司建立分布式光伏发电系统总装机容量1.2兆瓦，2025年发电量约645兆瓦时[55] - 公司通过“一体化产能”工艺设计实现能耗下降30%，自动化率达行业领先水平[60] - 2025年成都昱泰废气深度治理项目实现挥发性有机物减排9.75吨、硫化氢减排3.28吨、二氧化碳减排2996.1吨，减少用水3119吨、天然气58.48万立方米、蒸汽5694吨[102] 产品与质量 - 公司产品覆盖2大品类、4种规格、10余型号[10] - 2025年子公司成都昱泰取得IATF 16949汽车行业质量管理体系认证[146] 员工与人才 - 2025年公司员工培训覆盖率达100%[13] - 2025年公司员工总数较上年末下降5.95%，录用应届毕业生4人，提供灵活就业岗位13个[191] 风险与机遇 - 声誉风险可能导致融资成本上升与公司估值折价，影响时间为中长期[46] - 市场风险可能使公司营业收入下降，影响时间为短中期[46] - 政策和法律风险会增加合规成本，影响时间为中期[46] - 急性物理风险会使运营成本上升，影响时间为短期[47] - 资源效率机遇可降低运营成本，影响时间为中期[47] - 市场机遇能使市场份额和营业收入增加，影响时间为长期[47] 管理与制度 - 公司建立常态化、多渠道利益相关方沟通机制[36] - 公司建立三级环境合规治理体系[82] - 公司构建全流程环境风险防控体系[88] - 公司制定并实施《事故隐患报告和举报奖励制度》[92] - 公司建立以总经理为第一责任人的产品安全与质量治理架构[142] - 公司制定《不合格品控制程序》和《纠正和预防措施控制程序》管控质量问题[149] - 公司构建权责明确的客户服务管理体系，规范客户服务流程[161][163] - 公司建立规范的客户投诉处理流程，划分四个等级并制定相应处理方案[164][169] 荣誉与认证 - 公司获国家级专精特新“小巨人”企业等多项荣誉[13][15] - 2025年公司总部通过ISO 14001环境管理体系认证[85]

资金往来 - 2025年期初往来资金余额为23868.61万元[3] - 2025年度往来累计发生金额（不含利息）为70239.17万元[3] - 2025年度往来资金利息为875.59万元[3] - 2025年度偿还累计发生金额为64433.00万元[3] - 2025年期末往来资金余额为30550.37万元[3] 资金占用 - 大连信德新材料科技有限公司2025年期初占用资金余额为4842.52万元[2] - 大连信德新材料科技有限公司2025年度占用累计发生金额（不含利息）为1857.00万元[2] - 辽宁信德碳基新材料技术开发有限公司2025年度占用累计发生金额（不含利息）为421.00万元[2] - 信德胜隆（大连）新材料科技有限公司2025年度占用累计发生金额（不含利息）为35513.00万元[2] - 成都昱泰新材料科技有限公司2025年度占用累计发生金额（不含利息）为32448.17万元[2]