制度目的 - 建立防范资金占用长效机制，杜绝此类行为[8] 责任划分 - 董事长是防止资金占用及清欠工作第一责任人[9] 部门职责 - 财务定期自查上报非经营性资金往来情况[12] - 审计负责经营和内控监督检查并提意见[12] 违规处理 - 违规占用资金应制定清欠方案并报告公告[12] - 违规责任人将受行政、经济处罚，甚至法律追责[15] 股东要求 - 控股股东表决权不得损害公司和其他股东权益[12] - 投入资产应独立完整、权属清晰[14] - 董事会可追究其损害公司及股东利益责任[15]

控股子公司定义 - 公司控股子公司指持有超50%股份等能实际控制的公司或主体[7] 对外投资审批 - 资产总额占比10%以上董事会审议批准并披露[9] - 资产总额占比50%以上股东会审议批准[9] - 连续十二个月累计金额达30%需股东会且超三分之二表决权股东通过[10] 其他规定 - 放弃优先购买权致合并报表范围变更按规定适用审批标准[11] - 特定情况对外投资可免提交股东会审议[15] - 投资标的为股权应披露审计报告[15] - 投资标的为非现金资产应提供评估报告[15] 财务报送 - 控股子公司每月向公司报送财务会计报表[17] 制度生效 - 本制度自股东会决议通过之日起生效[20]

治理制度 - 公司制定独立董事年报工作制度完善治理结构[2] - 制度自董事会决议通过之日起生效[20] 工作流程 - 管理层向独立董事汇报经营和重大事项[3] - 独立董事核查审计会计师事务所及注册会计师资格[3] - 2名以上独立董事可要求延期召开董事会[5] - 董事会秘书协调沟通并汇报意见[11] 报告披露 - 独立董事就重大关联交易发表独立意见[14] - 独立董事对年报签署书面确认意见[15] - 编制和披露《独立董事年度述职报告》[16] - 报告说明履职情况含出席会议等内容[17]

薪酬组成与比例 - 公司董高人员薪酬由基本、绩效和中长期激励收入组成，绩效薪酬占比不低于 50%[3] 薪酬确定与审批 - 董高人员薪酬确定遵循五项原则，董事薪酬方案由股东会决定，高管由董事会批准[3][4] 亏损公司特别要求 - 亏损公司审议薪酬需说明是否符合业绩联动，盈利转亏或亏损扩大需披露绩效薪酬未降原因[5] 独立董事薪酬 - 独立董事实行津贴制度，发放金额由股东会定，无额外薪酬[7] 绩效评价与奖惩 - 高管绩效按年度目标考核，有重大贡献可特别奖励，特定情形扣减薪酬[9][10] 财务重述处理 - 财务造假追溯重述时，追回董高人员超额绩效薪酬和中长期激励收入[10]

信息披露差错认定 - 涉及金额占最近一期经审计净资产10%以上交易属重大差错[6] - 涉及金额占最近一期经审计净资产1%以上担保属重大差错[6] 业绩差异认定 - 业绩预告与年报实际业绩不一致属重大差异[7] - 业绩预告变动幅度超20%属重大差异[7] - 业绩快报与年报数据差异超20%属重大差异[7] 责任与处理 - 董事长等对财务报告真实性担责[10] - 追究责任形式有责令改正等[15] - 董事等可附带经济处罚[16] 差错更正 - 前期年报重大会计差错更正需审计[17] - 年报信息披露重大差错更正有程序[17] 公司制度 - 制度按国家法律执行，抵触时修订[20] - 制度由董事会解释和修订[20] - 制度自董事会审议通过生效[20] 公司信息 - 公司为江西福事特液压股份有限公司[21] - 时间为2025年12月[21]

控股子公司定义 - 公司控股子公司指持有其超过50%股份或能决定董事会半数以上成员组成或实际控制的公司或主体[5] 担保规则 - 公司为控股子公司、参股公司提供担保，其他股东应按出资比例提供同等担保或反担保等措施[8] - 董事会审议担保事项，须经出席董事会会议的三分之二以上董事审议通过[12] - 股东会审议部分担保事项，须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过[14] - 股东会审议为股东、实际控制人及其关联人提供的担保议案，相关股东不得参与表决，由其他股东所持表决权的半数以上通过[14] 需经董事会审议后提交股东会审议批准的担保情况 - 单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%[15] - 公司及控股子公司担保总额超过最近一期经审计净资产的50%以后提供的任何担保[15] - 为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保[15] - 连续十二个月内担保金额超过最近一期经审计净资产的50%且绝对金额超过5000万元[15] - 公司及其控股子公司的对外担保总额超过最近一期经审计总资产的30%以后提供的任何担保[15] 其他担保规定 - 公司为控股子公司提供担保，可对资产负债率70%以上和低于70%的两类子公司分别预计未来十二个月新增担保总额度并提交股东会审议[20] - 判断被担保人资产负债率是否超过70%时，以被担保人最近一年经审计财务报表或最近一期财务报表数据孰高为准[21]

提名委员会构成 - 由3名董事组成，独立董事过半数[8] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[8] - 设主任委员一名，由独立董事担任[8] 会议规则 - 每年至少召开一次，提前3日书面通知[15] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[15] - 讨论关联议题关联委员回避，无关联委员过半数通过[18] 职责 - 选举新董事和聘任新经理前一至两个月提人选建议和材料[15]

审计组织与职责 - 公司董事会下设审计委员会并制定细则，设内部审计部负责监督检查[9] - 董事会对内部控制制度建立健全和有效实施负责[6] 会议与报告频率 - 审计委员会至少每季度召开会议审议内部审计计划并向董事会报告工作[9][10] - 内部审计部至少每季度向审计委员会报告工作[10] 审计工作内容 - 内部审计部每季度对募集资金和货币资金内控检查，每年提交内控评价报告[10][17] - 审计委员会督导内部审计部半年检查重大事件和大额资金往来[17] 报告审议与披露 - 董事会审议年度报告时对内控自评报告形成决议，报告经审计委同意后提交[18] - 公司披露年报时披露内控自评和审计报告，非标准报告需专项说明[18] 人员管理与制度 - 建立内部审计部门激励约束机制，监督考核人员工作[20] - 制度自董事会决议通过生效，解释权归董事会[28][29]

舆情管理架构 - 公司成立舆情工作组，董事长任组长，董秘任副组长[3] - 行政管理中心监控自媒体信息汇总至董事会办公室[4] - 董事会办公室采集舆情、监控股价并汇报至工作组[4] 舆情处理机制 - 舆情分一般和重大两类[7] - 一般舆情由组长和副组长灵活处理[9] - 重大舆情需召集会议决策，多措施控范围[9] 重大舆情应对 - 主动自查，与深交所沟通发澄清公告，上报江西证监局[9] - 加强与投资者沟通，发挥热线和互动易平台作用[9] - 对虚假信息媒体必要时发律师函、诉讼[10]

投资者关系管理负责人 - 公司指定董事会秘书担任投资者关系管理负责人[3][8] 投资者关系工作目的 - 促进公司与投资者良性关系、建立稳定投资者基础等[3] 工作对象与原则 - 工作对象包括投资者、媒体、监管机构[4] - 遵循合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[4][5] 沟通内容与方式 - 沟通内容包括发展战略、法定信息披露等[9] - 沟通方式包括定期报告、股东会、公司网站等[9] 信息披露要求 - 保证对外联系渠道畅通并及时公布变更[11] - 应披露信息须在指定网站第一时间公布[13] - 自愿披露信息遵循公平、诚实信用原则[13] - 自愿性信息披露会后最迟一天公布[17] - 在深交所指定平台第一时间披露依法应披露的信息[19] 其他沟通举措 - 在网站开设股东公告栏开展活动并及时更新信息[19] - 通过互动易等渠道与投资者交流，答复要谨慎客观[22] - 安排投资者到公司或募资项目地现场参观[26] - 设立专门投资者咨询电话，工作时间专人接听[28] 档案与会议要求 - 投资者关系活动档案保存期限不得少于三年[31] - 重大事项受关注或质疑及时召开投资者说明会[33] 中小股东沟通 - 股东会为中小股东提供便利[17] - 股东会审议现金分红方案前与中小股东沟通交流[33] 专业顾问与人员素质 - 必要时聘请专业投资者关系顾问处理相关事务[35] - 投资者关系管理人员应具备良好品行、专业知识等素质[41]