江西福事特液压股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 天职业字[2025]18101-1 号 2024 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 1 关于 2024 年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告 3 募集资金使用情况对照表 8 目 录 江西福事特液压股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 天职业字[2025]18101-1 号 江西福事特液压股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的江西福事特液压股份有限公司（以下简称"福事特"）《江西福事特液 压股份有限公司董事会关于 2024 年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、管理层的责任 福事特管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号-创业板上市公司规范运作》及相关公告格式规定编制《江西福事特液压股份有限公司 董事会关于 2024 年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是按照 ...

证券代码：301446 证券简称：福事特 公告编号：2025-013 江西福事特液压股份有限公司 关于续聘 2025 年度审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 江西福事特液压股份有限公司（以下简称公司）于2025年4月23日召开第二届董事会第 七次会议、第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于续聘2025年度审计机构的议案》， 拟续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）为公司2025年度 审计机构，聘期一年，自2024年年度股东大会审议通过之日起生效，该议案尚需提交公司股 东大会审议。现将有关情况公告如下： 一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"天职国际"）符合《证券法》规 定的从事证券业务的会计师事务所，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，在为公司 提供审计服务的工作中，能遵循独立、客观、公正、廉洁的职业准则，较好地完成了公司2024 年度财务报告的各项审计工作，表现了良好的职业操守和业务素质。为保持审计工作的连续 性，公司董事会拟续聘天职国际为公司2025 ...

江西福事特液压股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天职业字[2025]18101-2 号 | 目 | 录 | | | --- | --- | --- | | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 | 1 | | | 2024 | 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 2 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 天职业字[2025]18101-2 号 江西福事特液压股份有限公司董事会： 中国注册会计师： 1 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 我们审计了江西福事特液压股份有限公司（以下简称"福事特"）财务报表，包括2024年 12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2024年度的利润表和合并利润表、现金流量表和 合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2025 年4月23日签署了无保留意见的审计报告。 根据中国证监会、公安部、国资委、中国银保监会《上市公司监管指引第8号——上市公 司资金往来、对外担保的监管要求》和证券交易所相关文件要求，福事特编制了后附的2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往 ...

公司董事会严格按照《公司法》《公司章程》《董事会议事规则》《独立董 事工作制度》等规定履行职责，公司董事会由7名董事组成，其中包括独立董事3 名，独立董事占全体董事超过三分之一。董事会下设审计委员会、提名委员会、 薪酬与考核委员会及战略委员会，各委员会根据其议事规则履行职责，为公司治 理的规范性做出应有的贡献。 董事会严格按照相关法律法规开展工作，公司全体董事诚实守信、勤勉尽责， 认真出席董事会和股东大会会议，积极参加有关培训，熟悉有关法律法规。独立 董事对公司重大事项享有足够的知情权，能够独立、客观的履行职责。 （一）董事会会议召开情况 江西福事特液压股份有限公司 2024年度董事会工作报告 2024年度，江西福事特液压股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格 按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证 券法》（以下简称《证券法》）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规章制度及规范性文件和 《公司章程》《董事会议事规则》等公司内部制度的规定和要求，积极贯彻执行 股东大会通过的各项决议，勤勉尽责，认真地履行了公司及股东赋予董 ...

业绩总结 - 未发现财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[29][30] 内部控制情况 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[1] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[4] - 建立法人治理、信息披露、内部监督等体系[5][9][10] - 建立成本费用、固定资产、财务信息等控制制度[15][16] - 明确筹资、投资、担保、关联交易等业务权责[17][18][19] - 募集资金专款专用[21] 未来展望 - 未来将根据业务变化完善内部控制制度[31]

人员与业绩数据 - 截止2023年12月31日，天职国际合伙人89人，注册会计师1165人，签过证券服务业务审计报告的414人[2] - 2023年度天职国际收入总额31.97亿元，审计业务收入26.41亿元，证券业务收入12.87亿元[2] - 2023年度天职国际上市公司审计客户263家，审计收费总额3.19亿元[2] 审计机构续聘 - 2024年4月相关会议同意并审议通过续聘天职国际为2024年度审计机构[4] 审计工作进展 - 2025年2 - 4月审计委员会与天职国际就2024年年报审计沟通并审议通过相关报告[7] 审计评价 - 董事会审计委员会认为天职国际2024年年报审计表现良好，按时完成工作[8]

业绩数据 - 2024年公司营业收入为46,854.08万元[7] - 2024年度营业总收入为4.69亿元，较2023年度增长约11.70%[25] - 2024年度营业总成本为3.91亿元，较2023年度增长约13.13%[25] - 公司2024年度营业利润为84788498.31元，2023年度为78694789.73元[26] - 公司2024年度利润总额为84455754.40元，2023年度为91768821.56元[26] - 公司2024年度净利润为75286407.16元，2023年度为80740312.21元[26] - 公司2024年基本每股收益为0.70，2023年为0.85[27] 资产负债 - 2024年12月31日货币资金期末余额为417,803,356.80元，期初余额为617,752,463.65元[18] - 2024年12月31日应收账款期末余额为167,983,592.14元，期初余额为124,548,951.22元[18] - 公司资产总计期末为13.94亿元，期初为13.15亿元，增长约6.00%[19] - 公司负债合计期末为2.39亿元，期初为2.07亿元，增长约15.37%[20] - 公司所有者权益合计期末为11.54亿元，期初为11.07亿元，增长约4.26%[20] - 固定资产期末为3.01亿元，期初为2.75亿元，增长约9.24%[19] - 应付账款期末为7583.83万元，期初为4907.27万元，增长约54.54%[19] 现金流量 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为58106214.75元，较2023年增长7.77%[32] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 216216877.22元，净流出扩大[33] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 33140617.48元，由净流入转为净流出[33] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为342554444.03元，较2023年下降1.79%[32] - 2024年收到的税费返还为13971.18元，较2023年下降99.62%[32] - 2024年收回投资收到的现金为264000000.00元，较2023年增长506.89%[32] - 2024年投资支付的现金为425724100.00元，较2023年增长1569.50%[32] 所有者权益变动 - 2024年股本增加24,000,000元，资本公积减少4,016,167.58元等[36] - 2024年综合收益总额为72,396,691.13元[36] - 2024年利润分配中提取盈余公积4,016,167.58元，对所有者（或股东）分配26,400,000元等[37] - 2024年所有者权益内部结转中资本公积转增股本24,000,000元[37] 其他 - 审计意见类型为标准的无保留意见，审计报告签署日期为2025年04月23日[4] - 公司主要从事液压管路系统研发、生产及销售，产品应用于多个领域，拥有500强上市公司等优质客户资源[51] - 公司控股股东和实际控制人为彭香安、彭玮[53] - 无形资产软件摊销期限从3年变更为3 - 10年，预计增加2024年度利润总额7,190.78元，归属于母公司股东利润总额7,190.78元[188][189] - 江西福事特液压股份有限公司等多家公司享受企业所得税优惠税率[193][194] - 小型微利企业税收优惠政策延续至2027年12月31日，多家子公司2024年适用[194][195]

关联交易数据 - 2025年度预计全年关联交易总额在1640万元以内，2024年实际发生136.46万元[2] - 租赁上海塞沃办公场所预计合同金额40万元，截至披露日已发生9.04万元，上年发生31万元[5] - 向同鑫环保销售货物预计合同金额1500万元，上年发生93.15万元[5] - 向福田自来水采购货物预计合同金额30万元，截至披露日已发生0.2万元[5] - 向益精蜂业采购货物预计合同金额30万元，截至披露日已发生0.91万元[5] - 向瑞贝福采购货物预计合同金额40万元，截至披露日已发生8.71万元，上年发生12.31万元[5] - 2024年向同鑫环保销售实际发生额93.15万元，占同类业务比例硬管0.19%、其他1%，与预计金额差异 -81.37%[7] 关联方业绩 - 江西江铜同鑫环保科技有限公司2024年总资产23669.47万元，净资产21902.83万元，营业收入211.75万元，净利润 -622.70万元[10] - 上海塞沃广福国际贸易有限公司2024年总资产1408.29万元，净资产 -331.61万元，营业收入29.52万元，净利润 -32.39万元[12][13] - 瑞贝福（江西）饮料食品有限公司2024年总资产10238.80万元，净资产9666.86万元，营业收入845.54万元，净利润 -333.14万元[15] - 江西益精蜂业有限公司2024年总资产3208.92万元，净资产2415.73万元，营业收入4.64万元，净利润 -31.68万元[18] - 上饶市广信区福田自来水有限公司2024年总资产23421.47万元，净资产2909.10万元，营业收入3320.90万元，净利润 -144.87万元[25] 关联交易相关情况 - 关联交易定价在市场价格基础上经双方协商确定，依据公平、合理定价政策，参照市场价格确定价格[23] - 关联交易协议由双方根据实际情况签署[24] - 关联交易属公司正常日常采购、销售行为，占公司收入比重小，不会对财务状况造成重大影响[26] - 独立董事认为2025年度日常关联交易预计定价合理、公允，符合规定，不损害公司及股东利益[27] - 监事会认为2025年度日常关联交易预计是正常生产经营需要，定价遵循市场原则，不损害公司及股东利益[28] - 保荐机构对福事特2025年度日常关联交易预计事项无异议[31] 其他 - 彭香安先生2025年2月18日完成股权转，截至披露日不再持有同鑫环保股份和担任董事[10] - 公司副董事长、副总经理杨思钦先生不再担任同鑫环保董事职务[10] - 公告包含第二届董事会第七次会议决议等文件[32] - 国金证券对公司2025年度日常关联交易预计出具核查意见[32] - 公告发布时间为2025年4月24日[34]

股东大会信息 - 2025年5月15日14:00召开2024年年度股东大会，会期半天[3][18] - 股权登记日为2025年5月8日[7] - 会议审议10项议案，议案10需2/3以上表决权通过[10][12] 登记与投票信息 - 2025年5月14日9:00 - 12:00、14:00 - 17:00登记，地点江西上饶经开区江家大道51号[14][15] - 网络投票代码351446，简称为福事投票[25] - 深交所交易系统5月15日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00投票[27] - 深交所互联网系统5月15日9:15 - 15:00投票[28] 审议议案内容 - 审议2024年年度报告及摘要等多项议案[31] - 授权委托书有效期至大会结束，表决选填一项[31][32]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入468540836.47元，较2023年调整后增长11.69%[19] - 2024年归属于上市公司股东的净利润72396691.13元，较2023年调整后减少7.25%[19] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润64786845.11元，较2023年调整后增长0.23%[19] - 2024年经营活动产生的现金流量净额58106214.75元，较2023年调整后增长7.77%[19] - 2024年基本每股收益0.70元/股，较2023年调整后减少17.65%[19] - 2024年加权平均净资产收益率6.52%，较2023年调整后减少4.35%[19] - 2024年末资产总额1393637933.45元，较2023年末调整后增长6.01%[19] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产1131758246.32元，较2023年末调整后增长4.22%[19] - 各季度营业收入分别为第一季度109,999,875.73元、第二季度113,371,278.33元、第三季度97,424,508.85元、第四季度147,745,173.56元[22] - 各季度归属于上市公司股东的净利润分别为第一季度18,242,096.44元、第二季度21,009,963.47元、第三季度12,137,530.24元、第四季度21,007,100.98元[22] - 各季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别为第一季度17,847,975.90元、第二季度15,771,315.35元、第三季度12,003,483.83元、第四季度19,164,070.03元[22] - 各季度经营活动产生的现金流量净额分别为第一季度23,867,683.89元、第二季度5,098,022.02元、第三季度30,403,453.74元、第四季度 - 1,262,944.90元[22] - 2024 - 2022年非流动性资产处置损益分别为349,254.57元、 - 231.77元、79,540,365.66元[25] - 2024 - 2022年计入当期损益的政府补助分别为8,381,534.59元、15,794,573.37元、11,759,408.01元[25] - 2024 - 2022年非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置损益分别为1,173,821.98元、132,007.55元、1,190,491.64元[25] - 2024 - 2022年其他营业外收入和支出分别为 - 337,325.41元、67,506.34元、 - 173,447.80元[25] - 2024 - 2022年所得税影响额分别为1,313,982.48元、2,483,155.65元、14,987,541.84元[25] - 2024 - 2022年少数股东权益影响额（税后）分别为643,457.23元、90,424.84元、3,353,151.45元[25] - 2024年公司实现营业总收入46,854.08万元，同比增长11.69%[41] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为7,239.67万元，同比下降7.25%[41] - 2024年归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润为6,478.68万元，同比增长0.23%[41] - 2024年营业收入4.69亿美元，较2023年的4.19亿美元增长11.69%[63] - 2024年销售费用为2790.70万元，同比增长45.61%[72] - 2024年管理费用为5239.91万元，同比增长11.83%[72] - 2024年财务费用为 - 1006.02万元，同比增长115.63%[72] - 2024年研发费用为2054.10万元，同比增长14.12%[72] - 2024年研发人员数量97人，较2023年的93人增长4.30%，占比9.84%，较2023年的10.51%下降0.67%[75] - 2024年研发投入金额20,541,049.52元，占营业收入比例4.38%，较2023年的17,999,969.22元及4.29%有所增长[75] - 2024年经营活动现金流入小计362,701,018.13元，同比减少6.92%；现金流出小计304,594,803.38元，同比减少9.28%；现金流量净额58,106,214.75元，同比增加7.77%[76] - 2024年投资活动现金流入小计266,662,343.78元，同比增加510.07%；现金流出小计482,879,221.00元，同比增加532.56%；现金流量净额-216,216,877.22元，同比增加562.68%，主要系购买、赎回理财产品所致[76] - 2024年筹资活动现金流入小计7,323,326.40元，同比减少98.74%；现金流出小计40,463,943.88元，同比增加26.93%；现金流量净额-33,140,617.48元，同比减少106.02%，主要系2023年首次公开发行股票取得募集资金所致[76] - 2024年投资收益675,662.63元，占比0.80%；资产减值-7,132,705.67元，占比-8.45%；营业外收入77,579.36元，占比0.09%；营业外支出410,323.27元，占比0.49%[79] - 2024年末货币资金417,803,356.80元，占总资产比例29.98%，较年初下降17.01%；应收账款167,983,592.14元，占比12.05%，较年初上升2.58%[80] - 2024年末在建工程57,881,722.83元，占总资产比例4.15%，较年初上升2.43%；租赁负债6,531,934.17元，占比0.47%，较年初上升0.32%[80] - 近三年公司主营业务毛利率分别为40.05%、37.82%和37.36%，整体呈下降趋势[103] 各条业务线数据关键指标变化 - 工程机械行业收入占公司营业收入比重56.7%[47] - 工程机械行业营收2.66亿美元，占比56.70%，同比增长2.97%；矿山机械行业营收1.98亿美元，占比42.36%，同比增长10.60%[63] - 硬管总成营收2.12亿美元，占比45.28%，同比增长0.21%；车载灭火系统营收6146.57万美元，占比13.12%，同比增长92.98%[63] - 境内营收4.59亿美元，占比97.89%，同比增长9.52%；境外营收988.68万美元，占比2.11%[63] - 工程机械毛利率32.56%，同比增加0.45%；矿山机械毛利率40.34%，同比减少5.57%[65] - 硬管总成销售量304.03万件，同比增长8.59%；生产量280.89万件，同比下降2.79%；库存量14.18万件，同比下降62.00%[67] - 灭火系统销售量0.90万件，同比增长125.00%；生产量0.90万件，同比增长125.00%；库存量为0[67] - 硬管总成物料消耗9034.01万美元，占营业成本比重63.85%，同比下降4.23%[69] - 软管总成物料消耗2639.62万美元，占营业成本比重96.54%，同比增长3.81%[69] - 车载灭火系统物料消耗2659.41万美元，占营业成本比重87.78%，同比下降12.02%[69] 公司业务基本情况 - 公司主要从事液压管路系统研发、生产及销售，产品应用于多领域并积累优质客户资源[40] - 公司主营业务未变，产品主要用于工程机械市场和矿山后维修市场[41] - 公司海外市场开拓有进展，海外网点逐步增加[42] - 公司及子公司获客户多项荣誉，产品和服务获认可[42] - 公司在液压硬管总成细分行业国内领先，逐步实现高端应用市场进口替代突破[46] - 公司产品管道与接头约占液压系统价值量的15%[46] - 2024年国内挖掘机年销量20.11万台，同比增长3.13%[37] - 2024年全国原煤产量同比增长1.2%，十种常用有色金属产量同比增长4.3%[47] - 公司针对工程机械行业围绕主机厂商生产地建配套工厂，针对矿山机械行业在国内外矿产地建网点[49] - 公司产品总体采用“以销定产”模式，存在少量电镀、倒角等外协加工非核心工序[52] - 公司采取直销方式，面向主机厂配套生产市场和终端用户后维修市场销售产品[53] - 公司为工程机械主机厂商和矿山机械后维修市场客户提供优质售前、售中、售后服务[56] - 公司与工程机械、矿山机械等领域多家龙头企业形成长期稳定合作关系[58] - 公司在农业机械、仓储物流、港口机械、冶金机械等领域拓展客户资源[58] - 公司建立高效率生产线，矿山服务网点形成规模优势并建立备件安全库存[59] 公司研发项目情况 - 焊接法兰自动化加工工艺研究项目预计生产效率提升40%，生产成本降低30%，产品合格率提高至99.5%[73] - 汽车管路工艺及新产品研究项目已完成，为开拓汽车领域新市场奠定技术基础[73] - 高强度高延伸软管套筒材料关键技术研究项目已完成，使软管总成产品稳定性提高，渗漏率大幅下降[73] - 车载灭火系统国产化开发项目已完成，可打破国外技术垄断，拓展国际市场[74] 公司募集资金及募投项目情况 - 2023年7月公司发行2000万股，发行价31.89元/股，募集资金总额6.378亿元，实际募集资金净额5.7566344735亿元[88] - 截至2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金金额为21,099.28万元，累计使用比例63.35%，累计变更用途的募集资金总额5,000万元，占比8.69%[87] - “高强度液压管路产品生产建设项目”承诺投资4.195004亿元，调整后投资3.210542亿元，本报告期投入6581.49万元，截至期末累计投入1.47009亿元，投资进度45.79%[91] - “研发中心建设项目”承诺投资5460.92万元，调整后投资5460.92万元，本报告期投入676.53万元，截至期末累计投入1766.16万元，投资进度32.34%[91] - “补充流动资金”承诺投资2亿元，调整后投资2亿元，截至期末累计投入2亿元，投资进度100%[91] - 承诺投资项目小计承诺投资6.741096亿元，调整后投资5.756634亿元，本报告期投入7258.02万元，截至期末累计投入3.646706亿元[91] - 公司募投项目“高强度液压管路产品生产建设项目”“研发中心建设项目”整体投入较少，“补充流动资金”已全部完成[89] - 公司首次公开发行募投项目建设进度较计划有所延迟，原因包括募集资金到位晚、自有资金限制及外部环境变化[91] - 2024年4月18日公司召开第一届董事会第十七次会议，审议通过调整募投项目相关议案[91] - 公司将“高强度液压管路产品生产建设项目”及“研发中心建设项目”预计完成日期调至2025年12月31日[93] - 公司使用5000万元募集资金向控股子公司徐州福事特增资实施募投项目[93][96] - 2023年8月17日，公司用6919.09824万元募集资金置换预先投入自筹资金[93] - 2023年8月1日，公司同意用不超1亿元闲置募集资金和不超4.5亿元自有资金，合计5.5亿元进行现金管理[93] - 2024年8月16日，公司同意用不超2.3亿元闲置募集资金和不超3亿元自有资金，合计5.3亿元进行现金管理[93] - 2024年9月26日，公司用1.4亿元闲置募集资金买理财产品，12月27日赎回，获净收益64.611758万元[93] - 截至2024年12月31日，公司用于现金管理的募集资金余额为0元[93] - 截至2024年12月31日，公司尚未使用的募集资金为2.1738137883亿元[94] - “高强度液压管路产品生产建设项目”拟投入3.210542亿元，本报告期投入6581.49万元，累计投入1.47009亿元，投资进度45.79%[96] 公司未来发展规划 - 公司2025年要加快募投项目建设进度并尽早实现效益[100] - 公司将加大矿山后维修市场网点布局，重点开拓海外市场，稳固苏里南市场，拓展蒙古国、纳米比亚和塞尔维亚等市场[101] - 工程机械市场有见底复苏迹象，公司将继续深耕该市场，按“以制造子公司为市场开发载体，区域与行业交叉推进”思路布局[101] -