审计人员数据 - 截至2023年末，立信合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员10730名、签过证券审计报告注会693名[1] 审计相关决策 - 2023年3 - 4月公司审议通过续聘立信为2023年度审计机构[2][5] 审计工作成果 - 立信对公司2023年度财务报表等审计并出具标准无保留意见报告[3] - 立信对公司2023年度多项情况执行工作并出具专项报告[4] 审计沟通工作 - 董事会审计委员会与立信进行审前、审计中、初步意见形成后沟通[5][6] 审计评价 - 董事会审计委员会认为立信2023年年报审计表现良好[8]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是盟固利董事会责任[4] - 审计公司负责对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[5] 内部控制审计 - 审计公司对盟固利2023年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[3] - 审计认为盟固利当日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] 内部控制风险 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6]

业绩总结 - 审计机构于2024年4月22日对盟固利公司2023年度财报出具无保留意见[2] 资金数据 - 2023年期初占用资金余额31476.40万元[10] - 2023年度占用累计发生额（不含利息）39297.72万元[10] - 2023年度占用资金利息11.25万元[10] - 2023年度偿还累计发生额54687.04万元[10] - 2023年期末占用资金余额16098.33万元[10] 子公司数据 - 北京盟固利2023年度占用、偿还累计发生额均为35343.54万元[10] - 天津盛通应收账款2023年占用累计发生额547.80万元[10] - 天津盛通应收账款2023年偿还累计发生额317.51万元[10] - 天津盛通应收账款2023年期末余额230.29万元[10] - 天津盛通其他应收款2023年占用累计发生额500.00万元[10] - 天津盛通其他应收款2023年利息11.25万元[10] - 天津盛通其他应收款2023年期末余额511.25万元[10] - 天津荣盛应收账款2023年期初余额30170.30万元[10] - 天津荣盛应收账款2023年占用累计发生额1868.50万元[10] - 天津荣盛应收账款2023年偿还累计发生额17574.92万元[10] - 天津荣盛应收账款2023年期末余额14463.88万元[10]

业绩总结 - 2023年度、2022年度公司主营业务收入分别为22.203112亿元、31.0072154633亿元[6] - 2023年公司营业总收入23.60亿元，上期32.34亿元；营业利润5173.81万元，上期6955.98万元；净利润5663.52万元，上期9368.65万元[34] - 2023年公司资产总计37.46亿元，上年末40.62亿元，下降7.79%；负债合计17.50亿元，上年末23.53亿元，下降25.63%；所有者权益合计19.96亿元，上年末17.09亿元，增长16.77%[20][24] 财务数据 - 2023年应收账款期末余额12.13亿元，上年末12.99亿元，下降6.60%[20] - 2023年短期借款期末余额5.50亿元，上年末9.18亿元，下降39.99%[24] - 2023年经营活动产生的现金流量净额3.51亿元，上期1737.04万元[40] 股本变动 - 2023年公司公开发行5800万股，每股发行价5.32元，募集资金总额3.09亿元，扣除费用后净额2.47亿元[54] - 截至2023年12月31日，公司累计发行股本总数45961.6438万股，注册资本为45961.6438万元[54] 会计政策 - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入[146] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类，确认时点为满足条件且能收到时[153][156] 税收政策 - 公司增值税税率有13%、9%、6%、5%、0%，城市维护建设税税率7%，企业所得税税率25%、15%，教育费附加税率3%、2%[184] - 公司及下属子公司因高新技术企业认定，报告期内企业所得税实际执行税率为15%[186][187]

募集资金情况 - 2023年5月24日获批发行5800万股A股，每股5.32元，募集3.0856亿元[11] - 截至2023年8月3日实际发行5800万股，扣除承销等费用后募集2.7256亿元[11] - 减除其他上市费用后，募集资金净额2.4663659026亿元[11] 资金使用情况 - 截止2023年12月31日累计使用8258.064081万元[12] - 2023年度直接投入募投项目0元[14] - 2023年度置换募投项目资金8258.064081万元[14] - 2023年度使用1.2亿元补充流动资金[14] - 2023年度利息收入扣除手续费10.218273万元[14] - 2023年8月21日同意置换自筹资金及发行费用9343.388541万元[20] 项目情况 - 年产1万吨锂离子电池正极材料项目承诺投资2.4663659026亿元，累计投入8258.064081万元，进度33.48%[33] - 该项目2023年实现效益221.084824万元，未达预计效益[33] 未来展望 - 2024年4月22日调整募投项目部分生产线，将达预定可使用状态时间延至2025年6月[26]

财务数据 - 2024年度公司及其附属公司在财务公司每日最高存款余额不超2亿元[2] - 2024年度财务公司向公司及其附属公司贷款每日使用余额不超5亿元[2] - 2024年度财务公司向公司及其附属公司提供其他金融服务年收费上限0.05亿元[2] - 亨通财务有限公司注册资本140,000万元，亨通集团持股52%，江苏亨通光电持股48%[5] - 截至2023年12月31日，亨通财务总资产664,268.83万元，净资产162,106.98万元[5] - 2023年度亨通财务营业总收入15,977.46万元，净利润9,585.01万元[5] 股权结构 - 亨通集团间接控制公司36.67%股份，为间接控股股东[6] 协议与交易 - 《金融服务框架协议》执行期限从2023年年度股东大会通过至2024年年度股东大会召开[13] - 2024年初至披露日公司与亨通财务未发生关联交易[15] - 本次关联交易需2023年年度股东大会审议，关联股东需回避表决[2] 风险防控 - 公司制定《关于接受亨通财务有限公司金融服务的风险处置预案》，成立领导小组和工作小组防控风险[17] - 财务公司出现当年亏损超注册资本金30%或连续3年亏损超10%等情形时，领导小组应启动风险处置程序[17] 审议情况 - 2024年4月17日，公司独立董事专门会议审议通过与亨通财务相关议案，认为交易合规且风险可控[19] - 2024年4月22日，公司第四届董事会第三次会议审议通过与亨通财务相关议案，关联董事回避表决[21] - 2024年4月22日，公司第四届监事会第三次会议审议通过与亨通财务相关议案，认为交易合规[22] - 保荐人华泰联合证券核查认为，与亨通财务交易履行必要审批程序，定价合理，风险可控[24] 其他 - 公司备查文件包括董事会、监事会、独立董事专门会议决议及保荐人核查意见[25] - 公司查验财务公司证件并评估，认为其经营资质、业务和风险状况良好[18] - 独立董事专门会议认为与亨通财务交易符合公司经营发展需要，能拓宽融资渠道[19] - 公司出具《关于与亨通财务有限公司开展金融服务业务的风险评估报告》，认为业务风险可控[20]

募集资金情况 - 公司首次公开发行股票5800万股，募集资金总额3.0856亿元，净额2.4663659026亿元[1] - 截至2023年12月31日，募集资金专户余额4421.980671万元[3] - 2023年8月21日，置换资金总额9343.388541万元[4] - 2023年8月21日，同意用不超1.2亿元闲置募集资金补流，期限不超12个月[5][6] - 尚未使用的募集资金余额1.6421980671亿元，1.2亿元用于补流[6] 募投项目情况 - 2024年4月22日，部分生产线调整，项目达预定可使用状态时间延至2025年6月[7] - 年产1万吨锂离子电池正极材料产业化项目承诺投资2.4663659026亿美元，累计投入8258.064081万美元，进度33.48%[16] - 该项目本年度实现效益221.084824万美元[16] - 项目未能在2024年4月达预定可使用状态，因认证及客户拓展不及预期[16] - 2023年度未达预计收益，因新产品认证周期、产能利用率低及原材料价格下行[16] - 已完成2条高镍生产线建设，其余预计2025年6月达预定可使用状态[17] 审核评价 - 立信会计师事务所认为2023年度募集资金报告如实反映情况[11] - 保荐机构认为2023年度公司执行专户存储制度，无违规情形[13]

财务数据 - 2024年度公司在财务公司每日最高存款余额不超2亿元[2] - 2024年度财务公司向公司贷款等每日使用余额不超5亿元[2] - 2024年度财务公司向公司提供其他金融服务年收费上限0.05亿元[2] - 亨通财务有限公司注册资本140,000万元，亨通集团持股52%，江苏亨通光电持股48%[5] - 截至2023年12月31日，亨通财务总资产664,268.83万元，净资产162,106.98万元[5] - 2023年度亨通财务营业总收入15,977.46万元，净利润9,585.01万元[5] 股权结构 - 亨通集团间接控制公司36.67%股份，为间接控股股东[6] 交易相关 - 本次关联交易需获股东大会批准，关联股东回避表决[4] - 关联交易协议执行期限从2023年年度股东大会通过至2024年年度股东大会召开[12] - 2024年初至披露日公司与亨通财务未发生关联交易[15] 会议审议 - 2024年4月17日，公司独立董事专门会议审议通过三项议案[18][19] - 2024年4月22日，公司董事会第三次会议审议通过三项议案，关联董事回避表决[21] - 2024年4月22日，公司监事会第三次会议审议通过三项议案，认为交易符合规定[23] 风险防控 - 公司制定风险处置预案防范风险[16] - 公司形成风险评估报告，认为业务无重大风险[17] - 财务公司出现特定情形时，领导小组应启动风险处置程序[16][17] - 公司查验财务公司证件，评估其经营资质、业务和风险状况[17] - 保荐人华泰联合证券认为本次关联交易履行必要审批程序，无异议[24]

业绩总结 - 2023年营业总收入23.6亿元，同比降27.03%[2] - 2023年净利润5663.52万元，同比降39.55%[2] - 2023年归属股东净利润6000.67万元，同比降35.01%[2] - 2023年归属股东扣非净利润4821.79万元，同比降42.77%[2] 新产品和新技术研发 - 2023年新增建设4个研发实验室项目[2] - 2024年对钴酸锂和三元材料产品迭代升级，推进前瞻材料研发[12] 其他新策略 - 2024年推进产线“智能化、数字化、精益化”建设，开展降本工作[12] 项目情况 - 屋顶分布式光伏项目预计年发电量100万kWh，年减碳1000吨左右[4] 公司治理 - 2023年董事会开7次会，审议45项议案[5] - 2023年开年度和临时股东大会各1次，董事会执行全部决议[9] - 2023年完成第三届董事会董事补选[10]

风险防控组织 - 成立金融服务业务风险预防处置领导小组和工作小组[4] 风险报告制度 - 建立金融服务业务风险报告制度，每半年评估财务公司风险[8] 风险处置程序 - 财务公司特定亏损情况，领导小组启动风险处置程序[10] - 风险发生后，工作小组评估报告，领导小组上报董事会[11] 风险化解措施 - 应急处置小组督查指导，要求财务公司风险自救[12] 后续评估调整 - 风险平息后，领导小组重新评估并调整信贷政策[14]